U requisitu di capitale di travagliu in dettagliu

Le requisitu di capitale di travagliut pò esse definitu cum'è a quantità di soldi chì a cumpagnia hà bisognu à copre i bisogni risultanti da i discordanza trà i flussi di cash inflow è outflows. Currispondi à a quantità chì una sucità deve finanzià per gestisce u distaccu trà erogazioni è cullezzione. Ùn deve esse cunfunditu cù Capital di travagliu.

Concretamente, a cumpagnia chì deve pagà i so fornituri prima di ottene u pagamentu di i so clienti hà bisognu di u capitale di travagliu per esse finanziatu. U più grande i stocks è i tempi di piombu, più a cumpagnia risicate d'avè a esigenza significativa di capitale di travagliu.

L'estensione di u requisitu di u capitale di travagliu dipende da parechji paràmetri: u settore di l'attività, e cundizioni di vendita, e cundizioni di compra, i tempi di rotazione di l'azzioni è u voluminu di l'attività. In questu articulu, avemu prisentatu u requisitu di capitale di travagliu in detail. Andemu!!

🌿 Chì hè u requisitu di capitale di travagliu?

U requisitu di u capitale di travagliu hè a quantità necessaria per a cumpagnia per esse capace di pagà tutte e so spese attuali mentre aspetta per riceve u pagamentu dovutu da i so diversi clienti. Descrive l'autonomia finanziaria di a cumpagnia in u cortu termini.

Questu indicatore rapprisenta a quantità necessaria per finanzià e spese di a cumpagnia senza avè bisognu di cullà i debiti di i so clienti à u stessu tempu.

Se calcule u requisitu di capitale di travagliu di una cumpagnia è capisce chì hè più grande di 0, cusì l'analisi chì deve esse realizatu hè chì deve pagà i so fornituri in 30 ghjorni.

A maiò parte di l'imprese oghje anu un requisitu di capitale di travagliu vicinu à u cero, cusì significa chì anu bisognu di truvà fondi per trattà cù discordanza di flussu di cassa.

✔️ Casi specifichi

A diversità di l'imprese chì cullighjanu fondi prima di disbursing, sò cumpagnie chì generalmente anu bisognu di capitale di travagliu menu di 0.

In questu casu, parlemu di risorse di u capitale di travagliu. Avemu per esempiu, l'imprese in u settore di u retail chì sò generalmente in questu casu, perchè i so clienti paganu per i bè in cash.

U vantaghju principale di u requisitu di capitale di travagliu hè di finanzià u ciculu operativu di a cumpagnia. Cumplementa u significatu di u capitale di travagliu chì emerge da a formula cù capitale permanente è assi fissi.

🌿 Cumu calculà i bisogni di u capitale di travagliu?

U requisitu di capitale di travagliu hè generalmente calculatu in u numeru di ghjorni di turnover. Quandu crea o cumprà un affari, a determinazione di i bisogni di u capitale di travagliu hè un passu chì ùn deve esse trascuratu. S'ellu hè distortu o mal realizatu, puderia esse u mutivu principale di a scumparsa di a cumpagnia.

Grazie à a necessità di capitale di travagliu, u manager di una cumpagnia pò valutà a viabilità di a vostra attività solu analizendu i diversi risultati ottenuti.

I calculi ponu esse settimanali, mensili, trimestrali o annuali, devenu esse paragunati è studiati. Per fà questu, u manager deve dumandà sti dumande:

• Ci hè qualchì cambiamentu da l'annu precedente, a mità di l'annu precedente, u trimestre precedente o u mese precedente?
• Hè pussibule spiegà stu cambiamentu?
• S'ellu ùn hè micca favurevule, cumu si pò ristabilisce a stabilità finanziaria ?
• S'ellu hè favurevule, cumu si pò mantene, o ancu migliuratu?

✔️ Cumpagnia di serviziu di serviziu

Se una sucità hè specializata in a prestazione di servizii, ùn hà micca un stock di merchenzie. Malgradu questu, deve ogni volta avanzà i carichi attuali per pudè fatturà i benefici è i servizii chì offre.

Queste carichi attuali sò generalmente registrati sottu u terminu " travagliu in corso ". À questu tempu, u requisitu di capitale di travagliu hè calculatu tenendu in contu i seguenti dati:

• I carichi di un ghjornu di travagliu;
• Tutte e spese generale incluse (cumpresa a remunerazione);
• U tempu necessariu per compie u serviziu o serviziu urdinatu da u cliente.

A formula per determinà u requisitu di capitale di travagliu in questu casu hè a siguenti:

• WCR = U travagliu in corso + In prugressu mediu " crediti » - In prugressu mediu " dipositi di i clienti »
• WCR = Magazzino + Crediti (crediti commerciali e crediti vari) - debiti (tutti i debiti chì ùn sò micca finanziarii).

🌿 Variabili chì influenzanu i bisogni di u capitale di travagliu

Diversi variàbili influenzanu u calculu di u requisitu di capitale di travagliu

✔️ Scadenza di pagamentu (chì hè stata negoziata cù i fornitori) 

Calculu in ghjorni: (Pagabili cummerciale / acquisti cumpresi tasse) x 360. U risultatu hè chì ottenemu allora currisponde à i termini di pagamentu chì i fornituri offrenu à a cumpagnia. In generale, avemu un periodu di pagamentu da 30 à 60 ghjorni.

✔️ Tempu di pagamentu (chì a cumpagnia cuncede à i clienti quandu l'ordine) 

Calculu in ghjorni di turnover : (crediti cummerciale / fattura cumpresa tasse) x 360. U risultatu ottenutu hè equivalente à u tempu di pagamentu per tutti i prudutti chì a vostra cumpagnia vende à i so clienti. Sta variabile dipende da parechji fatturi, cum'è u vostru settore di attività, a vostra clientela, etc.

Cum'è u termini di pagamentu cuncessu à voi da i vostri fornituri, u termini di pagamentu hè trà 30 è 60 ghjorni.

✔️ A durata di a rotazione di l'azzioni.

Calcule ancu in ghjorni: (costu mediu d'inventariu / fabricazione o produzzione) x 360. U risultatu chì avete da ottene determinarà quandu i prudutti sò acquistati è quandu questi prudutti sò rivenduti, vale à dì u numeru di ghjorni chì sti prudutti sò in stock.

🌿 Analisi di i bisogni di u capitale di travagliu

Per esse abbastanza credibile, u requisitu di u funziunamentu di u funziunamentu vene da u ciculu di u funziunamentu di a cumpagnia, rapprisenta ogni bisognu o una certa risorsa di finanziamentu nata da l'attività principale di a cumpagnia. U requisitu di capitale di travagliu hè dunque a diffarenza trà l'impieghi è e risorse operative.

✔️ Chì fà se u travagliu supera e risorse?

Quandu i travaglii sò più grande di e risorse operative, a cumpagnia deve finanzià i so bisogni à cortu termine cù u so capitale di travagliu o i so debiti finanziarii.

I risorsi operativi permetteranu dunque di copre i travaglii operativi. A cumpagnia ùn hà micca bisognu finanziariu. Ma ùn avarà mancu un finanziamentu surplus.

✔️ Chì fà se e risorse sò più grande di l'impieghi ?

Sì i risorsi sò più grande di l'usu di sfruttamentu. A cumpagnia allora ùn hà micca bisognu di finanziamentu è u surplus generatu alimentarà i so soldi netti è per evità di accaparrà fondi, pò esse investitu.

Capitale di travagliu Permette à a cumpagnia di finanzià i so bisogni di u capitale di travagliu. Hè a diffarenza trà capitali permanenti (equity plus debitu à longu andà) è investimenti di a cumpagnia.

Per quessa, rapprisenta u capitale chì deve stà in permanenza in a cumpagnia per guarantisce u ciclu di u funziunamentu di a cumpagnia. Più grande hè u valore di u capitale di travagliu, più grande hè l'autonomia finanziaria di a cumpagnia.

🌿 Chì fà dopu avè determinatu u requisitu di capitale di travagliu?

Una volta chì u requisitu di u capitale di travagliu hè statu determinatu, è l'avete analizatu (sia pusitivu, zero o negativu), duvete piglià questu in contu in a continuazione di a vostra attività è ancu di più se u vostru requisitu di capitale di travagliu hè pusitivu. In stu casu, vi tuccherà à finanzià lu.

À questu puntu, una quantità di opzioni sò dispunibuli per voi. Hè dunque à voi di sceglie quellu chì cunvene à i vostri scopi.

• Le overdraft ; vi tuccherà à optà per sta suluzione s'è i vostri bisogni finanziarii sò cortu termine.
• I cuntributi in cunti currenti ; sò sume di soldi messe à a disposizione di a cumpagnia da i diversi partenarii. Avete da piglià sta opzione cum'è una suluzione quandu i vostri bisogni finanziarii sò curtu / mediu termine.
• Surplus risorse à longu andà versus i bisogni finanziarii à longu andà se i vostri bisogni sò à longu andà.

🌿 Chì duvemu osservà per una bona gestione di u nostru WCR ?

Per una bona gestione di u requisitu di capitale di travagliu (WCR), hè essenziale per monitorà attentamente i livelli di inventariu per evità surplus o carenze, chì ponu influenzà u flussu di cassa. Inoltre, a gestione efficace di i crediti di i clienti hè cruciali per riduce pagamenti tardi è mantene un flussu di cassa sanu.

Quandu si tratta di i debiti di i fornitori, hè impurtante di negozià i termini di pagamentu favurevuli mentre evitendu ritardi eccessivi. Infine, l'ottimisazione di i prucessi operativi, cum'è a gestione di l'inventariu è a fattura, pò aiutà à riduce u WCR è à migliurà a salute finanziaria generale di a cumpagnia.

Per una bona gestione di u vostru esigenza di capitale di travagliu, hè necessariu di mantene un sguardu precisu à i seguenti punti:

• I vostri cunti devenu esse aghjurnati (equilibriu di i cunti di i clienti);
• Avete bisognu di assicurà chì avete una bona gestione di l'inventariu;
• Gestisce bè a pusizione di u cliente: limitendu i termini di pagamentu (processà e fatture rapidamente, seguitate rapidamente cù i clienti è raccoglie);
• Gestisce cù cura a pusizione di u fornitore (negozià i termini di pagamentu per allargà);
• Sceglite un bonu metudu di finanziamentu per i vostri bisogni, cum'è l'overdrafts bancari è factoring.

🌿 Chiusura

In cunclusione, una gestione efficace di u requisitu di capitale di travagliu (WCR) hè essenziale per assicurà salute finanziaria da una cumpagnia. Monitorendu attentamente i livelli d'inventariu, i tempi di pagamentu è di cullezzione, è ancu e cundizioni di creditu di i fornitori, una cumpagnia pò ottimisà u so WCR è migliurà u so flussu di cassa.

Una attenzione attenta à i prucessi operativi è e previsioni di u flussu di cassa pò ancu cuntribuisce à una gestione più precisa di WCR. In fine, a gestione BFR proattivu pò aiutà una impresa à mantene una liquidità adatta per l'operazioni di ogni ghjornu è à guidà a crescita sustinibule.

🌿 Domande Frequenti

Chì ghjè u requisitu di capitale di travagliu (WCR)?

U requisitu di capitale di travagliu (WCR) rapprisenta a diffarenza trà e risorse à cortu termine di una cumpagnia (inventarii, crediti di i clienti) è e so obbligazioni à cortu termine (debiti di i fornitori, passivi accumulati).

Perchè a gestione WCR hè impurtante per una cumpagnia?

A gestione efficace di WCR hè essenziale perchè impacta direttamente u flussu di cassa è a capacità di una cumpagnia di finanzià e so operazioni di ogni ghjornu. Un WCR mal gestitu pò purtà à prublemi di liquidità è difficultà finanziarie.

Cumu pudemu ottimisimu u WCR?

L'ottimisazione WCR implica un monitoraghju attentu di i livelli d'inventariu, a migliurà a gestione di i cunti da riceve, a negoziazione di termini di pagamentu favurevuli cù i fornitori, è l'ottimisazione di i prucessi operativi per riduce i tempi di pagamentu è di cullezzione.

Chì sò i risichi assuciati à un WCR mal gestitu ?

Un WCR mal gestitu pò purtà à difficultà di flussu di cassa, ritardi di pagamentu, mancanza di liquidità è ancu prublemi di solvibilità à longu andà. Puderà ancu affettà a capacità di una cumpagnia di coglie l'opportunità di crescita.

Avemu finitu !! Per piacè lasciate e vostre opinioni in i cumenti. Ma prima di lascià quì cumu duvete gestisce u vostru budgetu di famiglia in pace.