Šta je lizing?

Danas je mnogima potrebna finansijska sredstva. Da finansiraju svoje investicioni projekti, preduzeća mogu koristiti lizing. U kontekstu lizinga, banka stavlja dio opreme na raspolaganje kompaniji u jasno definisanom periodu, u zamjenu za plaćanje naknade svaki period i prvu najamninu koja je često najviša.

Na kraju ugovora, kompanija koja primi robu uglavnom ima nekoliko opcija: ili nabaviti robu za iznos koji je definisan pri potpisivanju ugovora, vratiti robu ili obnoviti ugovor pod uslovima jeftinije nego prvi.

Lizing je ugovor kojim lice, zove zakupodavac, stavlja pokretnu imovinu na raspolaganje drugom licu, kreditni pretor, u jasno definisanom periodu i nakon isplate autorskih naknada zauzvrat.

U ovom članku dajem vam osnove onoga što trebate znati o leasingu.

Idemo!!!

🌿 Praktične posljedice ovakvog načina finansiranja

S obzirom da kreditno društvo nije vlasnik imovine koja je finansirana lizingom, ova imovina ne može biti uključena u njen bilans stanja.

Kompanija koja ima koristi od lizinga mora navesti postojanje imovine ili lizing operacijama u napomenama priloženim njenom bilansu stanja i priložiti ovom listu preuzetih obaveza.

Što se tiče tantijema, oni se odbijaju od poreza tokom različitog perioda poreske amortizacije primenjene na istu vrstu imovine.

🌿 Izazovi lizinga

Lizing je sredstvo koje omogućava preduzećima, ali i pojedincima napraviti investiciju u robi plaćanjem mjesečnog paušalnog iznosa koji se općenito naziva tantijema.

To formalno ne utiče na stanje njihovog finansijskog zdravlja, uglavnom u pogledu pokazatelja solventnosti.

Zapravo, sa ovim načinom rada, bilans kompanije postaje laskaviji, jer ima manje tereta i dugova na strani obaveza.

Kreditni zajmodavac isplatu tantijema radije evidentira kao operativne troškove. Tamo poreska posledica je da se dobit prije oporezivanja smanjuje, a time i porez koji se plaća. Takođe, amortizacija i kamata se ne odbijaju osim ako se opcija ne iskoristi.

To stoga znači da, da bismo procijenili kamatu koju nam lizing nudi u odnosu na stjecanje nekretnine samofinansiranjem ili pozajmljivanjem, moramo uzeti u obzir novčane tokove koje svaki slučaj generiše.

Najbolji alat za poređenje investicija je analiza neto sadašnje vrijednosti prema načinu finansiranja.

Na kraju ugovora, prednost plaćenih tantijema je što se odbijaju od poreza, ali u periodu različitom od normalne amortizacije pomenute imovine.

Ovaj sistem se uglavnom koristi za vozila, kao i za kompjutersku i industrijsku opremu, jer ova vrsta ugovora daje mogućnost uključivanja garancija održavanja kao i finansiranja PDV-a.

Uporedite sa drugim sredstvima finansiranja, lizing predstavlja dodatno ograničenje za korisnika sredstva, kao što je nemogućnost raskida ugovora prije dolaska u predviđeni rok, osim po izričitom dogovoru zakupodavca i da se izvrši isplata odštete.

🌿 Učesnici u ugovoru o lizingu

U lizing transakciji su u većini slučajeva uključene tri strane:

dobavljač opreme, ko je taj koji posjeduje materijal i stoga je njegova glavna svrha da ga proda.

Zakupac, koja je stranka kojoj je potrebno finansiranje. Najmodavac koji podržava finansiranje potreba koje osjeća zakupac

Dakle, evo zakupca koji je kompanija korisnik. Ona ide kod finansijskog davaoca lizinga, a to je ustanova ili banka, da ga obavijesti o svojim potrebama i stoga ode do dobavljača ako postoji sporazum o preuzimanju imovine.

🌿 Prednosti i mane lizinga

Lizing ima veliku prednost za poslovanje. Može priuštiti opremu bez početnih kapitalnih ulaganja sa mogućnošću preuzimanja imovine kao vlasnika na kraju ugovora.

Poseduje kvalitetnu opremu: poljoprivrednu opremu, građevinsku mehanizaciju, avione, medicinsku opremu itd.

Administrativne formalnosti nisu glomazne. Izlaz je već moguć kod 4^ème godina za lizing opreme i 7^ème godina za hipoteku.

Kada se odlučite za lizing opreme, imate finansiranje do 100% iznosa opreme. Radi se o finansijskom lizingu koji također nosi iznos PDV-a vezan za stjecanje. Za nju, kompanija plaća PDV vezan za stanarinu, prije nego što ih vremenom povrati zahvaljujući PDV prijavama.

Troškovi zakupnine koji odgovaraju zakupnini plaćenoj za opremu umanjuju oporezivi rezultat, jer se evidentiraju u bilansu uspjeha kao poslovni rashod.

🌿 Nedostaci lizinga

Sa administrativne tačke gledišta, lizing ima ogromnu prednost, ali implementacija lizinga opreme ima nedostatke.

Trošak ugovora o lizingu je veoma visoka u poređenju sa tradicionalnim dugoročnim kreditom. Naknade za prijavu su izuzetno visoke a tome se dodaju i troškovi garancije.

Vaš finansijski zakupodavac će generalno tražiti od vas da platite sigurnosni depozit koji će biti skoro 15% vrijednost materijala.

Lizing institucije uglavnom nerado finansiraju određene investicije, koje će biti teško preprodati ako zajmodavac ikad ne plati. U tom slučaju će morati intervenirati društvo za uzajamno jamstvo ili je ponekad potrebno uzimanje stvarnih garancija za zaključenje ugovora.

Osiguranje u komplementa imaju trošak kao : pomoć, garancija koja pokriva finansijske gubitke u slučaju kvara, osiguranje od kvara mašine itd.

Najam se plaća unaprijed dolazak svakog roka. Treba znati da se konačna otkupna vrijednost nekretnine mora precizno procijeniti kako se ne bi dodatno plaćala oprema ako se planira kupovina.

Ova vrijednost u praksi je obično između 1% i 6% početnu cijenu materijala.

🌿 Koja je razlika između leasinga i leasinga?

Leasing je operacija iznajmljivanja pokretne ili nepokretne imovine sa mogućnošću kupovine na kraju perioda zakupa u korist profesionalnih kompanija.

Leasing je, s druge strane, finansijski zakup pokretne i nepokretne imovine od koje koristi pojedinci i profesionalci.

Iz ovoga možemo izvući 2 glavne razlike između ovih metoda finansiranja:

Leasing koristi svakom fizičkom (fizičkom) ili pravnom licu (kompanijama), dok lizing sa svoje strane koristi samo profesionalnim kompanijama.

Na kraju ugovora o lizingu, kompanija korisnik ima mogućnost da preuzme imovinu zahvaljujući opciji kupovine, s druge strane, u lizingu, kompaniji korisniku se ta mogućnost ne daje automatski.

🌿 Zatvaranje

Na kraju naše analize, čini se da je lizing veoma važno sredstvo za svaku kompaniju koja želi da preuzme neko dobro, a da pritom nema sredstva neophodna za ovo finansiranje, ovaj način finansiranja je povoljan.

Zahvaljujući njemu, moći će imati koristi od smanjenja oporezivog rezultata, a samim tim i smanjenja poreza koji treba platiti pored prednosti koje ovaj način finansiranja ima i nedostataka kao što su visoki troškovi postupka odobravanja kredita.

Stoga vam možemo reći da dobro razmislite prije nego što donesete odluku, osiguravajući da je to vrlo učinkovito sredstvo za financiranje vaše aktivnosti i mogućnosti iz snova koju možda imate.

ovo je call opcija što vam daje izlaz iz kupovine nekretnine da budete vlasnik nakon isteka ugovora.

🌿 Često postavljana pitanja

✔️ Kako iskoristiti lizing?

AKO ste kompanija, od najmanje do najveće, to imate bilo kakvu aktivnost, a imate ideju da postavite opremu za financiranje vaše aktivnosti, samo ćete morati sastaviti plan i otići u ustanovu ili banku.

Predložite svoj plan i ako je tačan, oni će vam odobriti finansiranje vaše aktivnosti, a zauzvrat ćete morati plaćati naknadu svakog mjeseca i na kraju vašeg ugovora imat ćete mogućnost ulaska u posjed navedene imovine .

✔️ Za koju vrstu opreme mogu dobiti sredstva?

Imate mogućnost finansiranja bilo koje vrste nekretnine! Ali takođe je neophodno da materijal ili dobro poštuje određene uslove: mora biti trajne upotrebe, mora biti prepoznatljiva i amortizovana.

Vaša investicija ima mogućnost uključivanja nematerijalnih elemenata kao što je, na primjer, softver koji je neophodan za pravilno funkcionisanje opreme pod uslovom da poštuje uslove koje smo spomenuli gore.

Završili smo !!! Ali prije nego što odete, evo kako Ulaganje u nekretnine korak po korak.