لماذا يجب أن تكون الحوكمة المصرفية قوية؟

لماذا يجب أن تكون الحوكمة المصرفية قوية؟ هذا السؤال هو الشغل الشاغل الذي نتناوله في هذا المقال. قبل أي تطور، أود أن أذكركم بأن البنوك شركات كاملة. وعلى عكس الشركات التقليدية، فإنها تتلقى ودائع من عملائها ومنحًا على شكل قروض. بالإضافة إلى ذلك، فإنهم يواجهون العديد من أصحاب المصلحة (العملاء والمساهمين والبنوك الأخرى، الخ..).

هذا العدد الكبير من أصحاب المصلحة يزيد من علاقات الوكالة وبالتالي نزاعات الوكالات. لذلك ، من هذه اللحظة بالتحديد ، تتدخل الحوكمة لتقليل صراعات الوكالات داخل الشركات.

في هذا المقال أقدم لكم التحديات الرئيسية لـ الحوكمة المصرفية. بعبارة أخرى، Finance de Demain أقول لك لماذا ويجب أن تكون الإدارة المصرفية قوية.

انطلاق !!

🌿 ما هي حوكمة الشركات؟

التعبير الحكم يشير إلى الطريقة التي تدار بها أعمال الشركة. في الشركة ، تشير حوكمة الشركات إلى مراعاة مصالح أصحاب المصلحة في عملية صنع القرار.

ومن ثم فإن الحكم الرشيد من شأنه أن يضمن عملية مستدامة وفعالة لخلق القيم للجميع. في الواقع، من المهم أن نتذكر أن حوكمة الشركات تجد تفسيرها منذ اللحظة التي تتباعد فيها مصالح أصحاب المصلحة.

الشركة قبل كل شيء أ عقدة العقود » بما في ذلك المديرين والموظفين والمستثمرين الماليين. ولهذا من الطبيعي أن تكون هناك صراعات بين أطراف العقد.

يمكن للصراعات أن تتعارض إما بين المساهمين والمديرين، أو بين المساهمين (الأقلية مقابل الأغلبية)، أو الدائنين الماليين (البنوك وحملة السندات على وجه الخصوص) للمساهمين.

وفي البنوك، تتفاقم هذه الصراعات بشكل متزايد بسبب وجود عدة أنواع من علاقات الوكالة. على سبيل المثال، لدينا علاقات الوكالة التالية: المدير/المساهمون، البنك/العملاء، المساهمين/العملاء.

La الحوكمة المصرفية يجب أن تغطي قضايا السلطة والرقابة والشفافية وإدارة السيولة وشرعية المؤسسة.

فهو يؤثر على كل من قضايا تضارب المصالح بين أصحاب المصلحة وتلك المتعلقة بالحفاظ على الثقة بينهم.

المادة لقراءة: ما هي مخاطر الصيرفة الإسلامية؟

يجب أن تكون البنوك قادرة على التقييم المخاطر الكامنة في أنشطتها، وهذا، خاصة في حالة النمو أو المنافسة. وهذا يتطلب مرة أخرى وجود خبرة مصرفية ومالية في مجلس الإدارة.

بالإضافة إلى ذلك ، يجب على البنوك السعي لتحقيق التوازن بين الأهداف الاجتماعية والأهداف المالية من أجل إرضاء أصحاب المصلحة المتعددين.

🌿 خصوصية البنوك مقارنة بالشركات الأخرى

الشركات المصرفية لها خصائصها الخاصة. وتكمن خصوصيات البنوك في نشاطها، وجود تكاليف المعاملات، أهمية تنويع المخاطر، درجة أهمية الابتكار على المستوى وكذلك على المستوى التنظيمي.

في الواقع ، هناك عدة عوامل تبرر الاهتمام بنظام حوكمة قوي داخل البنوك.

✔️ طبيعة الأنشطة المصرفية

يلعب البنك دور الوساطة المالية بين الوكلاء الاقتصاديين. تقوم بجمع ودائع عملائها لاستبدالها بعملاء آخرين وبالتالي خلق الأموال.

ولهذا تستخدم رأس مالها لتأمين المعاملات الذي يفعله كمضاعف له. وعليها واجب ائتماني تجاه عملائها وواجب الأمن تجاه مساهميها وعملائها والسوق.

ولذلك فإن نشاط البنك يتطلب ملاءة وسيولة دائمين. هذا هو السبب الأول الذي يجعل الحوكمة المصرفية قوية داخل البنوك.

✔️ أهمية تنويع المخاطر

تواجه البنوك، على عكس الشركات التقليدية، العديد من المخاطر. وتشمل هذه مخاطر السيولة، ومخاطر الطرف المقابل، وما إلى ذلك.

لهذا السبب من المهم القيام بها تنوع الخطر لأنك لا تضع كل بيضك في سلة واحدة. يتكون هذا التنويع من اختيار أ مزيج من المواضع المختلفة لتقليل المخاطر المرتبطة بمحفظتك.

من الناحية النظرية، يسمح لك التنويع بتقليل المخاطر في محفظتك دون التضحية بالعائد المحتمل. محفظة فعالة تولد عائد معين أدنى خطر ممكن.

بمجرد أن يتم تنويع محفظتك الاستثمارية بشكل كامل، فإنك تحتاج إلى تحمل مخاطر إضافية لزيادة عائدها المحتمل.

يتطلب تنويع محفظتك بنجاح تنسيقًا أفضل للأنشطة في البنك. هذا هو السبب الثاني الذي يجعل حوكمة البنوك قوية.

✔️ مستوى أهمية الابتكار المصرفي

يشير الابتكار إلى تنفيذ مجموعات جديدة. قد يتعلق الأمر بتصنيع سلعة جديدة، وإدخال طريقة إنتاج جديدة، وفتح منفذ جديد؛ غزو ​​مصدر جديد للمواد الخام أو المنتجات ...

وفي السنوات الأخيرة، لجأت البنوك بشكل متزايد إلى الابتكار المفتوح. ووفقا لتشيسبرو (2003)، فإن نموذج الابتكار هذا القائم على نهج الشراكة تم تجربته في البداية من قبل الشركات غير المالية.

ويعتمد هذا النوع من الابتكار على الشراكة بين البنك وشركائه.

قراءة المقال: ما هي مخاطر المصرفية الإسلامية؟

وأخيرا، يشكل الابتكار ضرورة استراتيجية بالنسبة للبنوك التي تريد أن تظل قادرة على المنافسة. بحسب مادان وسوبره (1991) يسمح الابتكار للبنوك بزيادة أرباحها عن طريق تقليل تكاليف المعاملات والبحث والتسويق.

خلال فترة الأزمة كما هو الحال حاليًا مع COVID19 ، يوفر الابتكار المصرفي مزايا تنافسية لبعض البنوك. لكي يكون التنفيذ ممكنًا ، كل شيء يعتمد على نظام الحوكمة المطبق في الشركة.

وبالتالي ، فإن الحكم الرشيد من شأنه أن يخلق قيمة مضافة للجميع. هذا هو السبب الثالث الذي يفسر الحاجة إلى حوكمة مصرفية قوية.

✔️ لماذا يجب أن تكون الحوكمة المصرفية قوية؟ البنك هو مفترق طرق للعديد من أصحاب المصلحة

وعلى عكس الشركات التقليدية، تجمع البنوك بين عدد كبير من أصحاب المصلحة الذين يجب أن تأخذهم إدارتهم بعين الاعتبار.

أصحاب المصلحة هم جميع الأشخاص الطبيعيين أو الاعتباريين المعنيين والذين يمكنهم التأثير على قرارات الشركة. يستطيعون داخلية أو خارجية للبنك.

مقالة تقرأ: كل شيء عن سوق الأسهم

أصحاب المصلحة الداخليون هم جزء من القوى العاملة في البنك (مدراء ، موظفون ، إلخ). بالنسبة لأصحاب المصلحة الخارجيين ، لدينا: البنوك الفرعية ، العملاء ، الموردين ، إلخ.

يشارك أصحاب المصلحة النشطون في قرارات البنك بينما يخضع أصحاب المصلحة السلبيون لقرارات البنك. إن وزن كل من أصحاب المصلحة له انعكاسات على حوكمة الشركات.

يميل أصحاب المصلحة النشطون إلى إعطاء الأولوية لمصالحهم على مصالح الآخرين.

ال غالبية المساهمين على سبيل المثال، سوف يسعون إلى فرض إرادتهم على حساب مساهمي الأقلية. وبهذا المنطق، يواجه البنك العديد من الصراعات بين الوكالات.

ليس فقط مع الشركاء الداخليين، ولكن أيضًا مع الشركاء الخارجيين. ويبرز هذا الوضع بشكل أكبر في البنوك الإسلامية.

مقالة تقرأ: أفضل الإستراتيجيات المالية التي تعمل بكفاءة

للتعامل مع كل هذه المشاكل ، يجب وضع هيكل حكم جيد. هذا هو السبب الرابع الذي يجعل حوكمة البنوك قوية.

🌿 كيفية الحد من تضارب المصالح في البنوك؟

ومن الواضح فيما قلناه للتو أن الحوكمة المصرفية يجب أن تتعامل مع عدة أنواع من تضارب المصالح. للقيام بهذه المهمة، لدى الإدارة المصرفية عدد من الآليات المعروفة باسم آليات الحوكمة.

من الناحية اللغوية، الآلية هي مجموعة من العناصر، بعضها يمكن أن يتحرك بالنسبة للآخرين. وبالتالي فإن هذا التجمع لا يشكل مادة صلبة. كل العنصر مستقل.

الوكالة تتعارض مع يقوم الدائنون بالتسوية من خلال الآليات مثل الضمانات التعاقدية، أو الإجراءات القانونية للتسوية القضائية، أو سوق المعلومات المالية، أو حتى الآليات غير الرسمية مثل السمعة.

مقالة تقرأ: ماذا يفعل المحلل المالي؟

ولا تلعب هذه الآليات المختلفة بالضرورة أدوارا متساوية وتعتمد أهميتها على طبيعة الشركة ونشاطها.

في نظام الحوكمة ، يمكن تقسيم هذا التجمع إلى فئتين:

✔️ آليات مبنية أو "مقصودة"

في هذه الفئة لدينا الحق في التصويت على مجلس الإدارة (CA)، وخصائص مجلس الإدارة (الحجم، والشفافية، والاستقلال، وما إلى ذلك) واللجان (التدقيق، والمكافآت، وما إلى ذلك).

وتندرج أنظمة المكافآت والملف الشخصي للمدير ضمن هذه الفئة أيضًا. الآلية الرئيسية للحوكمة المصرفية هي مجلس الإدارة.

✔️ آليات "عفوية"

وترتبط هذه الفئة من الآليات بالمنافسة في السوق. ومهما كانت هذه الآليات، فإن المقصود من هذه الآليات هو الحد من صراعات الوكالات بين أصحاب المصلحة.

وهكذا، بالنسبة للشركات الكبيرة المدرجة، يرى بعض المؤلفين أن الآلية المهيمنة هي سوق الإدارة. سيسعى المديرون إلى إدارة الشركات بشكل جيد لتعظيم سمعتها وقيمتها في هذا السوق.

مقالة تقرأ: الفروق بين البنوك الإسلامية والبنوك التقليدية

بجانب السوق التنفيذي هناك آلية أخرى عفوية ، التنظيم. يُنظر إلى التنظيم المصرفي على أنه عمل من أعمال الإشراف والرقابة على النشاط المصرفي ، من خلال إخضاعه لمعايير مختلفة ، من أجل ضبط المخاطر من أجل الحفاظ على أمن المودعين واستقرار النظام المالي والأرصدة الاقتصادية الرئيسية.

ولتحقيق هذه الغاية، يعتمد التنظيم المصرفي بشكل أساسي على التنظيم والإشراف.

La اللوائح المصرفية يتكون في المقام الأول من تحديد مستوى الحد الأدنى من الموارد، أو نسبة حقوق الملكية في المصطلحات، التي يجب على البنوك الاحتفاظ بها حتى تكون قادرة على تحمل الصدمة المالية.

🌿 باختصار…

تعتبر حوكمة الخدمات المصرفية عالية الجودة ضرورة غير مسبوقة إذا أردنا الحفاظ على ثقة أصحاب المصلحة الآخرين. وفقا ل نشر تقرير لجنة بازل تهدف حوكمة الشركات في عام 2015 إلى تعزيز المسؤوليات الجماعية لمجلس الإدارة فيما يتعلق بالرقابة وإدارة المخاطر.

نظرًا لطبيعة الأنشطة المصرفية، تعد الحوكمة عنصرًا مهمًا في النظام المصرفي سلامة البنوك وتطورها.

إن إدارة ودائع العملاء ومنحهم الائتمان والوصول إلى معلومات العملاء السرية تزيد من الحاجة إلى إدارة فعالة وكفوءة؛ تنظيم وإشراف أقوى (المرزوقي وبن الشهاب، 2017).

وبالإضافة إلى ذلك، فإن البنوك أكثر عرضة لصراعات الوكالات مقارنة بأشكال الأعمال الأخرى.

اترك آرائك في التعليقات. ومع ذلك ، إذا كنت ترغب في التحكم في أموالك الشخصية في غضون ستة أشهر ، فإنني أوصي بشدة بهذا الدليل.