Cydrannau'r System Ariannol Islamaidd

Er ei fod yn cael ei lywodraethu gan egwyddorion crefyddol penodol, Mae gan y system ariannol Islamaidd amrywiol gydrannau sy'n ei gwneud yn system gyflawn yn ei rhinwedd ei hun. Banciau Islamaidd, cronfeydd buddsoddi moesegol, yswiriant takaful a hyd yn oed y farchnad rhwng banciau Islamaidd i gyd yn actorion ac offerynnau sy'n strwythuro cyllid Islamaidd.

Adeiladwyd hwn yn lle cyllid confensiynol, a ystyriwyd thapfasnachol a rop datgysylltu realiti economaidd. Ei nod yw cysoni enillion ariannol a buddsoddiadau moesegol, tra'n parchu praeseptau cyfraith Islamaidd (Sharia).

Yn yr erthygl hon, byddwn yn adolygu gwahanol gydrannau'r ecosystem ariannol Islamaidd. Byddwn yn dadansoddi rôl a nodweddion penodol pob un o'r actorion hyn.

Awn ni !!

🌿 Y Banc Datblygu Islamaidd

Y Banc Datblygu Islamaidd (IDB) yn sefydliad ariannol rhyngwladol sydd yng nghanol y system ariannol Islamaidd. Fe'i sefydlwyd ar 21 Rajab 1394 (Awst 12, 1974) yn Jeddah yn Nheyrnas Saudi Arabia.

Dechreuodd ei weithgareddau yn swyddogol ar Chaoual 15, 1395 (Hydref 20, 1975). Mae’r grŵp AGB yn cynnwys pum endid, sef:

• yr IDB ei hun,
• Sefydliad Islamaidd ar gyfer Ymchwil a Hyfforddiant (IIRF),
• Corfforaeth Islamaidd ar gyfer Datblygu Sector Preifat (SIDSP),
• y Cwmni Yswiriant Islamaidd ar gyfer Buddsoddiadau a Chredydau Allforio (SIAICE),
• Corfforaeth Cyllid Masnach Ryngwladol Islamaidd (SIIFC).

Roedd blwyddyn ariannol yr IDB yn cyfateb i flwyddyn lleuad Hijri, ond o Ionawr 1, 2016. Fe'i newidiwyd i gyfateb i flwyddyn solar Hijri yn dechrau ar yr 11eg o Capricorn (Ionawr 1) ac yn dod i ben ar y 10fed o Capricorn (Rhagfyr 31 bob blwyddyn ).

Yr iaith IDB swyddogol yw Arabeg. Ond mae Saesneg a Ffrangeg hefyd yn ieithoedd gwaith. Ei uned gyfrif yw'r dinar Islamaidd sy'n cyfateb i hawl tynnu arbennig y Gronfa Ariannol Ryngwladol.

Prif swyddfa a chanolfannau rhanbarthol

Mae pencadlys yr IDB yn Jeddah, Teyrnas Saudi Arabia, ac mae ganddo un ar ddeg o ganolfannau rhanbarthol yn Abuja (Nigeria), Almaty (Kazakhstan), Ankara (Twrci), Cairo (yr Aifft), Dakar (Senegal), Dhaka (Bangladesh), Dubai ( Emiradau Arabaidd Unedig), Jakarta (Indonesia), Kampala (Uganda), Paramaribo (Suriname) a Rabat (Moroco).

Cenhadaeth

Cenhadaeth yr IDB yw hyrwyddo datblygiad dynol cynhwysfawr. Mae'n canolbwyntio ei hymdrechion ar feysydd blaenoriaeth megis lleihau tlodi, gwella iechyd, hybu addysg, gwella llywodraethu a ffyniant poblogaethau.

Aelod

Mae'r Bwrdd Draenio Mewnol yn Bwysig 57 o wledydd sy'n aelodau ledled y byd. Rhaid i unrhyw wlad sy'n dymuno dod yn aelod fod yn gysylltiedig â'r Sefydliad Cydweithrediad Islamaidd (OIC). Rhaid iddynt wedyn dalu'r gyfran gyntaf o'u cyfranogiad yn y brifddinas a derbyn y telerau ac amodau a osodwyd gan Fwrdd y Llywodraethwyr.

Cyfalaf

Yn ystod ei 38^th cyfarfod blynyddol, awdurdododd Bwrdd y Llywodraethwyr y 5^th cynnydd cyfalaf cyffredinol, a arweiniodd at 100 biliwn dinar swm y cyfalaf awdurdodedig a 50 biliwn o'r cyfalaf sydd i'w danysgrifio.

Yn unol â’r un penderfyniad, awdurdododd Bwrdd y Llywodraethwyr apêl y gyfran a oedd yn ddyledus o dan y 4^th cynnydd cyffredinol. Ar ddiwedd blwyddyn ariannol 2018, cyfalaf tanysgrifiedig y Bwrdd Draenio Mewnol dod i gyfanswm o 50,2 biliwn o dinars Islamaidd.

🌿 Y Sefydliad Cyfrifo ac Archwilio ar gyfer Sefydliadau Ariannol Islamaidd (AAOIFI)

Ail gydran y system ariannol Islamaidd yw'r AAOIFI. AAOIFI yn sefydliad dielw annibynnol a sefydlwyd ym 1991 gan nifer o fanciau canolog Islamaidd.

Roedd genedigaeth y sefydliad hwn yn ymateb i'r angen i gymharu datganiadau ariannol banciau Islamaidd. Ei genhadaeth yw datblygu rheolau a safonau Islamaidd mewn cyfrifeg, archwilio a llywodraethu corfforaethol.

RôlAAOIFI

Yn benodol, nod yr AAOIFI yw:

• développer model cyfrifo, archwilio, llywodraethu a meddwl moesegol sy'n cydymffurfio â Sharia;
• darlledu y modelau hyn trwy seminarau, cyhoeddiadau, adroddiadau, ymchwil, ac ati;
• créer safonau cyfrifyddu ac archwilio o fewn sefydliadau ariannol Islamaidd, i'w cysoni a'u dehongli.

Yn gryno, cenhadaeth eithaf yr AAOIFI yw safoni a chysoni arferion ariannol Islamaidd. Gelwir y safonau y mae'n eu creu yn Safonau Cyfrifo Ariannol (FAS).

Safonau cyfrifyddu Islamaidd

Er mwyn cynhyrchu safonau cyfrifyddu sy'n benodol i BI, mae gan aelodau AAOIFI ddewis rhwng dau ddull gweithredu sy'n cael eu gwrthwynebu'n ddiametrig:

Yn gyntaf, gallant wneud ehangder glân o safonau cyfrifyddu'r Gorllewin (safonau IFRS). Wrth wneud hynny, maent yn dibynnu ar sylfeini ac amcanion Islamaidd i ddatblygu safonau cyfrifyddu priodol. Yna gallant dadansoddi safonau safonau cyfrifyddu rhyngwladol mewn perthynas â'r fframwaith Islamaidd. Mabwysiadu'r rhai sy'n addas ar gyfer cyllid Islamaidd.

Maent yn datblygu safonau cyfrifyddu dim ond os yw’r safonau cyfrifyddu rhyngwladol naill ai wedi aros yn ddistaw ynghylch y driniaeth gyfrifyddu o rai pwyntiau penodol neu wedi mabwysiadu safbwyntiau sy’n groes i egwyddorion sylfaenol y IF.

🌿 Y Bwrdd Gwasanaethau Ariannol Islamaidd (IFSB)

Trydydd elfen bwysig y system ariannol Islamaidd yw Gwasanaethau Ariannol Islamaidd Bwrdd (IFSB). Fe'i sefydlwyd yn 2002 gyda'r nod o sicrhau ffyniant a sefydlogrwydd cyllid Islamaidd.

Felly, ei genhadaeth yw datblygu a diweddaru rheoliadau a safonau rhyngwladol yn unol â'r sharia. Mae hyn er mwyn hyrwyddo tryloywder yn y gwasanaethau a gynigir gan gyllid Islamaidd. Prif bwrpas y safonau a gyhoeddir gan yr IFSB yw atal a rheoli risgiau sy'n gysylltiedig â defnyddio cynhyrchion o gyllid Islamaidd.

🌿 Yr Academi Fiqh Islamaidd Ryngwladol (IIFA)

Y bedwaredd gydran o'r system ariannol Islamaidd yw Yr Academi Fiqh Islamaidd Ryngwladol (IIFA). Mae'n gyngor Sharia sy'n dod â chyfreithwyr Mwslimaidd sy'n aelodau o Sefydliad y Gynhadledd Islamaidd ynghyd.

Ei rôl yw astudio a ffurfio barn gyfreithiol (fatwas) gan anelu at wasanaethu fel safbwynt cyffredin ar economeg, cyllid a bancio.

Mae'r IIFA yn dod â chyfreithwyr Mwslimaidd sy'n arbennig o brofiadol ym maes trafodion ac sy'n ymwneud yn gryf â materion economaidd neu ariannol cyfoes ynghyd.

Yn gyffredinol, mae llawer o sefydliadau ariannol Islamaidd yn galw ar yr IIFA trwy eu bwrdd Shariah i sicrhau bod eu rheolau gweithredu yn gyson â'r rhai a gyhoeddwyd gan yr IIFA.

🌿 Y Farchnad Ariannol Islamaidd Ryngwladol (IIFM)

Y Farchnad Ariannol Islamaidd Ryngwladol (IIFM) yn sefydliad a sefydlwyd yn 2002 ac wedi'i leoli yn Manama, Bahrain. Ei nod yw safoni a chysoni arferion mewn marchnadoedd cyfalaf Islamaidd yn rhyngwladol.

Yn benodol, mae IIFM yn ceisio sefydlu safonau unedig mewn dogfennau cyfreithiol a phrosesau cyhoeddi i hwyluso trafodion trawsffiniol cynhyrchion ariannol Islamaidd. Mae'r sefydliad yn canolbwyntio ar sawl offeryn allweddol megis sukuk (bondiau Islamaidd) a gweithrediadau cyfnewid tramor sy'n cydymffurfio â Sharia.

Er mwyn datblygu'r safonau hyn, mae IIFM yn dibynnu ar gydweithio rhwng y prif chwaraewyr yn y diwydiant cyllid Islamaidd ar raddfa fyd-eang. Mae banciau canolog, cyhoeddwyr sukuk, cyfnewidfeydd stoc, cwmnïau cyfreithiol a hyd yn oed rheoleiddwyr yn rhanddeiliaid ar fwrdd y sefydliad.

Trwy gyhoeddi canllawiau a chontractau safonol wedi'u haddasu i fanylion penodol cyllid Islamaidd, nod IIFM yw cryfhau integreiddio a chysoni marchnadoedd ariannol Islamaidd. Mae ei gamau gweithredu yn hanfodol i hyrwyddo llif cyfalaf trawsffiniol a chysylltedd yr ecosystem gynyddol hon.

🌿 La Canolfan Rheoli Hylifedd (LMC)

Le Canolfan Rheoli Hylifedd (LMC) yn sefydliad a grëwyd yn 2002 dan arweiniad y Banc Datblygu Islamaidd. Ei nod yw hwyluso rheolaeth hylifedd a'r dyraniad arian gorau posibl ar gyfer banciau Islamaidd a sefydliadau ariannol.

Yn bendant, mae'r LMC yn cynnig atebion amrywiol i alluogi chwaraewyr cyllid Islamaidd i reoli eu gwargedion hylifedd a'u diffygion yn well. Mae'n darparu gwasanaeth clirio hylifedd iddynt rhwng banciau Islamaidd, gan ei gwneud hi'n bosibl cyfuno anghenion.

Mae'r Ganolfan hefyd wedi rhoi mecanwaith rheoli hylifedd cyffredin ar waith. Rhoddir yr arian ar farchnadoedd ariannol Islamaidd, gydag elw a cholledion yn cael eu rhannu rhwng aelod-sefydliadau. Mae offerynnau buddsoddi tymor byr hefyd yn cael eu cynnig i wneud y gorau o broffidioldeb hylifedd gormodol.

Ar yr un pryd, mae LMC yn cynnig mecanweithiau ail-ariannu tymor byr i sefydliadau ariannol Islamaidd sy'n wynebu anawsterau ariannol. anghenion arian parod sydyn. Diolch i'r holl fecanweithiau hyn, mae'r Ganolfan yn chwarae rhan gynyddol wrth symleiddio ac optimeiddio rheolaeth hylifedd o fewn cyllid Islamaidd.

🌿 Yr Asiantaeth Sgorio Islamaidd Ryngwladol (IIRA)

Mae'r Asiantaeth Sgorio Islamaidd Rhyngwladol (IIRA) yn asiantaeth ardrethu gradd ariannol arbenigolyn y dadansoddiad o sefydliadau ariannol Islamaidd.

Wedi'i greu yn 2005 ac wedi'i leoli yn Bahrain, cenhadaeth IIRA yw darparu statws credyd yn ogystal â dadansoddiadau ariannol o chwaraewyr cyllid Islamaidd. Mae'n canolbwyntio'n benodol ar asesu banciau Islamaidd, cwmnïau yswiriant dirdynnol, cronfeydd buddsoddi Islamaidd a sukuk (bondiau Islamaidd).

Mae'r asiantaeth yn dadansoddi cadernid ariannol y sefydliadau hyn yn ogystal â'u cydymffurfiaeth ag praeseptau Sharia (cyfraith Islamaidd). Mae ei statws credyd yn amrywio o AAA ar gyfer y chwaraewyr risg isaf i D ar gyfer y rhai sy'n methu â chydymffurfio.

Mae'r graddfeydd a'r dadansoddiadau a gynhyrchir gan IIRA yn cael eu defnyddio gan wahanol chwaraewyr ym myd cyllid Islamaidd. Mae rheoleiddwyr yn ei ddefnyddio i fonitro risgiau. Mae buddsoddwyr yn eu cymryd i ystyriaeth wrth werthuso cyfleoedd buddsoddi. Ac mae asiantaethau graddio confensiynol eraill yn dibynnu arno i ddeall nodweddion penodol cynhyrchion ariannol Islamaidd yn well.

Mae gwerth ychwanegol IIRA yn gorwedd yn ei gwybodaeth ddofn nodweddion arbennig cyllid Islamaidd. Mae ei fethodoleg raddio yn integreiddio ffactorau penodol megis parch at yr egwyddor o rannu elw a cholledion neu eithrio gweithgareddau nad ydynt yn cydymffurfio â moeseg Fwslimaidd.

Gyda thwf parhaus cyllid Islamaidd ar draws y byd, mae rôl asiantaethau graddio arbenigol fel IIRA ar fin tyfu mewn pwysigrwydd. Maent yn ei gwneud yn bosibl i gynyddu tryloywder ac ymddiriedaeth yn y system ariannol amgen hon.

🌿 Y Ganolfan Islamaidd Ryngwladol ar gyfer Cymod a Chyflafareddu (IICRA)

Sefydliad rhyngwladol wedi'i leoli yn Dubai yw'r Ganolfan Ryngwladol Islamaidd ar gyfer Cymodi a Chyflafareddu (IICRA). Wedi'i greu yn 2005 o dan adain y Banc Datblygu Islamaidd, mae'n arbenigo mewn cyfryngu a chyflafareddu anghydfodau ariannol Islamaidd.

Cenhadaeth IICRA yw darparu gwasanaethau datrys anghydfod sy'n gyson ag egwyddorion a gwerthoedd cyllid Islamaidd. Mae ei feysydd arbenigedd yn cynnwys cyfryngu mewn anghydfodau bancio yn ymwneud â sefydliadau ariannol Islamaidd, cyflafareddu ar gyfer anghydfodau yn ymwneud â thrafodion ariannol Islamaidd, ond hefyd hyfforddi barnwyr a chyfryngwyr mewn cyllid Islamaidd.

Mae'r sefydliad hefyd yn cael ei gydnabod am ei arbenigedd mewn ardystio contractau ariannol Islamaidd o ran cydymffurfiaeth Sharia. Mae hefyd yn datblygu cymalau datrys anghydfod safonol, wedi'u hintegreiddio i gontractau ariannol banciau a sefydliadau ariannol Islamaidd.

Diddordeb IICRA yw cynnig atebion cyfiawnder preifat (cyfryngu, cyflafareddu) sydd wedi'u haddasu'n berffaith i fanylion penodol cyllid Islamaidd. Mae ei wasanaethau yn seiliedig ar werthoedd tegwch, moeseg a chydymffurfiaeth grefyddol sydd wrth wraidd y system ariannol amgen hon.

Diolch i'w harbenigedd manwl mewn datrys anghydfodau ariannol Islamaidd, mae IICRA mewn ychydig flynyddoedd yn unig wedi dod yn feincnod rhyngwladol yn y maes hwn. Wedi'i leoli yn Dubai, mae wedi'i leoli'n strategol yng nghanol un o'r canolfannau mwyaf blaenllaw yn y byd ar gyfer cyllid Islamaidd.

🌿Cyngor ar gyfer Banciau Islamaidd a Sefydliadau Ariannol (CIBAFI)

Mae'r Cyngor ar gyfer Banciau Islamaidd a Sefydliadau Ariannol (CIBAFI) yn sefydliad rhyngwladol a sefydlwyd yn 2001 ac sydd wedi'i leoli yn Bahrain. Ei genhadaeth yw hyrwyddo a datblygu'r diwydiant gwasanaethau ariannol Islamaidd ar draws y byd.

Yn fwy penodol, mae CIBAFI yn amddiffyn buddiannau banciau Islamaidd a sefydliadau ariannol. Mae hefyd yn ceisio cryfhau cydweithrediad rhwng rhanddeiliaid a hwyluso cyfnewid gwybodaeth ac arferion da o fewn y sector hwn.

Mae'r sefydliad hefyd yn cymryd rhan yn natblygiad polisïau a rheoliadau cyhoeddus yn ymwneud â chyllid Islamaidd. Mae'n hyrwyddo mabwysiadu safonau llym o lywodraethu a rheoli risg gan sefydliadau ariannol Islamaidd.

I gyflawni ei genhadaeth, Mae CIBAFI yn rhoi nifer o gamau ar waith : trefnu cynadleddau rhyngwladol, cyhoeddi astudiaethau ac adroddiadau ymchwil, cynnig hyfforddiant ac ardystiadau i weithwyr cyllid Islamaidd proffesiynol.

Gyda mwy na 130 o aelodau o 34 o wledydd, mae CIBAFI wedi sefydlu ei hun heddiw fel y prif gorff cynrychioli a lobïo ar gyfer y diwydiant gwasanaethau ariannol Islamaidd byd-eang. Wedi'i leoli yn Bahrain, mae wrth wraidd un o'r prif ganolfannau ariannol Islamaidd.

Casgliad

Ar ddiwedd y dadansoddiad hwn, nodwn fod cyllid Islamaidd wedi caffael ecosystem gyflawn a strwythuredig yn raddol, gydag amrywiol actorion sy'n rhyngweithio i ddyrannu adnoddau yn unol â'r praeseptau moeseg Fwslimaidd.

Mae prif rannau'r strwythur ariannol amgen hwn yn cynnwys banciau masnachol, marchnadoedd cyfalaf, yswiriant dirdynnol a hyd yn oed cronfeydd buddsoddi moesegol.

Gyda chefnogaeth cyrff safoni, rheoleiddio a chydymffurfiaeth Sharia, maent yn ffurfio system integredig sy'n gweithredu yn unol ag egwyddorion rhannu elw a cholled, gwahardd ribâ ac ariannu moesegol yn unig.

Wedi'i ysgogi gan y galw cynyddol gan boblogaethau Mwslimaidd ond hefyd gan a atyniad i gyllid moesegol Ar y lefel fyd-eang, disgwylir i gyllid Islamaidd barhau i dyfu yn y blynyddoedd i ddod. Gallwn fetio y bydd ei system yn parhau i gael ei chryfhau i gynnig dewis amgen credadwy i gyllid confensiynol.