Təfərrüatlı dövriyyə kapitalı tələbi

Le dövriyyə kapitalına ehtiyact nağd pul daxilolmaları və xaricolmaları arasında uyğunsuzluqlar nəticəsində yaranan ehtiyacları ödəmək üçün şirkətin ehtiyac duyduğu pul məbləği kimi müəyyən edilə bilər. Bu, şirkətin arasındakı boşluğu idarə etmək üçün maliyyələşdirməli olduğu məbləğə uyğundur ödənişlər və yığımlar. ilə qarışdırılmamalıdır Dövriyyə kapitalı.

Konkret olaraq, müştərilərinin ödənişini almadan əvvəl təchizatçılarına ödəniş etməli olan şirkətin maliyyələşdirilməsi üçün dövriyyə kapitalına ehtiyac var. Səhmlər və çatdırılma müddətləri nə qədər çox olsa, şirkət bir o qədər riskli olur əhəmiyyətli dövriyyə kapitalına ehtiyac.

Dövriyyə kapitalına tələbatın həcmi bir neçə parametrdən asılıdır: fəaliyyət sektoru, satış şərtləri, alış şərtləri, səhmlərin dövriyyə müddəti və fəaliyyətin həcmi. Bu yazıda dövriyyə kapitalına olan tələbi ətraflı şəkildə təqdim edirik. Gedək!!

🌿 Dövriyyə kapitalı tələbi nədir?

Dövriyyə kapitalı tələbi, müxtəlif müştərilərdən ödənilməli olan ödənişi gözləyərkən şirkətin bütün cari xərclərini ödəyə bilməsi üçün lazım olan məbləğdir. Qısa müddətdə şirkətin maliyyə muxtariyyətini təsvir edir.

Bu göstərici eyni zamanda müştərilərin borclarını toplamaq ehtiyacı olmadan şirkətin xərclərini maliyyələşdirmək üçün lazım olan məbləği əks etdirir.

Bir şirkətin dövriyyə kapitalına ehtiyacını hesablasanız və bunun olduğunu anlasanız 0-dan böyük, ona görə də aparılmalı olan analiz ondan ibarətdir ki, o, tədarükçülərinə 30 gün ərzində ödəməlidir.

Bu gün əksər müəssisələrin dövriyyə kapitalına ehtiyacı sıfıra yaxındır, bu o deməkdir ki, onlar pul vəsaitlərinin hərəkəti uyğunsuzluğu ilə məşğul olmaq üçün vəsait tapmalıdırlar.

✔️ Xüsusi hallar

Pulları ödəməzdən əvvəl toplayan şirkətlərdən fərqli olaraq, onlar ümumiyyətlə dövriyyə kapitalına ehtiyacı olan şirkətlərdir 0-dən azdır.

Bu halda biz dövriyyə kapitalı ehtiyatlarından danışacağıq. Nümunə olaraq, pərakəndə satış sektorunda olan şirkətlər ümumiyyətlə bu vəziyyətdədir, çünki müştəriləri malları nağd şəkildə ödəyirlər.

Dövriyyə kapitalı tələbinin əsas üstünlüyü ondan ibarətdir şirkətin əməliyyat dövrünü maliyyələşdirmək. Daimi kapital və əsas vəsaitlərdən istifadə edərək düsturdan çıxan dövriyyə kapitalının mənasını tamamlayır.

🌿 Dövriyyə kapitalına tələbləri necə hesablamaq olar?

Dövriyyə kapitalı tələbi ümumiyyətlə dövriyyə günlərinin sayı ilə hesablanır. Bir iş yaratarkən və ya satın alarkən, dövriyyə kapitalına tələblərin müəyyən edilməsi diqqətdən kənarda qalmamalı bir addımdır. Təhrif olunubsa və ya zəif icra olunubsa, şirkətin yoxa çıxmasının əsas səbəbi ola bilər.

Dövriyyə kapitalına ehtiyac sayəsində bir şirkətin meneceri edə bilər biznesinizin canlılığını qiymətləndirin yalnız əldə edilən müxtəlif nəticələri təhlil etməklə.

Hesablamalar həftəlik, aylıq, rüblük və ya illik ola bilər, onlar müqayisə edilməli və öyrənilməlidir. Bunun üçün menecer özünə bu sualları verməlidir:

• Əvvəlki ildən, əvvəlki yarımildən, əvvəlki rübdən və ya əvvəlki aydan hər hansı bir dəyişiklik varmı?
• Bu dəyişikliyi izah etmək mümkündürmü?
• Əgər əlverişli deyilsə, maliyyə sabitliyini necə bərpa etmək olar?
• Əgər əlverişlidirsə, onu necə saxlamaq və ya hətta təkmilləşdirmək olar?

✔️ Xidmət təminatçısı şirkət

Əgər şirkət xidmətlərin göstərilməsi üzrə ixtisaslaşıbsa, deməli onun mal ehtiyatı yoxdur. Buna baxmayaraq, o, təklif etdiyi fayda və xidmətlərin hesab-fakturasını yaza bilmək üçün hər dəfə cari ödənişləri qabaqlamalıdır.

Bu cari ödənişlər ümumiyyətlə " termini altında qeydə alınır. işlər davam edir". Bu zaman dövriyyə kapitalına tələbat aşağıdakı məlumatlar nəzərə alınmaqla hesablanır:

• Bir iş gününün yükləri;
• Bütün ümumi xərclər (mükafat daxil olmaqla);
• Müştərinin sifariş etdiyi xidmət və ya xidməti tamamlamaq üçün tələb olunan vaxt.

Bu vəziyyətdə dövriyyə kapitalına tələbatın müəyyən edilməsi düsturu aşağıdakı kimidir:

• Bfr = İş davam edir + Davam edən orta " debitor borcları » - Davam edən orta " müştəri depozitləri »
• Bfr = Səhmlər + Debitor borcları (ticarət debitor borcları və müxtəlif debitor borcları) - Borclar (bütün maliyyə olmayan borclar).

🌿 Dövriyyə kapitalı tələblərinə təsir edən dəyişənlər

Dövriyyə kapitalına tələbatın hesablanmasına bir neçə dəyişən təsir göstərir

✔️ Son ödəniş tarixi (təchizatçılarla razılaşdırılıb) 

Günlərlə hesablama: (vergi daxil olmaqla ticarət kreditorları/alışlar) x 360. Nəticə odur ki, əldə etdiyimiz tədarükçülərin şirkətə təklif etdiyi ödəniş şərtlərinə uyğun gəlir. Ümumiyyətlə, 30 ilə 60 gün arasında ödəmə müddətimiz var.

✔️ Ödəniş vaxtı (şirkət sifariş verərkən müştərilərə verir) 

Dövriyyə günləri ilə hesablama : (vergi daxil olmaqla ticarət debitor borcları/dövriyyə) x 360. Əldə edilən nəticə şirkətinizin müştərilərinə satdığı bütün məhsulların ödəniş müddətinə bərabərdir. Bu dəyişən fəaliyyət sektorunuz, müştəriləriniz və s. kimi bir çox amillərdən asılıdır.

Təchizatçılarınız tərəfindən sizə verilən ödəniş müddəti kimi, ödəniş müddəti də 30 ilə 60 gün arasındadır.

✔️ Səhmlərin fırlanma müddəti.

Həmçinin günlərlə hesablayın: (orta inventar/istehsal və ya istehsal dəyəri) x 360. Əldə edəcəyiniz nəticə məhsulların nə vaxt alındığını və bu məhsulların nə vaxt yenidən satıldığını, yəni bu məhsulların stokda olduğu günlərin sayını müəyyən edəcək.

🌿 Dövriyyə kapitalına tələblərin təhlili

Kifayət qədər etibarlı olmaq üçün dövriyyə kapitalına tələbat şirkətin əməliyyat dövründən irəli gəlir, o, şirkətin əsas fəaliyyətindən doğan hər hansı ehtiyacı və ya müəyyən bir maliyyə qaynağını təmsil edir. Beləliklə, dövriyyə kapitalına tələb iş və əməliyyat resursları arasındakı fərqdir.

✔️ İşlər resursları üstələyirsə nə etməli?

İşlər əməliyyat resurslarından daha çox olduqda, şirkət öz dövriyyə kapitalı ilə qısamüddətli ehtiyaclarını maliyyələşdirməlidir və ya onun maliyyə borcları.

Beləliklə, əməliyyat resursları əməliyyat işlərini əhatə etməyə imkan verəcəkdir. Şirkətin heç bir maliyyə ehtiyacı olmayacaq. Amma onun da heç bir izafi maliyyəsi olmayacaq.

✔️ Resurs işdən çox olarsa nə etməli?

Resurslar istismardan çox olarsa. Şirkət o zaman maliyyəyə ehtiyac qalmayacaq və yaranan artıqlıq onun xalis pul vəsaitlərini qidalandıracaq və yığılan vəsaitlərin qarşısını almaq üçün onu investisiya etmək olar.

Dövriyyə kapitalı Şirkətə dövriyyə kapitalına olan ehtiyaclarını maliyyələşdirməyə imkan verir. Arasındakı fərqdir daimi paytaxtlar (kapital plus uzunmüddətli borc) və investisiyalar şirkətin.

Beləliklə, o, şirkətin əməliyyat dövrünü təmin etmək üçün şirkətdə davamlı olaraq qalmalı olan kapitalı təmsil edir. Dövriyyə kapitalının dəyəri nə qədər çox olarsa, şirkətin maliyyə müstəqilliyi bir o qədər çox olar.

🌿 Dövriyyə kapitalı tələbini müəyyən etdikdən sonra nə etməli?

Dövriyyə kapitalı tələbi müəyyən edildikdən və siz onu təhlil etdikdən sonra (müsbət, sıfır və ya mənfi), fəaliyyətinizin davamında bunu nəzərə almalısınız və hətta dövriyyə kapitalına olan tələbiniz müsbət olarsa. Bu halda, siz onu maliyyələşdirməli olacaqsınız.

Bu nöqtədə sizin üçün bir sıra seçimlər mövcuddur. Buna görə də məqsədlərinizə uyğun olanı seçmək sizin ixtiyarınızdadır.

• Le overdraft ; maliyyə ehtiyaclarınız qısa müddətli olarsa, bu həlli seçməli olacaqsınız.
• Daxil olan töhfələr cari hesablar ; onlar müxtəlif tərəfdaşlar tərəfindən şirkətə verilən pul məbləğləridir. Maliyyə ehtiyaclarınız qısa/orta müddətli olduqda bu seçimi həll yolu kimi qəbul etməli olacaqsınız.
• Artıq uzunmüddətli resurslar ehtiyaclarınız uzunmüddətlidirsə, uzunmüddətli maliyyə ehtiyaclarına qarşı.

🌿 WCR-mizi yaxşı idarə etmək üçün nələrə diqqət etməliyik?

Dövriyyə Kapitalına Tələblərin (WCR) yaxşı idarə olunması üçün pul vəsaitlərinin hərəkətinə təsir göstərə biləcək izafilik və çatışmazlıqların qarşısını almaq üçün inventar səviyyələrinə diqqətlə nəzarət etmək vacibdir. Bundan əlavə, müştəri debitor borclarının effektiv idarə edilməsidir azaltmaq vacibdir gec ödənişlər və sağlam pul axını təmin edin.

Təchizatçı borclarına gəldikdə, həddindən artıq gecikmələrə yol vermədən əlverişli ödəniş şərtlərini müzakirə etmək vacibdir. Nəhayət, inventarın idarə edilməsi və faktura kimi əməliyyat proseslərinin optimallaşdırılması WCR-ni azaltmağa və şirkətin ümumi maliyyə vəziyyətini yaxşılaşdırmağa kömək edə bilər.

Dövriyyə kapitalına olan tələbatınızın yaxşı idarə edilməsi üçün aşağıdakı məqamlara dəqiq nəzər salmaq lazımdır:

• Hesablarınız yeni olmalıdır (müştəri hesablarının balansı);
• Siz yaxşı inventar idarəetməniz olduğundan əmin olmalısınız;
• Müştəri mövqeyini yaxşı idarə edin: ödəniş müddətlərini məhdudlaşdırmaqla (qaimə-fakturaları tez emal etmək, müştəriləri tez izləmək və toplamaq);
• Təchizatçı mövqeyini diqqətlə idarə edin (onları daha uzun etmək üçün ödəniş şərtlərini müzakirə edin);
• Ehtiyaclarınız üçün bank overdraftları və faktorinq kimi yaxşı maliyyələşdirmə metodunu seçin.

🌿 Bağlanır

Nəticə etibarilə, Dövriyyə Kapitalına Tələblərin (WCR) effektiv idarə edilməsini təmin etmək vacibdir maliyyə sağlamlığı bir şirkətdən. İnventar səviyyələrini, ödəniş və yığım vaxtlarını, eləcə də təchizatçı kredit şərtlərini yaxından izləməklə şirkət WCR-ni optimallaşdıra və pul vəsaitlərinin hərəkətini yaxşılaşdıra bilər.

Əməliyyat proseslərinə və pul vəsaitlərinin hərəkəti proqnozlarına ciddi diqqət də WCR-nin daha dəqiq idarə olunmasına kömək edə bilər. Nəhayət, idarəetmə proaktiv BFR biznesə gündəlik əməliyyatlar üçün adekvat likvidliyi saxlamağa və davamlı böyüməyə kömək edə bilər.

🌿 Tez-tez verilən suallar

Dövriyyə Kapitalına Tələb (WCR) nədir?

Dövriyyə Kapitalına Tələb (WCR) şirkətin qısamüddətli resursları (ehtiyatlar, müştəri debitor borcları) və onun qısamüddətli öhdəlikləri (təchizatçı borcları, hesablanmış öhdəliklər) arasındakı fərqi təmsil edir.

WCR idarəetməsi şirkət üçün niyə vacibdir?

WCR-nin effektiv idarə edilməsi vacibdir, çünki o, pul vəsaitlərinin hərəkətinə və şirkətin gündəlik əməliyyatlarını maliyyələşdirmək qabiliyyətinə birbaşa təsir göstərir. Zəif idarə olunan WCR likvidlik problemlərinə və maliyyə çətinliklərinə səbəb ola bilər.

WCR-ni necə optimallaşdıra bilərik?

WCR optimallaşdırılması inventar səviyyələrinin diqqətlə monitorinqini, debitor borclarının idarə edilməsini təkmilləşdirməyi, tədarükçülərlə əlverişli ödəniş şərtlərini müzakirə etməyi, ödəniş və yığım vaxtlarını azaltmaq üçün əməliyyat proseslərini optimallaşdırmağı əhatə edir.

Zəif idarə olunan WCR ilə bağlı risklər hansılardır?

Zəif idarə olunan WCR pul vəsaitlərinin hərəkətində çətinliklərə, ödənişlərin gecikməsinə, likvidlik çatışmazlığına və hətta uzunmüddətli ödəmə qabiliyyəti problemlərinə səbəb ola bilər. Bu, həmçinin şirkətin böyümə imkanlarından istifadə etmək qabiliyyətinə təsir göstərə bilər.

Bitirdik!! Zəhmət olmasa fikirlərinizi şərhlərdə buraxın. Ancaq buradan ayrılmadan əvvəl ailə büdcənizi necə idarə etməlisiniz Sülh içində.