De regulatoriske rammer for bankstyring

La bankstyring, dvs. de processer og organer, der er oprettet til deres styring og kontrol, er et afgørende spørgsmål for stabiliteten af det finansielle system. De seneste årtiers bankskandaler har understreget vigtigheden af ​​et solidt regelsæt på dette område.

De regulerende myndigheder har derfor gradvist styrket sig krav til forbedring af praksis af styring. Nye internationale og europæiske standarder har suppleret national lovgivning for at skabe en ramme for bankstyring.

I denne artikel vil vi tage et overblik over vigtigste reguleringsreformer der styrer bankledelsen.

A ting er sikkert:Bankernes aktionærer, ledere, direktører og tilsynsførende står nu over for øgede krav med hensyn til intern kontrol, risikostyring og overvågning. Disse lovgivningsmæssige fremskridt sigter mod sikre banksystemets bæredygtighed.

Lad os gå!!

🌿 Hvad er bankregler?

Først og fremmest er det nødvendigt at skelne tilsynsmæssig regulering af regulering eller tilsyn som udgør bankregler.

Den første er at definere driftsreglerne, mens den anden er at håndhæve dem og potentielt sanktionere overtrædelser. Det er derfor en styringsmekanisme.

Per definition, banktilsynsregler er det sæt af foranstaltninger, der reducerer eller bedre påtager sig de risici, der genereres af de forskellige komponenter i banksystemet.

Artikel at læse: Hvad er de islamiske bankrisici?

At tale om de regulatoriske rammer for bankstyring er at tale om regulering og tilsyn. Der bankregulering og tilsyn fremstår derfor som væsentlige elementer at integrere for at sikre institutionens bæredygtighed.

Regulering bidrager til dels til at løse problemerne med informationsasymmetri mellem låntagere og långivere, hvilket skaber problemer med negativ udvælgelse og moralsk risiko.

Den regulatoriske ramme for bankstyring kræver overholdelse af tilsynsbestemmelser. Forsigtighedsregulering tillader:

at harmonisere betingelserne for at udøve bankkonkurrence for at bevare systemets stabilitet og soliditet;

At styrke banksikkerhed ved at etablere standarder for egne midler og deres anvendelse;

at tilpasse sig bankernes drift til markedsudviklingen.

🌿 Banktilsynsmyndigheder

Overholdelse af tilsynsstandarder sikres af visse aktører, hvis roller er afgørende. Det er :

 ✔️ Baselkomiteen 

Dens mission er at styrke sikkerhed og pålidelighed af det finansielle system. At etablere minimumsstandarder med hensyn til tilsyn; udbrede og fremme bedste bank- og tilsynspraksis og fremme internationalt samarbejde om tilsyn.

✔️ Finansmarkedsstyrelsen 

Dens rolle er at sikre beskyttelsen af ​​opsparere i forbindelse med virksomheder, der kræver offentlige opsparinger. Som en del af introduktionen af ​​finansielle instrumenter på de finansielle markeder sikrer det, at den information, der gives til aktørerne, er regelmæssig.

✔️ Det rådgivende udvalg for finansiel lovgivning og regulering 

Dens mission er at afgive udtalelse om alle udkast til normative tekster med generel anvendelse vedrørende bank-, finans- og forsikringsområdet efter henvisning fra økonomiministeren.

✔️ Commission Bancaire blev tilsynsmyndigheden i januar 2010

Denne kommission er ansvarlig for at overvåge overholdelsen af ​​de gældende lov- og reguleringsbestemmelser og for at straffe eventuelle konstaterede overtrædelser. Det sikrer også overholdelse af erhvervets regler for god opførsel.

🌿 Kilder til bankstyringssvigt

De lovgivningsmæssige rammer for bankstyring søger reducere fejl. Faktisk er ufuldkommenhed på markedet en af ​​de faktorer, der forklarer bankkrak.

Markedets karakter forårsager ufuldkommenheder, der skaber dysfunktioner, der kan føre til en finanskrise. Dette er informationsasymmetri.

Det karakteriserer enhver situation, hvor to (eller flere) personer skal træffe vigtige beslutninger vedrørende den samme begivenhed. Men har ikke den samme mængde og kvalitet af information om denne begivenhed. Det kan være frivilligt eller ikke.

Informationsasymmetri får parterne til at foretage negative valg og moralsk fare.

✔️ Uønsket valg

Adverse selection eller anti-selektion er et statistisk og økonomisk fænomen. Det er en form for agenturkonflikt. I et agenturforhold er dette problem i det væsentlige baseret på usikkerhed om typen af ​​agent, i modsætning til moral hazard.

Dette problem med negativ selektion er endnu mere accentueret i bankvirksomheder, hvor forholdet er på flere niveauer.

I en ideel verden, à la Arrow-Debreu hvor informationen er perfekt og gratis, kan banken forudsige låntagers handlinger og sætte en rente på et niveau, der svarer til projektets risiko.

I dette tilfælde antager den klassiske teori, at en stigning i risiko vil resultere i en stigning i renten, da usikkerhed er karakteriseret ved ufuldkommen og asymmetrisk information mellem de forskellige aktører.

✔️ Moral hazard eller moral hazard

Per definition betegner moral hazard en pervers effekt, som kan forekomme i visse risikosituationer, i et forhold mellem to agenter eller to kontraherende parter.

Moral hazard dukkede først op i forsikring og bank. Det var muligheden for, at en forsikret øge din risikotagning, sammenlignet med den situation, hvor han fuldt ud ville bære de negative konsekvenser af et krav.

I bankvirksomheder kan en rentestigning tilskynde låntagere til, efter at have fået deres lån, at påtage sig mere risikable projekter end forventet for at øge deres indtjening.

Moral hazard svarer således til en situation, hvor ufuldstændigheden af ​​information kommer fra uobserverbare handlinger og adfærd. Det er en form postkontraktuel opportunisme som opstår, når de gennemførte handlinger ikke kan skelnes.

artikel at læsee: Hvad er komponenterne i det islamiske finansielle system?

For at håndtere disse problemer med moralsk fare og negativ udvælgelse, viser finansiel formidling sig at være mere effektiv til at løse problemer incitamenter, der påvirker kreditmarkedet i forbindelse med asymmetrisk information.

🌿 Finansiel formidling som en løsning på informationsasymmetriproblemer

✔️ Transaktionsomkostninger

En transaktionsomkostning er en omkostning forbundet med en økonomisk udveksling, specifikt en markedstransaktion. Disse omkostninger tages ikke i betragtning i forbindelse med ren og perfekt konkurrence. Det kan være direkte (børsprovision) eller indirekte.

Alle omkostninger induceret af disse handlinger udgør de transaktionsomkostninger, som Carl J. Dahlman (1979) grupperer i tre kategorier:

Forsknings- og informationsomkostninger : efterforskning, sammenligning af forholdet mellem kvalitet og pris for de forskellige tilbudte tjenester, markedsundersøgelser mv. Det handler også omforhandlings- og beslutningsomkostninger : udarbejdelse og indgåelse af kontrakt mv.

Overvågnings- og håndhævelsesomkostninger : kvalitetskontrol af ydelsen, verifikation af leveringen mv.

Dette koncept gør det muligt at forklare, ifølge Coase, hvorfor alle transaktioner ikke er markedstransaktioner, og derfor eksistensen af ​​virksomheder eller firmaer, som effektivt kan begrænse disse omkostninger ved at påtvinge samarbejde mellem medarbejderne.

Således forstår vi, hvorfor transaktionsomkostninger er en første forklarende faktor for tilstedeværelsen af ​​finansielle formidlere. Disse omkostninger repræsenterer grunden til at være » mellemmænds aktivitet (Descamps og Soichot, 2002).

Når man har at gøre med småopsparere og låntagere, er omkostningerne til forskning uoverkommelige.

Eksistensen af ​​banker er begrundet i deres evne til at mobilisere opsparing. Denne besparelse er til gavn for langsigtede investeringer, samtidig med at indskydernes likviditet og finansieringens bæredygtighed bevares.

✔️ Portefølje diversificering

Begrebet diversificering refererer til mangfoldigheden af ​​værdipapirer, der udgør en portefølje. En portefølje, der kun indeholder ét værdipapir, er ikke diversificeret. Diversificering er derfor en metode til at styre risikoen for kurstab.

Spredningen af ​​porteføljen skal gøre det muligt at beskytte sig mod de risici, der er forbundet med at besidde et begrænset antal værdipapirer.

Det er det, jeg leder efter finansiel formidling. Alle tilgange til finansiel formidling er enige om behovet for at mindske risiciene ved direkte kontakt mellem låntagere og långivere.

Evnen til at diversificere porteføljer er en anden vigtig funktion af finansiel formidling, som forklarer deres fremtræden i finansieringen af ​​økonomien.

Finansiel teori lærer, at en del af porteføljerisikoen kan neutraliseres ved diversificering af aktiver Det indeholder.

Differentieret risikoaversion gør også tilstedeværelsen af ​​finansielle formidlere afgørende, for hvem risiko er en iboende del af deres forretning, hvorimod ikke-finansielle agenter kun accepterer det ved at kræve præmier. for stor til långiveren.

Ikke-finansielle agenter vil overføre risici til finansielle formidlere til gengæld for en reduktion i deres indtjening.

✔️ Informationsomkostninger

At yde kredit er en beslutning, der er både irreversibel og risikabel. Investeringsafkastet afhænger af en fremtid og en mere eller mindre detaljeret analyse af den nuværende situation.

Fremtiden er usikker, og i de fleste tilfælde har långiveren ikke nok information om sine låntagere, hvilket nogle gange genererer kolossale omkostninger. Det er informationsomkostninger.

Men hvis du vil have styr på din privatøkonomi på seks måneder, anbefaler jeg stærkt denne guide.

DET ER DIT STED LAD DIN HAVE I KOMMENTARER