الإطار التنظيمي للحوكمة المصرفية

La الحوكمة المصرفيةأي العمليات والهيئات المعدة لتوجيهها ومراقبتها، مسألة حاسمة بالنسبة للاستقرار للنظام المالي. وقد سلطت الفضائح المصرفية التي شهدتها العقود الأخيرة الضوء على أهمية وجود إطار تنظيمي متين في هذا المجال.

ولذلك عززت السلطات التنظيمية تدريجيا متطلبات تحسين الممارسات من الحكم. وقد استكملت المعايير الدولية والأوروبية الجديدة التشريعات الوطنية لتوفير إطار للإدارة المصرفية.

في هذه المقالة سوف نلقي نظرة عامة على الإصلاحات التنظيمية الرئيسية التي تحكم حوكمة البنوك.

- الشيء المؤكد:يواجه المساهمون والمديرون والمديرون والمشرفون في البنوك الآن متطلبات متزايدة فيما يتعلق بالرقابة الداخلية وإدارة المخاطر والمراقبة. وتهدف هذه التطورات التنظيمية إلى ضمان استدامة النظام المصرفي.

انطلاق!!

🌿 ما هي اللوائح المصرفية؟

بادئ ذي بدء، من الضروري التمييز التنظيم الاحترازي للتنظيم أو الإشراف التي تشكل اللوائح المصرفية.

الأول هو تحديد قواعد التشغيل، في حين أن الثاني هو إنفاذها وربما فرض عقوبات على الانتهاكات. هذا إذا آلية الحوكمة.

بالتعريف، القواعد الاحترازية المصرفية هي مجموعة التدابير التي تقلل أو تتحمل بشكل أفضل المخاطر الناتجة عن مختلف مكونات النظام المصرفي.

قراءة المقال: ما هي مخاطر المصرفية الإسلامية؟

إن الحديث عن الإطار التنظيمي للحوكمة المصرفية يعني الحديث عن التنظيم والإشراف. هناك التنظيم والرقابة المصرفية ولذلك تظهر كعناصر أساسية للتكامل من أجل ضمان استدامة المؤسسة.

تساهم اللوائح التنظيمية جزئياً في حل مشاكل عدم التناسق المعلوماتي بين المقترضين والمقرضين والتي تخلق مشاكل الاختيار الضار والمخاطر الأخلاقية.

يتطلب الإطار التنظيمي للحوكمة المصرفية الامتثال للوائح التحوطية. يسمح التنظيم التحوطي بما يلي:

للتنسيق - شروط ممارسة المنافسة المصرفية، بما يحافظ على استقرار النظام ومتانته.

لتعزيز الأمن المصرفي من خلال وضع معايير للأموال الخاصة واستخدامها؛

تكيف عمليات البنوك لتسويق التطورات.

🌿 المنظمون المصرفيون

يتم ضمان الامتثال للمعايير الاحترازية من قبل بعض الجهات الفاعلة التي تعتبر أدوارها ضرورية. إنها :

 ✔️ لجنة بازل 

مهمتها هي تعزيز السلامة والموثوقية للنظام المالي. وضع معايير دنيا فيما يتعلق بالإشراف الاحترازي؛ نشر وتعزيز أفضل الممارسات المصرفية والإشرافية وتعزيز التعاون الدولي في مجال الإشراف الاحترازي.

✔️ هيئة الأسواق المالية 

ويتمثل دورها في ضمان حماية المدخرين في سياق الشركات التي تطالب بالمدخرات العامة. كجزء من إدخال الأدوات المالية في الأسواق المالية ، فإنه يضمن انتظام المعلومات المقدمة للاعبين.

✔️ اللجنة الاستشارية للتشريعات واللوائح المالية 

وتتمثل مهمتها في إبداء الرأي في جميع مشاريع النصوص المعيارية ذات التطبيق العام المتعلقة بالمجالات المصرفية والمالية والتأمينية ، بناءً على إحالة من وزير الاقتصاد.

✔️ أصبحت لجنة Bancaire هيئة الإشراف الحصيفة في يناير 2010

هذه اللجنة مسؤولة عن مراقبة الامتثال للأحكام التشريعية والتنظيمية المطبقة عليها ومعاقبة أي انتهاكات يتم ملاحظتها. كما يضمن الالتزام بقواعد حسن السلوك المهني.

🌿 مصادر فشل حوكمة البنوك

يسعى الإطار التنظيمي للحوكمة المصرفية تقليل حالات الفشل. والواقع أن النقص في السوق يشكل أحد العوامل التي تفسر فشل البنوك.

طبيعة السوق تسبب عيوبًا تؤدي إلى اختلالات وظيفية يمكن أن تؤدي إلى أزمة مالية. هذا هو عدم تناسق المعلومات.

إنه يميز أي موقف يجب أن يتخذ فيه شخصان (أو أكثر) قرارات مهمة بشأن نفس الحدث. لكن ليس لديك نفس الكمية والنوعية من المعلومات حول هذا الحدث. قد يكون أو لا يكون طوعيا.

يؤدي عدم تناسق المعلومات إلى قيام الأطراف باختيارات سلبية وخطر أخلاقي.

✔️ اختيار سلبي

الاختيار السلبي أو الاختيار المضاد هو ظاهرة إحصائية واقتصادية. انه شكل من أشكال الصراع بين الوكالات. في علاقة الوكالة، تعتمد هذه المشكلة بشكل أساسي على عدم اليقين بشأن نوع العامل، على عكس الخطر الأخلاقي.

تتفاقم مشكلة الاختيار السلبي هذه بشكل أكبر في الشركات المصرفية حيث تكون العلاقة على عدة مستويات.

في عالم مثالي، على غرار Arrow-Debreu حيث المعلومات مثالية ومجانيةيمكن للبنك التنبؤ بتصرفات المقترض وتحديد سعر الفائدة عند مستوى يتوافق مع مخاطر المشروع.

في هذه الحالة ، تفترض النظرية الكلاسيكية أن الزيادة في المخاطر ستؤدي إلى زيادة في سعر الفائدة لأن عدم اليقين يتميز بمعلومات غير كاملة وغير متماثلة بين مختلف الجهات الفاعلة.

✔️ خطر معنوي أو خطر معنوي

بحكم التعريف، يشير الخطر الأخلاقي إلى تأثير ضار يمكن أن يظهر في مواقف خطر معينة، في العلاقة بين وكيلين أو طرفين متعاقدين.

ظهرت المخاطر الأخلاقية لأول مرة في مجال التأمين والخدمات المصرفية. وكان من الممكن أن المؤمن عليه زيادة المخاطرة الخاصة بك، مقارنة بالوضع الذي سيتحمل فيه العواقب السلبية للمطالبة بشكل كامل.

في المؤسسات المصرفية ، قد تشجع الزيادة في أسعار الفائدة المقترضين ، بعد الحصول على قرضهم ، على القيام بمشاريع أكثر خطورة من المتوقع لزيادة أرباحهم.

وبالتالي، فإن الخطر الأخلاقي يتوافق مع الموقف الذي يأتي فيه عدم اكتمال المعلومات من أفعال وسلوكيات غير قابلة للملاحظة. إنه نموذج انتهازية ما بعد التعاقد والذي يحدث عندما لا يمكن تمييز الإجراءات المنفذة.

مقال للقراءةe: ما هي مكونات النظام المالي الإسلامي؟

للتعامل مع هذه المشاكل المتعلقة بالمخاطر الأخلاقية والاختيار السلبي، تبين أن الوساطة المالية هي الحل الأمثل أكثر كفاءة في حل المشاكل الحوافز التي تؤثر على سوق الائتمان في سياق المعلومات غير المتماثلة.

🌿 الوساطة المالية كحل لمشاكل عدم تناسق المعلومات

✔️ مصاريف التحويلات

تكلفة الصفقة هي تكلفة مرتبطة بالتبادل الاقتصادي، وتحديداً صفقة السوق. ولا تؤخذ هذه التكلفة بعين الاعتبار في سياق المنافسة النقية والكمال. يمكن أن تكون مباشرة (عمولة سوق الأوراق المالية) أو غير مباشرة.

تشكل جميع التكاليف الناجمة عن هذه الإجراءات تكاليف المعاملات التي قام Carl J. Dahlman (1979) بتجميعها في ثلاث فئات:

تكاليف البحث والمعلومات : التنقيب، ومقارنة نسبة الجودة/السعر لمختلف الخدمات المقدمة، وأبحاث السوق، وما إلى ذلك. وهو أيضا حولتكاليف التفاوض واتخاذ القرار : صياغة وإبرام العقد وما إلى ذلك.

تكاليف المراقبة والإنفاذ : مراقبة جودة الخدمة ، والتحقق من التسليم ، وما إلى ذلك.

هذا المفهوم يجعل من الممكن ، وفقًا لـ Coase ، شرح سبب عدم كون جميع المعاملات معاملات سوقية ، وبالتالي ، وجود شركات أو شركات ، والتي يمكن أن تحد من هذه التكاليف بشكل فعال من خلال فرض التعاون بين الموظفين.

وهكذا، فإننا نفهم لماذا تعتبر تكاليف المعاملات العامل التفسيري الأول لوجود الوسطاء الماليين. تمثل هذه التكاليف سبب الوجود » نشاط الوسطاء (ديسكامب وسويشوت، 2002).

عند التعامل مع صغار المدخرين والمقترضين، تكون تكلفة البحث باهظة.

إن وجود البنوك تبرره قدرتها على تعبئة المدخرات. هذه المدخرات في خدمة الاستثمار طويل الأجل ، مع الحفاظ في الوقت نفسه على سيولة المودعين واستدامة التمويل.

✔️ تنويع المحفظة

مفهوم تنويع يشير إلى تنوع الأوراق المالية التي تشكل المحفظة. المحفظة التي تحتوي على ورقة مالية واحدة فقط ليست متنوعة. التنويع لذلك طريقة إدارة مخاطر خسارة رأس المال.

ومن شأن تنويع المحفظة أن يتيح الحماية من المخاطر المرتبطة بحيازة عدد محدود من الأوراق المالية.

هذا ما أبحث عنه الوساطة المالية. تتفق جميع نُهج الوساطة المالية على ضرورة التخفيف من مخاطر الاتصال المباشر بين المقترضين والمقرضين.

تعد القدرة على تنويع المحافظ وظيفة مهمة أخرى للوساطة المالية مما يفسر تفوقها في تمويل الاقتصاد.

تعلم النظرية المالية أنه يمكن تحييد جزء من مخاطر المحفظة عن طريق تنويع الأصول التي تحتوي عليها.

كما أن النفور المتباين من المخاطر يجعل وجود الوسطاء الماليين أمراً ضرورياً، حيث تشكل المخاطر بالنسبة لهم جزءاً متأصلاً من أعمالهم، في حين لا يقبلها الوكلاء غير الماليين إلا من خلال المطالبة بأقساط التأمين. كبيرة جدًا بالنسبة للمقرض.

يقوم الوكلاء غير الماليين بتحويل المخاطر إلى الوسطاء الماليين مقابل تخفيض أرباحهم.

✔️ تكاليف المعلومات

إن منح الائتمان هو قرار لا رجعة فيه ومحفوف بالمخاطر. يعتمد عائد الاستثمار على المستقبل وعلى تحليل أكثر أو أقل تفصيلاً للوضع الحالي.

نظرًا لأن المستقبل غير مؤكد، ففي معظم الحالات لا يكون لدى المُقرض معلومات كافية عن المقترضين، مما يؤدي في بعض الأحيان إلى تكاليف هائلة. إنها تكاليف المعلومات.

ومع ذلك ، إذا كنت ترغب في التحكم في أموالك الشخصية في غضون ستة أشهر ، فإنني أوصي بشدة بهذا الدليل.

إنه مكانك ، اترك تعليقاتك