Κατανόηση μιας Ισλαμικής Τράπεζας

Με την αποϋλοποίηση των αγορών, οι χρηματοοικονομικές πληροφορίες είναι μεταδίδεται πλέον παγκοσμίως και σε πραγματικό χρόνο. Αυτό αυξάνει το επίπεδο της κερδοσκοπίας που με τη σειρά του οδηγεί σε πολύ υψηλή αστάθεια στις αγορές και εκθέτει τις τράπεζες. Ετσι, Finance de Demain, προτείνει να σας παρουσιάσει τους λόγους για τους οποίους είναι απαραίτητο να αναλύσετε και να κατανοήσετε την ισλαμική τραπεζική προκειμένου να επενδύσετε καλύτερα.

Αλλά για να ξεκινήσουμε, εδώ είναι μερικά Συμβουλές και στρατηγική για δημιουργία και ανάπτυξη που θα σας επιτρέψει να αναπτύξετε την εταιρεία σας ή την επιχείρησή σας πολύ εύκολα.

Γιατί ισλαμικά οικονομικά;

Η χρηματοπιστωτική κρίση του 2008, η αιτία της οποίας ήταν οι εικασίες, κατέστησε δυνατό να γίνει κατανοητό ότι το παγκόσμιο χρηματοπιστωτικό σύστημα έχει γίνει πολύ αδιαφανές και γλαφυρό. Όποιοι και αν είναι οι ρυθμιστικοί μηχανισμοί που θα της επιβληθούν προκειμένου να αποφευχθούν πιθανές κρίσεις, θα εφεύρει τρόπους να τα παρακάμψει.

Ωστόσο, οι λεγόμενες ισλαμικές τράπεζες έχουν επιβιώσει ως εκ θαύματος αυτής της κρίσης. Αυτή η ανθεκτικότητα μπορεί να εξηγηθεί από το γεγονός ότι, θεωρητικά, δεν ασκούνται ενδιαφέρον και μην εικασίες. Πρέπει καταρχάς να πούμε ότι η χρηματιστικοποίηση της οικονομίας αποτελεί μία από τις άμεσες συνέπειες της χρηματοπιστωτικής παγκοσμιοποίησης. Αυτή η παγκοσμιοποίηση έχει φέρει μια βαθιά αλλαγή στη φιλοσοφία και την πρακτική της εταιρικής χρηματοδότησης.

Άρθρο για ανάγνωση: Γιατί η τραπεζική διακυβέρνηση πρέπει να είναι ισχυρή;

Αυτή η χρηματοπιστωτική παγκοσμιοποίηση, που χαρακτηρίζεται από τη μόνιμη αναζήτηση κέρδους, περιλαμβάνει προφανώς την πρακτική των επιτοκίων, την κερδοσκοπία και την τιτλοποίηση που παραμένουν οι κύριες αιτίες της χρηματοπιστωτικής κρίσης του 2008. Έτσι, τώρα χρειαζόμαστε ένα χρηματοπιστωτικό σύστημα θέσει τους ανθρώπους στο επίκεντρο της οικονομίας και όχι πλέον αυτός που χρησιμοποιεί τον Άνθρωπο ως εργαλείο στην υπηρεσία της οικονομίας.

Με άλλα λόγια, ο κόσμος χρειάζεται ένα πιο ηθικό και κοινωνικά υπεύθυνο χρηματοπιστωτικό σύστημα. ικανό να μειώσει αδικίες και ανισότητες στα οικονομικά. Η ισλαμική χρηματοδότηση, έστω και μόνο σε θεωρητικό επίπεδο, πληροί όλες αυτές τις προϋποθέσεις. Αυτή είναι μία «υπεύθυνη» χρηματοδότηση αφού βασίζεται στον αυστηρό σεβασμό των αρχών του ισλαμικού δικαίου.

Παρουσιάζεται ως κλάδος της ισλαμικής οικονομίας, με στόχο την εγκαθίδρυση μιας οικονομικής τάξης συμβατής με το Ισλάμ. Το 2008, το ισλαμικό χρηματοπιστωτικό σύστημα (IFC) ξεχώρισε από το συμβατικό του αντίστοιχο με την αντίσταση στην κρίση. Αυτό είναι που τράβηξε την προσοχή ειδικών και ερευνητών που αναρωτήθηκαν για τους λόγους της ανοσίας του. Στην πραγματικότητα, το SFI επιδιώκει να επανεξετάσει τον Άνθρωπο ως δικαιούχο και όχι πλέον ως «θύμα» των οικονομικών.

Αυτός είναι ο λόγος που ο σεβασμός των αρχών της κοινωνικής δικαιοσύνης, της δικαιοσύνης και της διαφάνειας στις επιχειρήσεις είναι η κύρια αξία που διατηρεί και υπερασπίζεται αυτό το χρηματοπιστωτικό σύστημα.

Ισλαμική χρηματοδότηση vs συμβατική χρηματοδότηση 

Η ισλαμική χρηματοδότηση διαφέρει επίσης από την αντίστοιχή της από το ιδιαίτερο όραμά της για το κεφάλαιο και την εργασία. Στην πραγματικότητα, οι οικονομικές και χρηματοοικονομικές πρακτικές που έγιναν κατά την εποχή του Προφήτη Μωάμεθ χρησιμεύουν ιδιαίτερα ως βάση. Στην πραγματικότητα, η ισλαμική χρηματοδότηση χαρακτηρίζεται από την απαγόρευση των τόκων και την κοινωνική ευθύνη των επενδύσεων.

Ενώ οι παραδοσιακές τράπεζες αντλούν το μεγαλύτερο μέρος του εισοδήματός τους από τόκους, αυτό των BI βασίζεται στον σεβασμό της αρχής του επιμερισμού των ζημιών και των κερδών σε συμβάσεις χρηματοδότησης που συνάπτονται μεταξύ της τράπεζας και των εταίρων της. Επιπλέον, υπάρχουν τομείς επενδύσεων που απαγορεύονται από το νόμο της Σαρία, δηλ. Χαράμ (σε αντίθεση με χαλάλ).

για παράδειγμα, τυχερά παιχνίδια, δραστηριότητες που σχετίζονται με αλκοόλ, χοιροτροφία, όπλα ή κινηματογραφική βιομηχανία κ.λπ.

Για να εξασφαλιστεί ότι επενδύσεις είναι χαλάλι, υπάρχει εποπτική επιτροπή εντός των τραπεζών. Η εν λόγω επιτροπή εποπτείας επενδύσεων διενεργείται κατ' αρχήν με δύο (02) τρόπους. Ο πρώτος τρόπος είναι ατομικός με την έννοια ότι όλοι οι μουσουλμάνοι υποτίθεται ότι δεν επενδύουν τα κεφάλαιά τους ασυμβίβαστες δραστηριότητες με τη θρησκεία του. Το δεύτερο είναι θεσμικό ή οργανωτικό.

Οι ισλαμικές τράπεζες και τα επενδυτικά ταμεία αποτελούνται, εκτός από το διοικητικό συμβούλιο και τη γενική συνέλευση, από επιτροπή εποπτείας της σαρία ή δεοντολογίας (η Συμβούλιο της Σαρία) τα μέλη της οποίας είναι ανεξάρτητα. Έτσι, οι συμμετοχές σε εταιρείες που δραστηριοποιούνται σε παράνομες περιοχές υπόκεινται σε απόρριψη από αυτές τις επιτροπές.

Γιατί να αναλύσουμε την ισλαμική τραπεζική;

Η ισλαμική χρηματοδότηση είναι μια πραγματική ευκαιρία να αξιοποιηθεί για μια καλύτερη σταθεροποίηση του παγκόσμιου χρηματοπιστωτικού συστήματος. Ωστόσο, ορισμένες ασύμφωνες φωνές το βλέπουν μάλλον ως " εξαπάτηση» μεταμφιεσμένη στο όνομα του Ισλάμ. Έτσι, το σημερινό μέλημα είναι αυτό της γνώσης.  Είναι η ισλαμική χρηματοδότηση εξισλαμισμός μέσων ή εξισλαμισμός σκοπών;

Ορισμένα πραγματικά στοιχεία καθιστούν δυνατή την αμφισβήτηση περισσότερων για αυτό το χρηματοπιστωτικό σύστημα.

✔</s> πρώτα, Οι φαινομενικά ισλαμικές πεθερικές χώρες όπως η Σαουδική Αραβία φαίνονται πιο ενσωματωμένες στο νεοφιλελεύθερο σύστημα που βασίζεται στην κερδοσκοπία και πνίγονται στις συναλλαγές επιτοκίων.

Ενώ πιστεύαμε ότι η οικονομική κρίση θα τελειώσει στα τέλη του 2008, η κρίση της Παγκόσμιας Τράπεζας του Ντουμπάι θα προκύψει.

✔</s> Δεύτερον, Οι ισλαμικές τραπεζικές εργασίες πρέπει να συμμορφώνονται με τις αρχές του ισλαμικού νόμου.

Η μη συμμόρφωση με αυτές τις αρχές είναι πιθανό να αμαυρώσει την εικόνα ολόκληρου του κλάδου. Ωστόσο, οι τράπεζες δεν ακολουθούν πάντα αυτές τις αρχές στην πράξη.

✔</s> τρίτον, Το ισλαμικό χρηματοπιστωτικό σύστημα αντιμετωπίζει σήμερα τεράστιες δυσκολίες που συνδέονται με τη ρύθμισή του.

Οι BI, για λόγους συγκρισιμότητας των οικονομικών καταστάσεων, χρησιμοποιούν πάντα λογιστικά πρότυπα ΔΠΧΠ. Ωστόσο, αυτά τα πρότυπα δεν είναι κατάλληλα αν εστιάσουμε στις θρησκευτικές πτυχές των τραπεζικών τους συναλλαγών.

✔</s> Τέταρτος, Η ισλαμική τραπεζική όχι μόνο αντιμετωπίζει συγκεκριμένους περιορισμούς και κινδύνους, πέρα ​​από τους παραδοσιακούς τραπεζικούς κινδύνους, αλλά εγείρει επίσης βαθύτερα ερωτήματα σχετικά με την καταδίκη της έννοιας του τόκου που μπορεί να περιορίσει την πιθανή ανάπτυξή της. Για να αντιμετωπίσουν αυτό το μειονέκτημα, προσφέρουν πιο ακριβά προϊόντα σε σύγκριση με αυτά που προσφέρουν οι BC.

✔</s> Πέμπτος, Η φύση της χρηματοοικονομικής διαμεσολάβησης των ισλαμικών τραπεζών τις καθιστά πιο επιρρεπείς σε προβλήματα αντιπροσώπων από τις συμβατικές αντίστοιχες τράπεζες.

Γιατί ένα βιβλίο για την ανάλυση των ισλαμικών τραπεζών;

Η επιθυμία μας να γράψουμε ένα βιβλίο για τις ισλαμικές τράπεζες βρίσκεται μέσα την ιδιαίτερη φύση των δραστηριοτήτων τους. Απαιτούν όχι μόνο σεβασμό των κλασικών αρχών των οικονομικών, αλλά και σεβασμό στις αρχές του Ισλάμ.

Στην πραγματικότητα, το SFI υποστηρίζει μια πιο ηθική και υπεύθυνη χρηματοδότηση που θα σταθεροποιούσε την παγκόσμια οικονομία. Η διαφάνεια και η δικαιοσύνη στις επιχειρήσεις, η διατήρηση του περιβάλλοντος, ο σεβασμός της ανθρώπινης αξιοπρέπειας και ο φόβος του Θεού, αποτελούν το επίκεντρο αυτού του χρηματοπιστωτικού συστήματος. Σε αυτή τη βάση, αυτό το έργο διακρίνεται από εκείνα που υπάρχουν στις τράπεζες.

Για ποιον είναι γραμμένο αυτό το βιβλίο;

Αυτό το βιβλίο απευθύνεται σε ένα ευρύτερο κοινό. Όποιος ενδιαφέρεται για τα ισλαμικά χρηματοοικονομικά θα βρει σε αυτό το έργο στοιχεία απαντήσεων σε ανησυχίες σχετικά με τη λειτουργία και τον τρόπο διακυβέρνησης των ισλαμικών τραπεζικών εταιρειών, τα χρηματοοικονομικά προϊόντα που προσφέρουν και τις ιδιαιτερότητες των οικονομικών τους καταστάσεων σε σύγκριση με εκείνες των συμβατικών ισοδύναμων.

Για την καλύτερη κατανόηση αυτής της δουλειάς, προσπαθήσαμε να μπούμε στη θέση κάποιου που προσεγγίζει για πρώτη φορά τα ισλαμικά οικονομικά. Για αυτό, στόχος μας ήταν να επισημάνουμε τα στοιχεία που οι φοιτητές ή οι επαγγελματίες βρίσκουν ή πρέπει να βρουν ενδιαφέροντα στη μελέτη ή την πρακτική των ισλαμικών οικονομικών.

Το βιβλίο αυτό είναι οργανωμένο σε επτά (07) κεφάλαια.

✔</s> Κεφάλαιο 1 παρουσιάζει τους λόγους επιλογής του θέματος. Πριν παρουσιάσουμε αυτούς τους λόγους, παρουσιάζουμε τις γενικές πληροφορίες για τη χρηματοοικονομική ανάλυση των τραπεζών.

✔</s> Κεφάλαιο 2 παρουσιάζει την ισλαμική χρηματοοικονομική βιομηχανία στο σύνολό της. Παρουσιάζει το SFI από τη γένεσή του έως την τρέχουσα κατάσταση πραγμάτων, συμπεριλαμβανομένων των αρχών λειτουργίας του.

✔</s> Κεφάλαιο 3 Όσο για τον ίδιο, παρουσιάζει τη λειτουργία των ισλαμικών τραπεζών. Εδώ παρουσιάζουμε τους τύπους κινδύνων και τις τεχνικές διαχείρισης κινδύνου που αντιμετωπίζουν οι ισλαμικές τράπεζες.

✔</s> Κεφάλαιο 4 παρουσιάζει τη διακυβέρνηση των ισλαμικών τραπεζικών εταιρειών. Αντιπαραβάλλει τη διακυβέρνηση των παραδοσιακών τραπεζικών εταιρειών με αυτή των ισλαμικών τραπεζών.

✔</s> Κεφάλαιο 5 παρουσιάζει τους λογιστικούς κανονισμούς για τις ισλαμικές τράπεζες. Εδώ, παρουσιάζουμε τα πρότυπα και τις τεχνικές λογιστικής καταγραφής που χρησιμοποιούν οι IB στις καθημερινές λογιστικές τους πρακτικές.

✔</s> Κεφάλαιο 6 παρουσιάζει τα διάφορα χρηματοοικονομικά και μη χρηματοοικονομικά προϊόντα γνωστά ως χαλάλι που προσφέρονται από ισλαμικές τράπεζες.

Επιπλέον, παρουσιάζει τα διάφορα είδη συμβάσεων (συμβόλαιο χρηματοδότησης και σύμβαση συμμετοχής ειδικότερα) που προσφέρουν αυτές οι τράπεζες καθώς και τα όριά τους όσον αφορά τον σεβασμό των θρησκευτικών αρχών.

✔</s> Κεφάλαιο 7 τέλος παρουσιάζει την ιδιαιτερότητα των οικονομικών καταστάσεων των ισλαμικών τραπεζών σε σύγκριση με εκείνες των συμβατικών ισοδύναμων τους.

Ωστόσο, εάν θέλετε να πάρετε τον έλεγχο των προσωπικών σας οικονομικών σε έξι μήνες, σας συνιστώ ανεπιφύλακτα αυτόν τον οδηγό.

Στο χέρι σου

Αφήστε τις απόψεις σας στα σχόλια