İslam Maliyyə Sisteminin komponentləri

tərəfindən idarə olunsa da xüsusi dini prinsiplər, İslam maliyyə sistemi onu özlüyündə tam bir sistem edən müxtəlif komponentlərə malikdir. İslam bankları, etik investisiya fondları, təkaful sığortası və İslam banklararası bazar İslam maliyyəsini strukturlaşdıran bütün aktorlar və alətlərdir.

Bu ənənəvi maliyyə alternativ kimi inşa edilmişdir, t hesabspekulyativ və əlaqəsi kəsilmiş rop iqtisadi reallıqlar. Onun məqsədi İslam hüququnun (şəriət) hökmlərinə riayət etməklə maliyyə gəlirləri ilə etik investisiyaları uzlaşdırmaqdır.

Bu yazıda biz İslam maliyyə ekosisteminin müxtəlif komponentlərini nəzərdən keçirəcəyik. Bu aktyorların hər birinin rolunu və xüsusiyyətlərini təhlil edəcəyik.

Gedək !!

🌿 İslam İnkişaf Bankı

İslam İnkişaf Bankı (İİB) İslam maliyyə sisteminin mərkəzində olan beynəlxalq maliyyə qurumudur. 21 Rəcəb 1394-cü ildə (12 avqust 1974) Səudiyyə Ərəbistanı Krallığının Ciddə şəhərində yaradılmışdır.

Rəsmi olaraq 15-ci il Chaoual 1395-də (20 oktyabr 1975) fəaliyyətə başlamışdır. BID qrupu beş qurumdan ibarətdir, yəni:

• İİB özü,
• İslam Tədqiqat və Təlim İnstitutu (IIRF),
• Özəl Sektorun İnkişafı üzrə İslam Korporasiyası (SIDSP),
• İnvestisiyalar və İxrac Kreditləri üzrə İslam Sığorta Şirkəti (SIAICE),
• Beynəlxalq İslam Ticarət Maliyyə Korporasiyası (SIIFC).

İİB-in maliyyə ili hicri-qəməri ilinə uyğun idi, lakin 1-cı il yanvarın 2016-dən. O, 11 Oğlaq (1 yanvar) ilə başlayan və 10 Oğlaq (hər il dekabrın 31-i) ilə bitən hicri şəmsi ilinə uyğun olaraq dəyişdirildi.

La langue rəsmi İİB ərəbcədir. Lakin ingilis və fransız dilləri də işçi dil kimi xidmət edir. Onun hesab vahidi Beynəlxalq Valyuta Fondunun xüsusi çekme hüququna bərabər olan İslam dinarıdır.

Baş ofis və regional mərkəzlər

İİB-in baş ofisi Səudiyyə Ərəbistanı Krallığının Ciddə şəhərində yerləşir və Abuca (Nigeriya), Almatı (Qazaxıstan), Ankara (Türkiyə), Qahirə (Misir), Dakar (Seneqal), Dəkkə (Banqladeş), Dubayda (Qazaxıstan) on bir regional mərkəzi var. Birləşmiş Ərəb Əmirlikləri), Cakarta (İndoneziya), Kampala (Uqanda), Paramaribo (Surinam) və Rabat (Mərakeş).

missiya

İİB-in missiyası hərtərəfli insan inkişafını təşviq etməkdir. O, öz səylərini yoxsulluğun azaldılması, səhiyyənin yaxşılaşdırılması, təhsilin təşviqi, idarəetmənin təkmilləşdirilməsi və əhalinin rifahı kimi prioritet sahələrə cəmləşdirir.

Üzv

İİB vacibdir 57 üzv ölkə dünya üzrə. Üzv olmaq istəyən hər bir ölkə İslam Əməkdaşlıq Təşkilatına (İƏT) üzv olmalıdır. Daha sonra onlar kapitalda iştiraklarının ilk hissəsini ödəməli və Rəhbərlik Şurasının müəyyən etdiyi şərtləri qəbul etməlidirlər.

Kapital

38 yaşında^-ci İllik yığıncaqda, İdarə heyəti 5. səlahiyyətli^-ci gətirib çıxaran ümumi kapital artımı 100 milyard dinar nizamnamə kapitalının məbləği və abunə olunacaq kapitalın 50 mlrd.

Eyni qərara əsasən, İdarə Heyəti 4-cü maddəyə əsasən ödənilməli olan hissənin şikayətinə icazə verdi.^-ci ümumi artım. 2018-ci maliyyə ilinin sonunda İİB-in nizamnamə kapitalı 50,2 mlrd İslam dinarlarından.

🌿 İslam Maliyyə Qurumları üçün Mühasibat və Audit Təşkilatı (AAOIFI)

İslam maliyyə sisteminin ikinci komponenti AAOIFI-dir. AAOIFI 1991-ci ildə bir neçə İslam mərkəzi bankı tərəfindən təsis edilmiş müstəqil qeyri-kommersiya təşkilatıdır.

Bu təşkilatın yaranması İslam banklarının maliyyə hesabatlarının müqayisəliliyinə olan ehtiyaca cavab idi. Onun missiyası mühasibat uçotu, audit və korporativ idarəetmədə İslam qaydaları və standartlarını inkişaf etdirməkdir.

RoluAAOIFI

Xüsusilə, AAOIFI aşağıdakıları hədəfləyir:

• developper şəriətə uyğun mühasibat uçotu, audit, idarəetmə və etik düşüncə modeli;
• diffuzor seminarlar, nəşrlər, hesabatlar, tədqiqatlar və s. vasitəsilə bu modelləri;
• yaratmaq İslam maliyyə institutları daxilində mühasibat uçotu və audit standartları, onları uyğunlaşdırmaq və şərh etmək.

Ümumilikdə, AAOIFI-nin əsas missiyası İslam maliyyə təcrübələrinin standartlaşdırılması və uyğunlaşdırılmasıdır. Onun yaratdığı standartlar adlanır Maliyyə Uçotu Standartları (FAS).

İslam mühasibat standartları

BI-lərə xas mühasibat uçotu standartlarını hazırlamaq üçün AAOIFI üzvləri iki diametral əks yanaşma arasında seçim edə bilərlər:

Birincisi, onlar Qərb mühasibat uçotu standartlarını (BMHS standartları) təmiz şəkildə nəzərdən keçirə bilərlər. Bunu edərkən onlar müvafiq mühasibat standartlarını hazırlamaq üçün İslam əsaslarına və məqsədlərinə arxalanırlar. Sonra edə bilərlər standartları təhlil edin İslam çərçivəsi ilə əlaqədar beynəlxalq mühasibat standartları. İslam maliyyəsi üçün uyğun olanları qəbul edin.

Onlar mühasibat uçotu standartlarını yalnız o halda hazırlayırlar ki, beynəlxalq mühasibat uçotu standartları müəyyən konkret məqamların mühasibat uçotunun aparılmasına səssiz qalıb və ya İF-in əsas prinsiplərinə zidd olan nöqteyi-nəzərləri qəbul etsin.

🌿 İslam Maliyyə Xidmətləri Şurası (IFSB)

İslam maliyyə sisteminin üçüncü mühüm komponentidir İslam Maliyyə Xidmətləri Kollegiya (IFSB). İslam maliyyəsinin çiçəklənməsini və sabitliyini təmin etmək məqsədi ilə 2002-ci ildə yaradılmışdır.

Beləliklə, onun missiyası beynəlxalq qaydaları və standartları müvafiq olaraq hazırlamaq və yeniləməkdir şəriət. Bu, İslam maliyyəsinin təklif etdiyi xidmətlərdə şəffaflığı təşviq etməkdir. IFSB tərəfindən nəşr olunan standartların əsas məqsədi İslam maliyyəsi məhsullarının istifadəsi ilə bağlı risklərin qarşısının alınması və idarə olunmasıdır.

🌿 Beynəlxalq İslam Fiqh Akademiyası (IIFA)

İslam maliyyə sisteminin dördüncü komponenti Beynəlxalq İslam Fiqh Akademiyası (IIFA). İslam Konfransı Təşkilatına üzv olan müsəlman hüquqşünasları birləşdirən şəriət şurasıdır.

Onun rolu hüquqi rəyləri öyrənmək və formalaşdırmaqdır (fətvalar) iqtisadiyyat, maliyyə və bankçılıq üzrə ümumi mövqe kimi xidmət etməyi hədəfləyir.

IIFA xüsusilə əməliyyatlar sahəsində təcrübəli və müasir iqtisadi və ya maliyyə məsələlərində güclü şəkildə iştirak edən müsəlman hüquqşünasları bir araya gətirir.

Bir çox İslam maliyyə institutları, ümumiyyətlə, şəriət şurası vasitəsilə IIFA-ya müraciət edərək, onların fəaliyyət qaydalarının IIFA tərəfindən verilən qaydalara uyğun olmasını təmin etmək istəyirlər.

🌿 Beynəlxalq İslam Maliyyə Bazarı (IIFM)

Beynəlxalq İslam Maliyyə Bazarı (IIFM) 2002-ci ildə yaradılmış və Bəhreynin Manama şəhərində yerləşən bir təşkilatdır. Onun məqsədi beynəlxalq səviyyədə İslam kapital bazarlarında təcrübələri standartlaşdırmaq və uyğunlaşdırmaqdır.

Xüsusilə, IIFM İslam maliyyə məhsullarının transsərhəd əməliyyatlarını asanlaşdırmaq üçün hüquqi sənədləşmə və emissiya proseslərində vahid standartlar yaratmağa çalışır. Təşkilat sukuk (İslam istiqrazları) və şəriətə uyğun valyuta əməliyyatları kimi bir neçə əsas alətə diqqət yetirir.

Bu standartları inkişaf etdirmək üçün IIFM qlobal miqyasda İslam maliyyə sənayesinin əsas oyunçuları arasında əməkdaşlığa əsaslanır. Mərkəzi banklar, sukuk emitentləri, birjalar, hüquq firmaları və hətta tənzimləyicilər təşkilatın idarə heyətində maraqlı tərəflərdir.

İslam maliyyəsinin xüsusiyyətlərinə uyğunlaşdırılmış təlimatların və standart müqavilələrin nəşri vasitəsilə IIFM İslam maliyyə bazarlarının inteqrasiyasını və uyğunlaşdırılmasını gücləndirməyi hədəfləyir. Onun fəaliyyəti transsərhəd kapital axınını və artan bu ekosistemin əlaqəsini təşviq etmək üçün vacibdir.

🌿 La Likvidliyin İdarə Edilməsi Mərkəzi (LMC)

Le Likvidliyin İdarə Edilməsi Mərkəzi (LMC) 2002-ci ildə İslam İnkişaf Bankının rəhbərliyi ilə yaradılmış qurumdur. Onun məqsədi İslam bankları və maliyyə institutları üçün likvidliyin idarə edilməsini və vəsaitlərin optimal şəkildə bölüşdürülməsini asanlaşdırmaqdır.

Konkret olaraq, LMC İslam maliyyəsi oyunçularına öz likvidlik profisitlərini və kəsirlərini daha yaxşı idarə etmək üçün müxtəlif həllər təklif edir. O, onlara İslam bankları arasında likvidlik klirinq xidməti təqdim edərək, ehtiyacların birləşdirilməsini mümkün edir.

Mərkəz eyni zamanda ümumi likvidliyin idarə edilməsi mexanizmini tətbiq etmişdir. Vəsaitlər islam maliyyə bazarlarında yerləşdirilir, mənfəət və zərər üzv təşkilatlar arasında bölüşdürülür. Artıq likvidliyin gəlirliliyini optimallaşdırmaq üçün qısamüddətli investisiya alətləri də təklif olunur.

Eyni zamanda, LMC maliyyə çətinlikləri ilə üzləşən İslam maliyyə institutlarına qısamüddətli yenidən maliyyələşdirmə mexanizmləri təklif edir. qəfil pul ehtiyacları. Bütün bu mexanizmlər sayəsində Mərkəz İslam maliyyəsi çərçivəsində likvidliyin idarə edilməsinin optimallaşdırılması və optimallaşdırılmasında artan rol oynayır.

🌿 Beynəlxalq İslam Reytinq Agentliyi (IIRA)

Beynəlxalq İslam Reytinq Agentliyi (IIRA) reytinq agentliyidir ixtisaslaşmış maliyyə reytinqiİslam maliyyə institutlarının təhlilində.

2005-ci ildə yaradılmış və Bəhreyndə yerləşən IIRA-nın missiyası İslam maliyyəsi oyunçularının kredit reytinqləri və maliyyə təhlillərini təqdim etməkdir. O, xüsusilə İslam banklarının, təkaful sığorta şirkətlərinin, İslam investisiya fondlarının və sukukun (İslam istiqrazlarının) qiymətləndirilməsinə yönəlib.

Agentlik bu qurumların maliyyə möhkəmliyini, eləcə də şəriət hökmlərinə (İslam hüququ) uyğunluğunu təhlil edir. Onun kredit reytinqləri ən aşağı riskli oyunçular üçün AAA-dan defolt olanlar üçün D-ə qədər dəyişir.

IIRA-nın hazırladığı reytinqlər və təhlillər İslam maliyyəsi dünyasının müxtəlif oyunçuları tərəfindən istifadə olunur. Tənzimləyicilər ondan riskləri izləmək üçün istifadə edirlər. İnvestorlar investisiya imkanlarını qiymətləndirərkən onları nəzərə alırlar. Və digər şərti reytinq agentlikləri İslam maliyyə məhsullarının xüsusiyyətlərini daha yaxşı başa düşmək üçün ona etibar edirlər.

IIRA-nın əlavə dəyəri ondan ibarətdir dərin bilik İslam maliyyəsinin xüsusiyyətləri. Onun reytinq metodologiyası mənfəət və zərərin bölüşdürülməsi prinsipinə hörmət və ya müsəlman etikasına uyğun olmayan fəaliyyətlərin istisna edilməsi kimi spesifik amilləri özündə birləşdirir.

Dünyada İslam maliyyəsinin davamlı böyüməsi ilə IIRA kimi mütəxəssis reytinq agentliklərinin rolu daha da artacaq. Artmağa imkan verirlər şəffaflıq və etimad bu alternativ maliyyə sistemində.

🌿 Beynəlxalq İslam Barışıq və Arbitraj Mərkəzi (IICRA)

Beynəlxalq İslam Barışıq və Arbitraj Mərkəzi (IICRA) Dubayda yerləşən beynəlxalq təşkilatdır. 2005-ci ildə İslam İnkişaf Bankının himayəsi altında yaradılmış bank İslam maliyyə mübahisələri üzrə vasitəçilik və arbitraj üzrə ixtisaslaşmışdır.

IICRA-nın missiyası İslam maliyyəsinin prinsipləri və dəyərlərinə uyğun mübahisələrin həlli xidmətlərini təmin etməkdir. Onun təcrübə sahələri İslam maliyyə institutları ilə bağlı bank mübahisələrində vasitəçilik, İslam maliyyə əməliyyatları ilə bağlı mübahisələr üzrə arbitraj, həmçinin İslam maliyyəsi üzrə hakimlərin və vasitəçilərin təlimini əhatə edir.

Təşkilat həmçinin İslam maliyyə müqavilələrinin şəriətə uyğunluğu baxımından sertifikatlaşdırılması sahəsində təcrübəsi ilə tanınır. O, həmçinin bankların və İslam maliyyə institutlarının maliyyə müqavilələrinə inteqrasiya olunmuş mübahisələrin həlli üzrə standart müddəaları hazırlayır.

IICRA-nın marağı İslam maliyyəsinin xüsusiyyətlərinə mükəmməl uyğunlaşdırılmış özəl ədalət həlləri (vasitəçilik, arbitraj) təklif etməkdir. Onun xidmətləri bu alternativ maliyyə sisteminin mərkəzində olan ədalət, etika və dini uyğunluq dəyərlərinə əsaslanır.

İslam maliyyə mübahisələrinin həllində dərin təcrübəsi sayəsində IICRA cəmi bir neçə il ərzində bu sahədə beynəlxalq meyarlara çevrilmişdir. Dubayda yerləşən o, strateji cəhətdən İslam maliyyəsi üçün dünyanın əsas mərkəzlərindən birinin mərkəzində yerləşir.

🌿İslam Bankları və Maliyyə Qurumları Şurası (CIBAFI)

İslam Bankları və Maliyyə Qurumları Şurası (CIBAFI) 2001-ci ildə təsis edilmiş və Bəhreyndə yerləşən beynəlxalq təşkilatdır. Onun missiyası bütün dünyada İslam maliyyə xidmətləri sənayesini təşviq etmək və inkişaf etdirməkdir.

Daha dəqiq desək, CIBAFI İslam banklarının və maliyyə institutlarının maraqlarını müdafiə edir. O, həmçinin maraqlı tərəflər arasında əməkdaşlığı gücləndirməyə və bu sektorda bilik və yaxşı təcrübə mübadiləsini asanlaşdırmağa çalışır.

Təşkilat həmçinin İslam maliyyəsi ilə bağlı dövlət siyasəti və qaydaların hazırlanmasında iştirak edir. O, İslam maliyyə institutları tərəfindən ciddi idarəetmə və risklərin idarə edilməsi standartlarının qəbulunu təşviq edir.

Öz missiyasını yerinə yetirmək üçün, CIBAFI çoxsaylı tədbirlər həyata keçirir : beynəlxalq konfransların təşkili, tədqiqatların və tədqiqat hesabatlarının nəşri, İslam maliyyəsi mütəxəssislərinə təlim və sertifikatların verilməsi.

130 ölkədən 34-dan çox üzvü olan CIBAFI bu gün özünü qlobal İslam maliyyə xidmətləri sənayesi üçün əsas nümayəndə və lobbi qurumu kimi təsdiqləmişdir. Bəhreyndə yerləşir və əsas İslam maliyyə mərkəzlərindən birinin mərkəzindədir.

Nəticə

Bu təhlilin sonunda qeyd edirik ki, islam maliyyəsi tədricən tam və strukturlaşdırılmış ekosistem əldə edib, müxtəlif aktorlarla qarşılıqlı əlaqədə olan, resursların bölüşdürülməsi şərtlərinə uyğun olaraq. müsəlman əxlaqının hökmləri.

Kommersiya bankları, kapital bazarları, təkaful sığortası və hətta etik investisiya fondları bu alternativ maliyyə strukturunun əsas hissələrini təşkil edir.

Standartlaşdırma, tənzimləmə və şəriətə uyğunluq orqanları tərəfindən dəstəklənən onlar mənfəət və zərərin bölüşdürülməsi, ribanın qadağan edilməsi və yalnız etik maliyyələşdirmə prinsiplərinə uyğun fəaliyyət göstərən inteqrasiya olunmuş bir sistem təşkil edirlər.

Müsəlman əhalinin artan tələbi ilə yanaşı, həm də a etik maliyyəyə cəlbedicilik Qlobal səviyyədə islam maliyyəsinin gələcək illərdə də böyüməsi gözlənilir. Biz əmin ola bilərik ki, onun sistemi ənənəvi maliyyəyə etibarlı alternativ təklif etmək üçün gücləndirilməyə davam edəcək.