Gofyniad cyfalaf gweithio yn fanwl

Le gofyniad cyfalaf gweithiot gael ei ddiffinio fel y swm o arian sydd ei angen ar y cwmni i dalu am yr anghenion sy'n deillio o ddiffyg cyfatebiaeth rhwng mewnlifoedd arian parod ac all-lifau. Mae'n cyfateb i'r swm y mae'n rhaid i gwmni ei ariannu i reoli'r bwlch rhwng gwariant a chasgliadau. Ni ddylid ei gymysgu â Cyfalaf Gweithio.

Yn bendant, mae angen i'r cwmni sy'n gorfod talu ei gyflenwyr cyn cael taliad i'w gwsmeriaid gael cyfalaf gweithio i'w ariannu. Po fwyaf yw'r stociau a'r amseroedd arweiniol, y mwyaf y mae'r cwmni mewn perygl o gael a gofyniad cyfalaf gweithio sylweddol.

Mae maint y gofyniad cyfalaf gweithio yn dibynnu ar sawl paramedr: y sector gweithgaredd, yr amodau gwerthu, yr amodau prynu, yr amserau cylchdroi stoc a maint y gweithgaredd. Yn yr erthygl hon, rydym yn cyflwyno'r gofyniad cyfalaf gweithio yn fanwl. Awn ni!!

🌿 Beth yw'r gofyniad cyfalaf gweithio?

Y gofyniad cyfalaf gweithio yw'r swm sydd ei angen er mwyn i'r cwmni allu talu ei holl gostau cyfredol wrth aros i dderbyn y taliad sy'n ddyledus gan ei wahanol gwsmeriaid. Mae'n disgrifio ymreolaeth ariannol y cwmni yn y tymor byr.

Mae'r dangosydd hwn yn cynrychioli'r swm sydd ei angen i ariannu treuliau'r cwmni heb fod angen iddo gasglu dyledion ei gwsmeriaid ar yr un pryd.

Os ydych yn cyfrifo gofyniad cyfalaf gweithio cwmni ac yn sylweddoli ei fod mwy na 0, felly y dadansoddiad y dylid ei wneud yw bod yn rhaid iddo dalu ei gyflenwyr o fewn 30 diwrnod.

Mae gan y rhan fwyaf o fusnesau heddiw ofyniad cyfalaf gweithio sy’n agos at sero, felly mae hynny’n golygu bod angen iddynt ddod o hyd i arian i ymdrin â diffyg cyfatebiaeth llif arian.

✔️ Achosion penodol

Yn wahanol i gwmnïau sy'n casglu arian cyn eu dosbarthu, maent yn gwmnïau sydd ag angen cyfalaf gweithio yn gyffredinol llai na 0.

Yn yr achos hwn, byddwn yn sôn am adnoddau cyfalaf gweithio. Mae gennym fel enghraifft, gwmnïau yn y sector manwerthu sydd yn gyffredinol yn yr achos hwn, oherwydd bod eu cwsmeriaid yn talu am y nwyddau mewn arian parod.

Prif fantais y gofyniad cyfalaf gweithio yw ariannu cylch gweithredu'r cwmni. Mae'n ategu ystyr cyfalaf gweithio sy'n deillio o'r fformiwla gan ddefnyddio cyfalaf parhaol ac asedau sefydlog.

🌿 Sut i gyfrifo gofynion cyfalaf gweithio?

Yn gyffredinol, cyfrifir y gofyniad cyfalaf gweithio yn ôl nifer y diwrnodau o drosiant. Wrth greu neu brynu busnes, mae pennu gofynion cyfalaf gweithio yn gam na ddylid ei esgeuluso. Os caiff ei ystumio neu ei berfformio'n wael, gallai fod y prif reswm dros ddiflaniad y cwmni.

Diolch i'r angen am gyfalaf gweithio, gall rheolwr cwmni asesu hyfywedd eich busnes dim ond trwy ddadansoddi'r gwahanol ganlyniadau a gafwyd.

Gall y cyfrifiadau fod yn wythnosol, yn fisol, yn chwarterol neu'n flynyddol, rhaid eu cymharu a'u hastudio. I wneud hyn, dylai'r rheolwr ofyn y cwestiynau hyn iddo'i hun:

• A oes unrhyw newidiadau ers y flwyddyn flaenorol, yr hanner blwyddyn flaenorol, y chwarter blaenorol neu'r mis blaenorol?
• A yw'n bosibl esbonio'r newid hwn?
• Os nad yw'n ffafriol, sut y gellir adfer sefydlogrwydd ariannol?
• Os yw'n ffafriol, sut y gellir ei gynnal, neu hyd yn oed ei wella?

✔️ Cwmni darparwr gwasanaeth

Os yw cwmni'n arbenigo mewn darparu gwasanaethau, yna nid oes ganddo stoc o nwyddau. Er gwaethaf hyn, mae'n rhaid iddo symud y taliadau cyfredol ymlaen bob tro er mwyn gallu anfonebu'r buddion a'r gwasanaethau y mae'n eu cynnig.

Yn gyffredinol, cofnodir y taliadau cyfredol hyn o dan y term “ gwaith ar y gweill". Ar yr adeg hon, cyfrifir y gofyniad cyfalaf gweithio drwy ystyried y data canlynol:

• Y llwyth o ddiwrnod gwaith;
• Yr holl gostau cyffredinol wedi'u cynnwys (gan gynnwys tâl);
• Yr amser sydd ei angen i gwblhau'r gwasanaeth neu'r gwasanaeth a archebwyd gan y cwsmer.

Mae’r fformiwla ar gyfer pennu’r gofyniad cyfalaf gweithio yn yr achos hwn fel a ganlyn:

• Cyfalaf gweithio = Gwaith ar y gweill + Cyfartaledd cynnydd “ symiau derbyniadwy » - Cyfartaledd cynnydd “ blaendaliadau cwsmeriaid »
• Cyfalaf gweithio = Stociau + Derbyniadau (symiau masnach derbyniadwy a symiau derbyniadwy amrywiol) - Dyledion (yr holl dyledion nad ydynt yn ariannol).

🌿 Newidynnau sy'n dylanwadu ar ofynion cyfalaf gweithio

Mae sawl newidyn yn dylanwadu ar gyfrifo'r gofyniad cyfalaf gweithio

✔️ Dyddiad cau talu (a drafodwyd gyda chyflenwyr) 

Cyfrifiad mewn dyddiau: (pethau masnach taladwy/pryniannau gan gynnwys treth) x 360. Y canlyniad yw ein bod yn cael wedyn yn cyfateb i'r telerau talu y mae'r cyflenwyr yn eu cynnig i'r cwmni. Yn gyffredinol, mae gennym gyfnod talu o 30 i 60 diwrnod.

✔️ Amser talu (y mae'r cwmni'n ei roi i gwsmeriaid wrth archebu) 

Cyfrifiad mewn dyddiau o drosiant : (symiau masnach derbyniadwy/trosiant gan gynnwys treth) x 360. Mae'r canlyniad a gafwyd yn cyfateb i'r amser talu ar gyfer yr holl gynhyrchion y mae eich cwmni'n eu gwerthu i'w gwsmeriaid. Mae'r newidyn hwn yn dibynnu ar lawer o ffactorau megis eich sector gweithgaredd, eich cwsmeriaid, ac ati.

Yn union fel y tymor talu a roddwyd i chi gan eich cyflenwyr, y tymor talu yw rhwng 30 a 60 diwrnod.

✔️ Hyd cylchdroi stoc.

Hefyd cyfrifwch mewn dyddiau: (cyfartaledd stocrestr/costau gweithgynhyrchu neu gynhyrchu) x 360. Bydd y canlyniad a gewch yn pennu pryd y caiff y cynhyrchion eu prynu a phryd y caiff y cynhyrchion hyn eu hailwerthu, h.y. nifer y dyddiau y mae'r cynhyrchion hyn mewn stoc.

🌿 Dadansoddiad o ofynion cyfalaf gweithio

I fod yn ddigon credadwy, mae'r gofyniad cyfalaf gweithio yn dod o gylch gweithredu'r cwmni, mae'n cynrychioli unrhyw angen neu adnodd ariannu penodol sy'n deillio o brif weithgaredd y cwmni. Y gofyniad cyfalaf gweithio felly yw'r gwahaniaeth rhwng swyddi ac adnoddau gweithredu.

✔️ Beth i'w wneud os bydd swyddi'n fwy na'r adnoddau?

Pan fo swyddi'n fwy nag adnoddau gweithredu, rhaid i'r cwmni ariannu ei anghenion tymor byr gyda'i gyfalaf gweithio neu ei ddyledion ariannol.

Bydd adnoddau gweithredu felly yn ei gwneud hi'n bosibl cwmpasu swyddi gweithredu. Ni fydd gan y cwmni unrhyw anghenion ariannol. Ond ni fydd ganddo unrhyw arian dros ben ychwaith.

✔️ Beth i'w wneud os yw adnoddau'n fwy na swyddi?

Os yw'r adnoddau yn fwy na'r defnydd ymelwa. Y cwmni ni fydd angen cyllid wedyn a bydd y gwarged a gynhyrchir yn bwydo ei arian parod net ac er mwyn osgoi cronni arian, gellir ei fuddsoddi mewn ecwiti.

Cyfalaf gweithio Mae'n galluogi'r cwmni i ariannu ei anghenion cyfalaf gweithio. Dyna'r gwahaniaeth rhwng priflythrennau parhaol (ecwiti a dyled hirdymor) a buddsoddiadau o'r cwmni.

Felly mae'n cynrychioli'r cyfalaf y mae'n rhaid iddo aros yn barhaus yn y cwmni i warantu cylch gweithredu'r cwmni. Po fwyaf yw gwerth y cyfalaf gweithio, y mwyaf fydd ymreolaeth ariannol y cwmni.

🌿 Beth i'w wneud ar ôl pennu'r gofyniad cyfalaf gweithio?

Unwaith y bydd y gofyniad cyfalaf gweithio wedi’i bennu, a’ch bod wedi’i ddadansoddi (boed yn gadarnhaol, sero neu negyddol), rhaid i chi gymryd hyn i ystyriaeth wrth barhad eich gweithgaredd a hyd yn oed yn fwy felly os yw eich gofyniad cyfalaf gweithio yn gadarnhaol. Yn yr achos hwn, bydd yn rhaid i chi ei ariannu.

Ar y pwynt hwn, mae nifer o opsiynau ar gael i chi. Eich cyfrifoldeb chi felly yw dewis yr un sy'n gweddu i'ch amcanion.

• Le gorddrafft ; bydd yn rhaid i chi ddewis yr ateb hwn os yw eich anghenion ariannol yn rhai tymor byr.
• Y cyfraniadau yn cyfrifon cyfredol ; maent yn symiau o arian sydd ar gael i'r cwmni gan y gwahanol bartneriaid. Bydd yn rhaid i chi gymryd yr opsiwn hwn fel ateb pan fydd eich anghenion ariannol yn rhai tymor byr/canolig.
• Adnoddau hirdymor dros ben yn erbyn anghenion ariannol hirdymor os yw eich anghenion yn rhai hirdymor.

🌿 Beth ddylem ni ei arsylwi ar gyfer rheolaeth dda o'n WCR?

Er mwyn rheoli'r Gofyniad Cyfalaf Gweithio yn dda (WCR), mae'n hanfodol monitro lefelau stocrestr yn ofalus er mwyn osgoi gwargedau neu brinder, a all effeithio ar lif arian. Yn ogystal, mae rheolaeth effeithiol o symiau derbyniadwy cwsmeriaid hanfodol i leihau taliadau hwyr a chynnal llif arian iach.

O ran dyledion cyflenwyr, mae'n bwysig negodi telerau talu ffafriol tra'n osgoi oedi gormodol. Yn olaf, gall optimeiddio prosesau gweithredol, megis rheoli rhestr eiddo ac anfonebu, helpu i leihau WCR a gwella iechyd ariannol cyffredinol y cwmni.

Er mwyn rheoli eich gofyniad cyfalaf gweithio yn dda, mae angen cadw golwg fanwl ar y pwyntiau canlynol:

• Rhaid i'ch cyfrifon fod yn gyfredol (balans o gyfrifon cwsmeriaid);
• Bydd angen i chi sicrhau bod gennych reolaeth dda ar y rhestr eiddo;
• Rheoli sefyllfa'r cwsmer yn dda: trwy gyfyngu ar derfynau amser talu (prosesu anfonebau'n gyflym, mynd ar drywydd cwsmeriaid yn gyflym a chasglu);
• Rheoli sefyllfa'r cyflenwr yn ofalus (trafod telerau talu i'w gwneud yn hirach);
• Dewiswch ddull ariannu da ar gyfer eich anghenion, fel gorddrafftiau banc a ffactoreiddio.

🌿 Yn cau

I gloi, mae rheolaeth effeithiol o'r Gofyniad Cyfalaf Gweithio (WCR) yn hanfodol i sicrhau iechyd ariannol o gwmni. Trwy fonitro lefelau rhestr eiddo yn ofalus, amseroedd talu a chasglu, yn ogystal ag amodau credyd cyflenwyr, gall cwmni optimeiddio ei WCR a gwella ei lif arian.

Gall rhoi sylw manwl i brosesau gweithredol a rhagolygon llif arian hefyd gyfrannu at reoli WCR yn fwy cywir. Yn y pen draw, rheoli BFR rhagweithiol helpu busnes i gynnal hylifedd digonol ar gyfer gweithrediadau dyddiol a sbarduno twf cynaliadwy.

🌿 Cwestiynau Cyffredin

Beth yw Gofyniad Cyfalaf Gweithio (WCR)?

Mae Gofyniad Cyfalaf Gweithio (WCR) yn cynrychioli'r gwahaniaeth rhwng adnoddau tymor byr cwmni (rhestrau, symiau derbyniadwy cwsmeriaid) a'i rwymedigaethau tymor byr (dyledion cyflenwyr, rhwymedigaethau cronedig).

Pam mae rheolaeth WCR yn bwysig i gwmni?

Mae rheoli WCR yn effeithiol yn hanfodol oherwydd ei fod yn effeithio'n uniongyrchol ar lif arian a gallu cwmni i ariannu ei weithrediadau dyddiol. Gall WCR sydd wedi'i reoli'n wael arwain at broblemau hylifedd ac anawsterau ariannol.

Sut allwn ni optimeiddio'r WCR?

Mae optimeiddio WCR yn golygu monitro lefelau rhestr eiddo yn ofalus, gwella rheolaeth cyfrifon derbyniadwy, negodi telerau talu ffafriol gyda chyflenwyr, a gwneud y gorau o brosesau gweithredol i leihau amseroedd talu a chasglu.

Beth yw'r risgiau sy'n gysylltiedig â WCR a reolir yn wael?

Gall WCR sydd wedi’i reoli’n wael arwain at anawsterau llif arian, oedi wrth dalu, prinder hylifedd a hyd yn oed problemau diddyledrwydd hirdymor. Gall hefyd effeithio ar allu cwmni i fanteisio ar gyfleoedd twf.

Gorffennon ni!! Gadewch eich barn yn y sylwadau. Ond cyn i chi adael yma sut y dylech reoli cyllideb eich teulu mewn heddwch.