Per què la governança bancària ha de ser forta?

Per què la governança bancària ha de ser forta? Aquesta pregunta és la principal preocupació que desenvolupem en aquest article. Abans de qualsevol desenvolupament, m'agradaria recordar-vos que els bancs ho són empreses de ple dret. A diferència de les empreses tradicionals, reben dipòsits dels seus clients i subvencions en forma de préstecs. A més, s'enfronten a diversos grups d'interès (clients, accionistes, altres bancs, etc..).

Aquesta multitud de grups d'interès augmenta les relacions d'agència i, per tant, els conflictes d'agència. És, doncs, a partir d'aquest precís moment que la governança intervé per reduir els conflictes d'agència dins de les empreses.

En aquest article us presento els principals reptes de governança bancària. En altres paraules, Finance de Demain dir-te per què el govern bancari ha de ser sòlid.

Som-hi !!

🌿 Què és el govern corporatiu?

expressió governança fa referència a la manera com es duu a terme els negocis d'una empresa. A l'empresa, el govern corporatiu fa referència a tenir en compte els interessos dels grups d'interès en el procés de presa de decisions.

Així, un bon govern garantiria un procés sostenible i eficaç de creació de valors per a tothom. De fet, és important recordar que el govern corporatiu troba la seva explicació des del moment en què els interessos dels grups d'interès divergeixen.

Una empresa és sobretot una node de contractes » incloent directius, empleats i inversors financers. Per això hi ha naturalment conflictes entre aquestes parts del contracte.

Els conflictes poden oposar tant els accionistes als gestors, com els accionistes entre ells (minoria versus majoria), o creditors financers (bancs i obligacions en particular) als accionistes.

En els bancs, aquests conflictes s'accentuen cada cop més perquè hi ha diversos tipus de relacions d'agència. Per exemple, tenim les següents relacions d'agència: gerent/accionistes, banc/clients, accionistes/clients.

La governança bancària ha de cobrir qüestions de poder, control, transparència, gestió de la liquiditat i legitimitat de l'entitat.

Afecta tant les qüestions de conflictes d'interessos entre les parts interessades com les relacionades amb el manteniment de la confiança entre elles.

Article per llegir: Quins són els riscos de la banca islàmica?

Els bancs han de ser capaços d'avaluar els riscos inherents a les seves activitats, i això, sobretot en una situació de creixement o competència. Això de nou requereix experiència bancària i financera al consell.

A més, els bancs han de buscar equilibrar els objectius socials amb els objectius financers per tal de satisfer els seus múltiples grups d'interès.

🌿 La particularitat dels bancs en comparació amb altres empreses

Les empreses bancàries tenen les seves pròpies característiques. Les particularitats dels bancs rau en la seva activitat, l'existència de costos de transacció, la importància de la diversificació del risc, el grau d'importància de la innovació a nivell així com a nivell normatiu.

En realitat, diversos factors justifiquen l'interès d'un sistema de govern sòlid dins dels bancs.

✔️ La naturalesa de les activitats bancàries

El banc té un paper d'intermediació financera entre els agents econòmics. Recapta els dipòsits dels seus clients per substituir-los per altres clients i així genera diners.

Per a això, utilitza el seu capital per assegurar les transaccions que fa com a múltiple d'aquesta. Té un deure fiduciari amb els seus clients i un deure de seguretat davant els seus accionistes, clients i el mercat.

Per tant, l'activitat del banc requereix solvència i liquiditat permanents. Aquesta és la primera raó per la qual la governança bancària ha de ser sòlida dins dels bancs.

✔️ La importància de la diversificació de riscos

Els bancs, a diferència de les empreses tradicionals, s'enfronten a molts riscos. Aquests inclouen risc de liquiditat, risc de contrapart, etc.

Per aquest motiu és important dur a terme diversificació del risc perquè no poses tots els ous en una cistella. Aquesta diversificació consisteix a escollir a combinació de diferents ubicacions per reduir el risc associat a la seva cartera.

En teoria, la diversificació us permet reduir el risc de la vostra cartera sense sacrificar el rendiment potencial. Una cartera eficient genera una certa rendibilitat risc més baix possible.

Una vegada que la vostra cartera estigui totalment diversificada, heu d'assumir un risc addicional per augmentar-ne la rendibilitat potencial.

Diversificar amb èxit la seva cartera requereix una millor coordinació de les activitats al banc. Aquesta és la segona raó per la qual la governança bancària ha de ser sòlida.

✔️ El nivell d'importància de la innovació bancària

La innovació fa referència a l'execució de noves combinacions. Pot tractar-se de la fabricació d'un nou bé, la introducció d'un nou mètode de producció, l'obertura d'un nou punt de venda; la conquesta d'una nova font de matèries primeres o productes...

En els últims anys, els bancs han recorregut cada cop més a la innovació oberta. Segons Chesbrough (2003), aquest model d'innovació basat en enfocaments d'associació va ser experimentat inicialment per empreses no financeres.

Aquest tipus d'innovació es basa en la col·laboració entre el banc i els seus socis.

Article per llegir: Quins són els riscos de la banca islàmica?

Finalment, la innovació és una necessitat estratègica per als bancs que volen seguir sent competitius. D'acord amb Madan i Soubra (1991) La innovació permet als bancs augmentar els seus beneficis reduint els costos de transacció, recerca i màrqueting.

Durant el període de crisi com actualment amb la COVID19, la innovació bancària ofereix avantatges competitius a determinats bancs. Perquè la implantació sigui possible, tot depèn del sistema de govern implantat a l'empresa.

Així, un bon govern crearia valor afegit per a tothom. Aquesta és la tercera raó que explica la necessitat d'una governança bancària sòlida.

✔️ Per què la governança bancària ha de ser forta? El banc és una cruïlla de diversos grups d'interès

A diferència de les empreses tradicionals, els bancs reuneixen multitud de grups d'interès el govern dels quals els ha de tenir en compte.

Els grups d'interès són totes les persones físiques o jurídiques afectades i que poden influir en les decisions d'una empresa. Poden ser interns o externs al banc.

Article per llegir: Tot sobre la borsa

Els grups d'interès interns formen part de la plantilla del banc (directors, empleats, etc.). Pel que fa als grups d'interès externs, tenim: bancs filials, clients, proveïdors, etc.

Les parts interessades actives participen en les decisions del banc, mentre que les parts interessades passives estan subjectes a les decisions del banc. El pes de cada grup d'interès té repercussions en el govern corporatiu.

Les parts interessades actives tendiran a prioritzar els seus interessos sobre els dels altres.

Els accionistes majoritaris per exemple intentaran imposar la seva voluntat en detriment dels accionistes minoritaris. En aquesta lògica, el banc s'enfronta a molts conflictes d'agència.

No només amb socis interns, sinó també amb socis externs. Aquesta situació és encara més accentuada als bancs islàmics.

Article per llegir: Les millors estratègies financeres que funcionen de manera eficaç

Per fer front a tots aquests problemes, s'ha de posar en marxa una bona estructura de govern. Aquesta és la quarta raó per la qual la governança bancària ha de ser forta.

🌿 Com reduir els conflictes d'interessos als bancs?

En el que acabem de dir, queda clar que la governança bancària ha de fer front a diversos tipus de conflictes d'interessos. Per fer aquesta feina, el govern bancari compta amb una sèrie de mecanismes coneguts com mecanismes de governança.

Etimològicament, un mecanisme és un conjunt d'elements, alguns dels quals es poden moure respecte d'altres. Per tant, aquest conjunt no constitueix un sòlid. Cadascú element és independent.

L'agència entra en conflicte amb els creditors liquiden mitjançant mecanismes com ara les garanties contractuals, els procediments legals de liquidació judicial, el mercat de la informació financera, o fins i tot mecanismes informals com la reputació.

Article per llegir: Què fa un analista financer?

Aquests diferents mecanismes no tenen necessàriament funcions equivalents i la seva importància depèn de la naturalesa i l'activitat de l'empresa.

En el sistema de govern, aquesta assemblea es pot desglossar en dues categories:

✔️ Mecanismes construïts o “intencionats”.

En aquesta categoria tenim dret a vot en el consell d'administració (CA), les característiques de la CA (dimensió, transparència, independència, etc.) i les comissions (auditoria, retribucions, etc.).

Els sistemes retributius i el perfil del gerent també entren en aquesta categoria. El principal mecanisme de govern bancari és el consell d'administració.

✔️ Mecanismes “espontanis”.

Aquesta categoria de mecanismes està vinculada a la competència del mercat. Siguin quins siguin, aquests mecanismes pretenen reduir els conflictes d'agència entre les parts interessades.

Així, per a les grans empreses cotitzades, alguns autors consideren que el mecanisme dominant és el mercat de gestió. Els directius buscaran gestionar bé les empreses per maximitzar la seva reputació i valor en aquest mercat.

Article per llegir: Diferències entre bancs islàmics i bancs convencionals

Al costat del mercat executiu Hi ha un altre mecanisme espontani, la regulació. La regulació bancària s'entén com l'acte de supervisar i controlar l'activitat bancària, sotmetent-la al compliment de diverses normes, amb la finalitat de controlar els riscos per preservar la seguretat dels dipositants, l'estabilitat del sistema financer i els principals saldos econòmics.

Per aconseguir-ho, la regulació bancària es basa fonamentalment en la regulació i la supervisió.

La normativa bancària consisteix principalment a fixar el nivell de recursos mínims, o ràtio de capital en l'argot, que han de mantenir els bancs per poder suportar un xoc financer.

🌿 En resum…

El govern de la banca de qualitat és una necessitat sense precedents si volem mantenir la confiança dels altres grups d'interès. Segons a Publicat l'informe del comitè de Basilea el 2015, el govern corporatiu pretén reforçar les responsabilitats col·lectives del consell d'administració en matèria de supervisió i gestió de riscos.

A causa de la naturalesa de les activitats bancàries, el govern és un element important per al solidesa i desenvolupament dels bancs.

Gestionar els dipòsits dels clients, concedir-los crèdit i tenir accés a la informació confidencial dels clients augmenta la necessitat d'una gestió eficaç i eficient; regulació i supervisió més fortes (El Marzouki i Benlechehab, 2017).

A més, els bancs estan més exposats als conflictes d'agència en comparació amb altres formes de negoci.

Deixa les teves opinions als comentaris. Tanmateix, si voleu prendre el control de les vostres finances personals en sis mesos, us recomano molt aquesta guia.