Какво е лизинг?

Днес много хора се нуждаят от финансиране. Да финансират своите инвестиционни проекти, предприятията могат да използват лизинг. В контекста на лизинга, банката предоставя част от оборудването на разположение на компанията за ясно определен период, в замяна на заплащане на такса всеки период и първи наем, който често е най-високият.

В края на договора компанията, която получава стоката, обикновено има няколко възможности: или да придобие стоката за сума, определена при подписването на договора, да върне стоката или да поднови договора с условия по-малко скъп от първия.

Лизингът е договор, с който едно лице, наречен лизингодател, предоставя движима вещ на разположение на друго лице, кредитният претор, за ясно определен период и при заплащане на възнаграждения в замяна.

В тази статия ви давам основните неща, които трябва да знаете за лизинга.

Да тръгваме!!!

🌿 Практическите последици от този метод на финансиране

Тъй като компанията кредитор не е собственик на актива, който е финансиран чрез лизинг, този имот не може да бъде включен в баланса му.

Компанията, която се възползва от лизинга трябва да се спомене наличието на имот или лизингови операции в бележките, приложени към неговия баланс, и приложете към него списъка на поетите ангажименти.

По отношение на роялти, те са данъчно приспаднати за различен период на данъчна амортизация, прилагана за същия тип имущество.

🌿 Предизвикателствата на лизинга

Лизингът е средство, което позволява както на бизнеса, така и на физическите лица направи инвестиция в стоки чрез плащане на месечна еднократна сума, която обикновено се нарича роялти.

Това формално не засяга състоянието на тяхното финансово състояние, главно по отношение на коефициентите на платежоспособност.

Всъщност с този режим, балансът на компанията става по-благоприятен, тъй като има по-малко тежести и дългове от страна на пасивите.

Кредитодателят записва плащането на роялти по-скоро като оперативни разходи. Там данъчна последица е, че печалбата преди данъци намалява, а с нея и дължимият данък. Освен това амортизацията и лихвата не подлежат на приспадане, освен ако не е упражнена опция.

Следователно това означава, че за да оценим интереса, който ни предлага лизинга по отношение на придобиването на имот чрез самофинансиране или чрез заем, трябва да вземем предвид паричните потоци, които генерира всеки случай.

Най-добрият инструмент за сравняване на инвестициите е анализът на нетната настояща стойност според начина на финансиране.

В края на договора, платените възнаграждения имат предимството да се приспадат от данъци, но за период, различен от нормалната амортизация на споменатия имот.

Тази система обикновено се използва за превозни средства, както и за компютърно и индустриално оборудване, тъй като този тип договор дава възможност за включване на гаранции за поддръжка, както и финансиране с ДДС.

В сравнение с други средства за финансиране, лизингът представлява допълнително ограничение за потребителя на актива, като например невъзможност за прекратяване на договора преди настъпване на предвидения срок, освен след изрично съгласие на лизингодателя и за приключване на плащането на обезщетения.

🌿 Участници в договор за лизинг

В лизинговата сделка в повечето случаи участват три страни:

доставчик на оборудване, кой е този, който притежава материала и следователно основната му цел е да го продаде.

Наемателят, коя е партията, нуждаеща се от финансиране. Наемодателят който подпомага финансирането на нуждата, изпитвана от лизингополучателя

И така, тук е лизингополучателят, който е компанията бенефициент. Тя отива при лизингодателя, който е предприятие или банка, за да го информира за нуждите си и следователно отива при доставчика, ако има споразумение да влезе във владение на имота.

🌿 Предимства и недостатъци на лизинга

Лизингът има огромно предимство за бизнеса. Може да си позволи оборудване без първоначални капиталови разходи с възможност за влизане във владение като собственик на имота в края на договора.

Разполага с висококачествено оборудване: селскостопанска техника, строителна техника, самолети, медицинско оборудване и др.

Административните формалности не са тромави. Вече е възможен изход при 4^ри année за лизинг на оборудване и 7^ри année за ипотека.

При избор на оборудване на лизинг имате финансиране до 100% от сумата на оборудването. Това е финансов лизинг, който носи и сумата на ДДС, свързана с придобиването. За нея компанията плаща ДДС, свързан с наема, преди да ги възстанови във времето благодарение на декларациите по ДДС.

Наемните такси, съответстващи на наемите, платени за оборудването, намаляват облагаемия резултат, тъй като се записват в отчета за доходите като оперативен разход.

???? Недостатъци на лизинга

От административна гледна точка лизингът има огромно предимство, но прилагането на лизинг на оборудване има недостатъци.

Цената на лизинговия договор е много високо в сравнение с този на традиционния дългосрочен заем. Таксите за кандидатстване са изключително високи и към това се добавят гаранционни разходи.

Вашият финансов лизингодател обикновено ще поиска от вас да платите гаранционен депозит, който ще бъде почти 15% стойността на материалите.

Лизинговите институции обикновено не са склонни да финансират конкретни инвестиции, които ще бъдат трудни за препродаване, ако заемодателят не изпълни задълженията си. В този случай ще трябва да се намеси компания за взаимни гаранции или понякога е необходимо вземането на реални гаранции за сключването на договора.

Застраховка в допълнение имат цена като : съдействие, гаранция, покриваща финансови загуби в случай на повреда, застраховка срещу повреда на машина и др.

Наемите се плащат предварително пристигането на всеки краен срок. Трябва да знаете, че крайната стойност на обратно изкупуване на имота трябва да бъде оценена с правилна точност, за да не се доплаща оборудването, ако е планирана опция за покупка.

Тази стойност на практика обикновено е между 1% и 6% първоначалната цена на материалите.

🌿 Каква е разликата между лизинг и лизинг?

Лизингът е операцията по отдаване под наем на движимо или недвижимо имущество с възможност за закупуване в края на наемния период в полза на професионални компании.

Лизингът, от друга страна, е финансово отдаване под наем на движимо и недвижимо имущество, което е в полза на физически лица и професионалисти.

От това можем да направим 2 основни разлики между тези методи на финансиране:

Лизинг е от полза за всяко физическо лице (физически) или юридическо лице (компании), докато лизингът от своя страна е от полза само за професионални компании.

В края на договора за лизинг компанията бенефициент има възможност да влезе във владение на имота благодарение на опцията за покупка; от друга страна, при лизинга компанията бенефициент не получава автоматично тази възможност.

🌿 Затваряне

В края на нашия анализ изглежда, че лизингът е много важно средство за всяка компания, която би искала да придобие стока, без обаче да има средствата за финансиране, необходими за това, този начин на финансиране е изгоден.

Благодарение на него той ще може да се възползва от намаление на облагаемия си резултат, следователно намаляването на дължимия данък освен предимствата този метод на финансиране има и недостатъци като високите разходи за процедурата по отпускане на кредит.

Затова можем да ви кажем да помислите внимателно, преди да направите избор, като гарантираме, че това е много ефективно средство за финансиране на вашата дейност и мечтаната възможност, която може да имате.

това е опция за обаждане което ви дава начин да излезете от закупуването на имота, за да бъдете собственик, след като договорът приключи.

🌿 Често задавани въпроси

✔️ Как да се възползвате от лизинг?

АКО сте компания, от най-малката до най-голямата, това имате някаква дейност, и имате идея да създадете оборудване за финансиране на вашата дейност, просто ще трябва да съставите план и да отидете до заведение или банка.

Предложете вашия план и ако е правилен, те ще ви отпуснат финансиране за вашата дейност и в замяна ще трябва да плащате такса всеки месец и в края на договора ви ще имате възможност да влезете във владение на посочения имот .

✔️ За какъв тип оборудване мога да получа финансиране?

Имате възможност да получите финансиране на всякакъв вид имоти! Но също така е необходимо материалът или стоката да спазва определени условия: трябва да е с дълготрайна употреба, трябва да може да бъде разпознаваем и амортизируем.

Вашата инвестиция има възможност да включва нематериални елементи, като например софтуер, който е от съществено значение за правилното функциониране на оборудването, при условие че те спазват условията, които споменахме по-горе.

Ние свършихме !!! Но преди да си тръгнете, ето как Инвестиране в недвижими имоти стъпка по стъпка.