Што такое лізінг?

Сёння многім патрэбна фінансаванне. Для іх фінансавання інвестыцыйныя праекты, прадпрыемствы могуць выкарыстоўваць лізінг. У кантэксце лізінгу банк прадастаўляе кампаніі абсталяванне на дакладна вызначаны перыяд у абмен на выплата збору кожны перыяд і першая арэндная плата, якая часта самая высокая.

Па заканчэнні кантракта ў кампаніі, якая атрымлівае тавар, звычайна ёсць некалькі варыянтаў: альбо набыць тавар за суму, вызначаную пры падпісанні кантракта, вярнуць тавар, альбо падоўжыць кантракт з умовамі менш дарагі чым першы.

Лізінг - гэта дагавор, па якім асоба, называецца арэндадаўцам, робіць рухомую маёмасць даступнай іншай асобе, крэдыт-прэтар, на працягу дакладна вызначанага перыяду і пасля выплаты роялці ў адказ.

У гэтым артыкуле я даю вам асновы таго, што вам трэба ведаць аб лізінгу.

Пойдзем!!!

🌿 Практычныя наступствы такога спосабу фінансавання

Паколькі кампанія-крэдытор не з'яўляецца ўладальнікам актыву, які быў прафінансаваны праз лізінг, гэта маёмасць не можа быць уключана ў яго баланс.

Кампанія, якая атрымлівае выгаду ад лізінгу трэба згадаць пра наяўнасць маёмасці або лізінгавых аперацый у заўвагах, якія прыкладаюцца да яго балансу, і прыкласці да гэтага спіс узятых на сябе абавязацельстваў.

Што тычыцца роялці, яны не абкладаюцца падаткам за розны перыяд падатковай амартызацыі, прымененай да таго ж тыпу маёмасці.

🌿 Праблемы лізінгу

Лізінг - гэта сродак, які дазваляе як прадпрыемствам, так і прыватным асобам зрабіць інвестыцыі таварамі, плацячы штомесячную аднаразовую суму, якая звычайна называецца роялці.

Гэта фармальна не ўплывае на стан іх фінансавага здароўя, галоўным чынам у дачыненні да паказчыкаў плацежаздольнасці.

Фактычна, з такім рэжымам, баланс кампаніі становіцца больш прыемным, таму што ён мае меншы цяжар і даўгі на баку пасіваў.

Крэдытор запісвае выплату роялці хутчэй як аперацыйныя выдаткі. там падатковы следства заключаецца ў тым, што прыбытак да падаткаабкладання памяншаецца, а разам з ім і падатак, які падлягае выплаце. Акрамя таго, амартызацыя і працэнты не падлягаюць выліку, калі не рэалізаваны апцыён.

Такім чынам, гэта азначае, што для ацэнкі працэнтаў, якія прапануе нам лізінг у адносінах да набыцця маёмасці шляхам самафінансавання або пазыкі, мы павінны прыняць да ўвагі грашовыя патокі, якія стварае кожны выпадак.

Лепшым інструментам для параўнання інвестыцый з'яўляецца аналіз чыстага цяперашняга кошту ў залежнасці ад спосабу фінансавання.

У канцы кантракту, выплачаныя роялці маюць перавагу ў тым, што не абкладаюцца падаткам, але на працягу перыяду, які адрозніваецца ад звычайнай амартызацыі названага актыву.

Гэтая сістэма звычайна выкарыстоўваецца для транспартных сродкаў, а таксама для камп'ютэрнага і прамысловага абсталявання, таму што гэты тып кантракта дае магчымасць уключыць гарантыі на тэхнічнае абслугоўванне, а таксама фінансаванне ПДВ.

У параўнанні з іншымі спосабамі фінансавання, лізінг стварае дадатковае абмежаванне для карыстальніка актыву, напрыклад, немагчымасць скасавання дамовы да наступлення запланаванага тэрміну, за выключэннем выпадкаў, калі лізінгадаўца не атрымаў відавочнай згоды і завяршыў выплату кампенсацый.

🌿 Удзельнікі дагавора лізінгу

У лізінгавай здзелцы часцей за ўсё ўдзельнічаюць тры бакі:

пастаўшчык абсталявання, хто з'яўляецца тым, хто валодае матэрыялам, і таму яго галоўная мэта - прадаць яго.

Арандатар, якая партыя мае патрэбу ў фінансаванні. Арэндадаўца хто падтрымлівае фінансаванне патрэбы, якую адчувае лізінгаатрымальнік

Такім чынам, вось лізінгаатрымальнік, які з'яўляецца кампаніяй-бенефіцыярам. Яна звяртаецца да лізінгадаўца, якім з'яўляецца ўстанова або банк, каб паведаміць яму аб сваіх патрэбах і, такім чынам, звяртаецца да пастаўшчыка, калі ёсць згода завалодаць маёмасцю.

🌿 Перавагі і недахопы лізінгу

Лізінг - гэта вялікая перавага для бізнесу. Можа дазволіць сабе абсталяванне без першапачатковых капітальных выдаткаў з магчымасцю ўступлення ва ўласнасць у якасці ўладальніка маёмасці па заканчэнні кантракта.

Мае высакаякасную тэхніку: сельскагаспадарчую, будаўнічую, авіяцыйную, медыцынскую тэхніку і інш.

Адміністрацыйныя фармальнасці не складаныя. Выхад магчымы ўжо на ст 4^й год для лізінгу абсталявання і 7^й год для іпатэкі.

Калі вы выбіраеце лізінг абсталявання, вы атрымліваеце фінансаванне да 100% ад колькасці абсталявання. Гэта фінансавая арэнда, якая таксама нясе суму ПДВ, звязаную з набыццём. За яе кампанія плаціць ПДВ, звязаны з арэнднай платай, перш чым аднавіць іх з часам дзякуючы дэкларацыям аб ПДВ.

Арэндная плата, якая адпавядае арэнднай плаце за абсталяванне, памяншае падаткаабкладаемы вынік, таму што яна ўносіцца ў справаздачу аб даходах як аперацыйныя выдаткі.

🌿 Недахопы лізінгу

З адміністрацыйнага пункту гледжання лізінг мае велізарную перавагу, але ажыццяўленне лізінгу абсталявання мае недахопы.

Кошт дагавора лізінгу вельмі высокая у параўнанні з традыцыйнай доўгатэрміновай пазыкай. Плата за заяўку надзвычай высокая і да гэтага дадаюцца выдаткі на гарантыю.

Ваш фінансавы арэндадаўца, як правіла, папросіць вас заплаціць залог, які будзе амаль 15% каштоўнасць матэрыялаў.

Як правіла, лізінгавыя арганізацыі не жадаюць фінансаваць пэўныя інвестыцыі, якія будзе цяжка перапрадаць, калі крэдытор не выканае абавязацельствы. У гэтым выпадку для заключэння дагавора давядзецца ўмяшацца кампанія ўзаемнай гарантыі або прыняцце рэальных гарантый.

Страхоўка ў дадатак маюць кошт, як : дапамога, гарантыя, якая пакрывае фінансавыя страты ў выпадку паломкі, страхоўка машыны ад паломкі і г.д.

Арэндная плата аплачваецца загадзя прыход кожнага дэдлайну. Варта ведаць, што канчатковы выкупны кошт маёмасці павінен быць ацэнены з дакладнасцю, каб не плаціць дадаткова за абсталяванне, калі плануецца варыянт выкупу.

Гэта значэнне на практыцы звычайна ад 1% да 6% пачатковы кошт матэрыялаў.

🌿 У чым розніца паміж лізінгам і лізінгам?

Лізінг ёсць аперацыя арэнды рухомай або нерухомай маёмасці з магчымасцю выкупу ў канцы тэрміну арэнды ў інтарэсах прафесійных кампаній.

З іншага боку, лізінг - гэта фінансавая арэнда рухомай і нерухомай маёмасці, якая прыносіць карысць прыватным асобам і спецыялістам.

З гэтага можна зрабіць 2 асноўныя адрозненні паміж гэтымі метадамі фінансавання:

Лізінг прыносіць карысць любым фізічным асобам (прыватным асобам) або юрыдычным асобам (кампаніям), у той час як лізінг прыносіць карысць толькі прафесійным кампаніям.

Па заканчэнні дагавора лізінгу кампанія-бенефіцыяр мае магчымасць завалодаць маёмасцю дзякуючы правам выкупу; з іншага боку, пры лізінгу кампанія-бенефіцыяр не атрымлівае аўтаматычна гэтай магчымасці.

🌿 Закрыццё

Напрыканцы нашага аналізу вынікае, што лізінг з'яўляецца вельмі важным сродкам для любой кампаніі, якая хацела б завалодаць таварам, але не маючы сродкаў фінансавання, неабходных для гэтага, гэты спосаб фінансавання з'яўляецца выгадным.

Дзякуючы яму ён зможа атрымаць выгаду ад памяншэння свайго падаткаабкладаемага выніку, такім чынам, зніжэнне падатку, які трэба заплаціць, акрамя пераваг, гэты спосаб фінансавання таксама мае недахопы, такія як высокія выдаткі на працэдуру прадастаўлення крэдыту.

Таму мы можам параіць вам добра падумаць, перш чым зрабіць выбар, гарантуючы, што гэта вельмі эфектыўны сродак фінансавання вашай дзейнасці і магчымасці мары, якую вы можаце мець.

Гэта апцыён колл што дае вам магчымасць адмовіцца ад куплі маёмасці і стаць уладальнікам пасля заканчэння кантракта.

🌿 Часта задаюць пытанні

✔️ Як атрымаць выгаду з лізінгу?

КАЛІ вы кампанія, ад самай маленькай да самай вялікай, гэта у вас ёсць нейкая дзейнасць, і ў вас ёсць ідэя наладзіць абсталяванне для фінансавання вашай дзейнасці, вам проста трэба будзе скласці план і пайсці ва ўстанову або банк.

Прапануйце свой план, і калі ён правільны, яны дадуць вам фінансаванне для вашай дзейнасці, а ўзамен вам трэба будзе плаціць кожны месяц, і ў канцы кантракта вы атрымаеце магчымасць уступіць у валоданне гэтым актывам. .

✔️ На які тып абсталявання я магу атрымаць фінансаванне?

У вас ёсць магчымасць атрымаць фінансаванне на любы тып нерухомасці! Але таксама неабходна, каб матэрыял або тавар выконвалі пэўныя ўмовы: ён павінен быць даўгавечным, ён павінен быць ідэнтыфікаваным і падлягаць амартызацыі.

Вашы інвестыцыі могуць уключаць нематэрыяльныя элементы, такія як, напрыклад, праграмнае забеспячэнне, якое неабходна для належнага функцыянавання абсталявання пры ўмове, што яны выконваюць умовы, якія мы згадвалі вышэй.

Мы скончылі!!! Але перш чым сысці, вось як Інвестыцыі ў нерухомасць крок за крокам.