El marc normatiu del govern bancari

La governança bancària, és a dir, els processos i òrgans establerts per a la seva direcció i control, és un tema crucial per a l'estabilitat del sistema financer. Els escàndols bancaris de les últimes dècades han posat de manifest la importància d'un marc normatiu sòlid en aquest àmbit.

Per tant, les autoritats reguladores s'han reforçat progressivament requisits per millorar les pràctiques de governança. Els nous estàndards internacionals i europeus han complementat la legislació nacional per proporcionar un marc per a la governança bancària.

En aquest article, farem una visió general del principals reformes normatives que regeixen el govern bancari.

La la cosa és certa:Els accionistes, directius, directors i supervisors dels bancs s'enfronten ara a més exigències en termes de control intern, gestió de riscos i supervisió. Aquests avenços normatius tenen com a objectiu garantir la sostenibilitat del sistema bancari.

Som-hi!!

🌿 Quina és la normativa bancària?

En primer lloc, cal distingir regulació prudencial de regulació o supervisió que constitueixen la normativa bancària.

El primer és definir les normes de funcionament, mentre que el segon és fer-los complir i, potencialment, sancionar els incompliments. És per tant un mecanisme de govern.

Per definició, normativa prudencial bancària és el conjunt de mesures que redueixen o millor assumeixen els riscos generats pels diferents components del sistema bancari.

Article per llegir: Quins són els riscos de la banca islàmica?

Parlar del marc normatiu de la governança bancària és parlar de regulació i supervisió. Allà regulació i supervisió bancària per tant apareixen com a elements essencials a integrar per garantir la sostenibilitat de la institució.

La regulació contribueix en part a resoldre els problemes d'asimetria informativa entre prestataris i prestadors que generen problemes de selecció adversa i risc moral.

El marc normatiu del govern bancari exigeix ​​el compliment de la normativa prudencial. La regulació prudencial permet:

per harmonitzar les condicions per a l'exercici de la competència bancària, per tal de preservar l'estabilitat i la solidesa del sistema;

Enfortir seguretat bancària mitjançant l'establiment de normes per als fons propis i el seu ús;

adaptar el funcionament dels bancs a l'evolució del mercat.

🌿 Reguladors bancaris

El compliment de les normes prudencials està assegurat per determinats actors els papers dels quals són essencials. És :

 ✔️ El Comitè de Basilea 

La seva missió és enfortir seguretat i fiabilitat del sistema financer. Establir estàndards mínims en matèria de supervisió prudencial; difondre i promoure les millors pràctiques bancàries i de supervisió i promoure la cooperació internacional en la supervisió prudencial.

✔️ L'Autoritat dels Mercats Financers 

La seva funció és garantir la protecció dels estalviadors en el context de les empreses que reclamen l'estalvi públic. En el marc de la introducció d'instruments financers als mercats financers, vetlla per la regularitat de la informació donada als actors.

✔️ El Comitè Assessor de Legislació i Regulació Financera 

La seva missió és opinar sobre tots els projectes de textos normatius d'aplicació general relatius a l'àmbit bancari, financer i assegurador, prèvia remissió del ministre d'Economia.

✔️ La Commission Bancaire es va convertir en l'Autoritat de Supervisió Prudencial el gener de 2010

Aquesta comissió s'encarrega de vigilar el compliment de les disposicions legislatives i reglamentàries que els siguin aplicables i de sancionar els incompliments que s'observin. També vetlla pel compliment de les normes de bona conducta de la professió.

🌿 Fonts de fallades de govern del banc

El marc normatiu del govern bancari busca reduir les falles. De fet, la imperfecció del mercat és un dels factors que expliquen les fallides bancàries.

La naturalesa del mercat provoca imperfeccions que generen disfuncions que poden conduir a una crisi financera. Això és asimetria de la informació.

Caracteritza qualsevol situació en què dos (o més) individus han de prendre decisions importants sobre el mateix esdeveniment. Però no tenen la mateixa quantitat i qualitat d'informació sobre aquest esdeveniment. Pot ser voluntari o no.

L'asimetria d'informació porta les parts a fer seleccions adverses i perill moral.

✔️ Selecció adversa

La selecció adversa o antiselecció és un fenomen estadístic i econòmic. És un forma de conflicte d'agència. En una relació d'agència, aquest problema es basa essencialment en la incertesa sobre el tipus d'agent, a diferència del risc moral.

Aquest problema de selecció adversa s'accentua encara més a les empreses bancàries on la relació és a diversos nivells.

En un món ideal, a la Arrow-Debreu on la informació és perfecta i gratuïta, el banc pot predir les accions del prestatari i establir un tipus d'interès a un nivell corresponent al risc del projecte.

En aquest cas, la teoria clàssica assumeix que un augment del risc donarà lloc a un augment del tipus d'interès ja que la incertesa es caracteritza per una informació imperfecta i asimètrica entre els diferents actors.

✔️ Risc moral o risc moral

Per definició, perill moral designa un efecte pervers que pot aparèixer en determinades situacions de risc, en una relació entre dos agents o dues parts contractants.

El risc moral va aparèixer per primera vegada a les assegurances i la banca. Era la possibilitat que un assegurat augmentar la seva presa de riscos, en comparació amb la situació en què assumiria plenament les conseqüències negatives d'una reclamació.

A les empreses bancàries, un augment dels tipus d'interès pot animar els prestataris, després d'obtenir el seu préstec, a emprendre projectes més arriscats del que s'esperava per augmentar els seus guanys.

Així, el risc moral correspon a una situació en què la informació incompleta prové d'accions i comportaments no observables. És una forma oportunisme postcontractual que es produeix quan no es poden distingir les accions implementades.

article per llegire: Quins són els components del sistema financer islàmic?

Per fer front a aquests problemes de risc moral i selecció adversa, la intermediació financera resulta ser la més eficient en la resolució de problemes incentius que afecten el mercat de crèdit en el context de la informació asimètrica.

🌿 La intermediació financera com a solució als problemes d'asimetria de la informació

✔️ Costos de transacció

Un cost de transacció és un cost vinculat a un intercanvi econòmic, concretament una transacció de mercat. Aquest cost no es té en compte en el context de la competència pura i perfecta. Pot ser directe (comissió de borsa) o indirecta.

Tots els costos induïts per aquestes accions formen els costos de transacció que Carl J. Dahlman (1979) agrupa en tres categories:

Costos de recerca i informació : prospecció, comparació de la relació qualitat/preu dels diferents serveis oferts, estudis de mercat, etc. També es tracta decostos de negociació i decisió : redacció i celebració d'un contracte, etc.

Costos de seguiment i execució : control de qualitat del servei, verificació del lliurament, etc.

Aquest concepte permet explicar, segons Coase, per què totes les transaccions no són transaccions de mercat i, per tant, l'existència d'empreses o firmes, que poden limitar efectivament aquests costos imposant la cooperació entre els empleats.

Així, entenem per què els costos de transacció són un primer factor explicatiu de la presència d'intermediaris financers. Aquests costos representen la raó de ser » l'activitat dels intermediaris (Descamps i Soichot, 2002).

Quan es tracta de petits estalviadors i prestataris, el cost de la investigació és prohibitiu.

L'existència dels bancs es justifica per la seva capacitat de mobilització de l'estalvi. Aquest estalvi està al servei de la inversió a llarg termini, alhora que preserva la liquiditat dels dipositants i la sostenibilitat del finançament.

✔️ Diversificació de carteres

La noció de diversificació fa referència a la diversitat de valors que integren una cartera. Una cartera que conté només un valor no està diversificada. La diversificació és, per tant un mètode per gestionar el risc de pèrdua de capital.

La diversificació de la cartera ha de permetre protegir contra els riscos associats a la possessió d'un nombre limitat de valors.

Això és el que estic buscant intermediació financera. Tots els enfocaments de la intermediació financera coincideixen en la necessitat de mitigar els riscos del contacte directe entre prestataris i prestadors.

La capacitat de diversificar les carteres és una altra funció important de la intermediació financera que explica la seva preeminència en el finançament de l'economia.

La teoria financera ensenya que part del risc de la cartera es pot neutralitzar diversificació d'actius que conté.

L'aversió al risc diferenciada també fa imprescindible la presència d'intermediaris financers, per als quals el risc és una part inherent al seu negoci, mentre que els agents no financers només l'accepten exigint primes. massa gran per al prestador.

Els agents no financers transferiran els riscos als intermediaris financers a canvi d'una reducció dels seus guanys.

✔️ Costos d'informació

La concessió de crèdit és una decisió irreversible i arriscada. El retorn de la inversió depèn d'un futur i d'una anàlisi més o menys detallada de la situació actual.

Si el futur és incert, en la majoria dels casos el prestador no disposa d'informació suficient sobre els seus prestataris, fet que de vegades genera costos colossals. Són els costos d'informació.

Tanmateix, si voleu prendre el control de les vostres finances personals en sis mesos, us recomano molt aquesta guia.

ÉS EL TEU LLOC DEIXEU EL VOSTRE TENIR ALS COMENTARIS