Πώς να διαχειριστείτε αποτελεσματικά τα μετρητά σας;

Η διαχείριση των ταμειακών ροών σας είναι μια λεπτή τεχνική. Η διαχείριση μετρητών περιλαμβάνει όλες τις αποφάσεις, τους κανόνες και τις διαδικασίες που καθιστούν δυνατή τη διατήρηση της στιγμιαίας οικονομικής ισορροπίας της εταιρείας με το χαμηλότερο κόστος. Πρωταρχικός του στόχος είναι να αποτρέψει τον κίνδυνο αφερεγγυότητας. Το δεύτερο είναι η βελτιστοποίηση του οικονομικού αποτελέσματος (τελικό προϊόν – τελικές χρεώσεις).

Εν ολίγοις, Finance de Demain παρουσιάζει σε αυτό το άρθρο πώς να διαχειριστείτε αποτελεσματικά τις ταμειακές ροές σας. Πάμε !!!

Ταμειακές ροές στα χρηματοοικονομικά

Τα μετρητά αποτελούν όλη τη ρευστότητα και τη διαθεσιμότητα άμεσα προσβάσιμη σε έναν οργανισμό. Αντιπροσωπεύει τη βραχυπρόθεσμη χρηματοοικονομική ικανότητα, η οποία περιλαμβάνει χρήματα διαθέσιμα, τρέχοντα υπόλοιπα τραπεζικών λογαριασμών, καθώς και επενδύσεις που μπορούν να κινητοποιηθούν γρήγορα. Αυτή η ιδέα υπερβαίνει ένα απλό "τραπεζικός λογαριασμόςγιατί παίζει ζωτικό ρόλο στην οικονομική υγεία και βιωσιμότητα της εταιρείας. Η διαχείριση μετρητών απαιτεί ενδελεχή κατανόηση των χρηματοοικονομικών ροών και σαφή εικόνα των βραχυπρόθεσμων αναγκών του οργανισμού.

Η δομή του ταμείου αποτελείται από πολλά διακριτά αλλά αλληλένδετα στοιχεία. Πρώτα και κύρια είναι τα μετρητά, τα οποία περιλαμβάνουν χρήματα που υπάρχουν στην επιχείρηση και άμεσα διαθέσιμα τραπεζικά υπόλοιπα. Σε αυτό προστίθενται εμπορεύσιμα χρεόγραφα, τα οποία αποτελούν ένα εύκολα κινητοποιούμενο αποθεματικό ρευστότητας.

Οι τραπεζικές υπεραναλήψεις, αν και αντιπροσωπεύουν αρνητικές ταμειακές ροές, αποτελούν επίσης αναπόσπαστο μέρος αυτής της δομής. Τρεχούμενοι λογαριασμοί συγγενών και διάφορα χρηματοοικονομικά μέσα όπως π.χ Νομισματικά SICAV συμπληρώστε αυτό το σετ.

Στρατηγική σημασία στη διοίκηση επιχειρήσεων

Η στρατηγική σημασία των ταμειακών ροών δεν μπορεί να υποτιμηθεί στη διαχείριση επιχειρήσεων. Διαδραματίζει καθοριστικό ρόλο στη διασφάλιση της καθημερινής λειτουργίας του οργανισμού μέσω της πληρωμής τρεχουσών δαπανών, είτε είναι μισθοί, είτε προμηθευτές είτε διάφορες φορολογικές υποχρεώσεις. Πέρα από αυτή τη λειτουργική λειτουργία, αποτελεί πραγματικό στρατηγικό μοχλό προσφέροντας την ικανότητα να εκμεταλλευτούμε επενδυτικές ευκαιρίες και λειτουργώντας ως αμορτισέρ απέναντι σε οικονομικούς κινδύνους.

Η καθημερινή διαχείριση μετρητών απαιτεί μεθοδική και αυστηρή προσέγγιση. Περιλαμβάνει συνεχή παρακολούθηση των εισερχόμενων και εξερχόμενων ροών, ακριβή πρόβλεψη μελλοντικών αναγκών και βελτιστοποίηση των προσωρινών πλεονασμάτων. Αυτή η διαχείριση βασίζεται σε συγκεκριμένα εργαλεία, όπως σχέδια πρόβλεψης ταμειακών ροών, πίνακες ελέγχου και προϋπολογισμοί ταμειακών ροών. Η επιχειρησιακή διαχείριση απαιτεί επίσης στενό συντονισμό με τα διάφορα τμήματα της εταιρείας για να προβλέπουν τις ανάγκες και βελτιστοποιούν τις ροές.

Η έννοια των καθαρών μετρητών αντιπροσωπεύει έναν βασικό δείκτη της οικονομικής υγείας της εταιρείας. Υπολογίζεται αφαιρώντας τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις από το κυκλοφορούν ενεργητικό, δίνοντας έτσι μια σαφή εικόνα της πραγματικής οικονομικής θέσης βραχυπρόθεσμα. Αυτή η ανάλυση καθιστά δυνατή την αξιολόγηση της ικανότητας της εταιρείας να εκπληρώσει τις άμεσες δεσμεύσεις της και να διατηρήσει τη δραστηριότητά της χωρίς να καταφύγει σε δαπανηρή εξωτερική χρηματοδότηση.

Επιπτώσεις στις οικονομικές επιδόσεις

Η επίδραση των ταμειακών ροών στη συνολική οικονομική απόδοση είναι πολύπλευρη. Οι θετικές ταμειακές ροές δείχνουν καλή οικονομική υγεία και ενισχύουν την εμπιστοσύνη των οικονομικών εταίρων. Αντίθετα, η αρνητική ταμειακή ροή μπορεί να σηματοδοτήσει δομικές δυσκολίες και να θέσει σε κίνδυνο την ικανότητα της εταιρείας να αναπτυχθεί. Η διαχείριση μετρητών επηρεάζει άμεσα την κερδοφορία μέσω της βελτιστοποίησης του χρηματοοικονομικού κόστους και της ικανότητας διαπραγμάτευσης με επιχειρηματικούς εταίρους.

Τα σύγχρονα εργαλεία διαχείρισης μετρητών έχουν εξελιχθεί σημαντικά με την έλευση της ψηφιακής τεχνολογίας. Λύσεις διαχείρισης μετρητών που προσφέρονται από τράπεζες, εξειδικευμένο λογισμικό διαχείρισης μετρητών και πλατφόρμες ηλεκτρονικών πληρωμών προσφέρουν πλέον εξελιγμένα μέσα για τη βελτιστοποίηση της διαχείρισης των χρηματοοικονομικών ροών. Αυτά τα εργαλεία επιτρέπουν την προβολή της θέσης μετρητών σε πραγματικό χρόνο και διευκολύνουν την ανάληψη γρήγορη απόφαση.

Τι περιλαμβάνει η διαχείριση των ταμειακών ροών σας; ?

Πώς να διαχειριστείτε αποτελεσματικά τις ταμειακές ροές σας; Η διαχείριση των ταμειακών ροών σημαίνει τον προσδιορισμό του υπολοίπου των ταμειακών ροών. Διασφάλιση δηλαδή της ισορροπίας μεταξύ εξερχόμενες και εισερχόμενες ροές. Η σημερινή λειτουργία του ταμείου ενσωματώνει τη δυναμική διαχείριση κινδύνων, η οποία οφείλεται εν μέρει στην αυξανόμενη αβεβαιότητα των αγορών, χωρίς την οποία δεν μπορεί να υπάρξει πραγματικός έλεγχος της χρηματοοικονομικής πολιτικής.

Ο πυρήνας της λειτουργίας του ταμείου είναι η διαχείριση μετρητών ημερομηνία αξίας. Στόχος της είναι η μείωση του χρηματοοικονομικού κόστους ή η αύξηση των χρηματοοικονομικών προϊόντων ανάλογα με την κατάσταση της εταιρείας. Η βασική αρχή της ημερομηνίας αξίας διαχείρισης μετρητών που ονομάζεται «κανόνας μηδενικών μετρητών".

Συνίσταται στην αποφυγή θετικών ταμειακών υπολοίπων, χαμηλών επιτοκίων ή χρεωστικών υπολοίπων που οδηγούν σε χρηματοοικονομικό κόστος. Έτσι, για τα πιστωτικά υπόλοιπα υπάρχει α κόστος ευκαιρίας. Είναι ίσο με τη διαφορά του επιτοκίου μεταξύ της επένδυσης που θα μπορούσε να είχε διαπραγματευτεί και της βασικής αμοιβής του λογαριασμού. Για χρεωστικά υπόλοιπα υπάρχει α ρητό κόστος.

Είναι ίσο με τη διαφορά των επιτοκίων μεταξύ της υπερανάληψης και της φθηνότερης χρηματοδότησης. Η διαχείριση ροής αντιστοιχεί στο παραδοσιακό όραμα της λειτουργίας του ταμείου. Επικεντρώνεται στην επεξεργασία των εισπράξεων και των εκταμιεύσεων μετρητών. Ενδιαφέρεται επίσης για την κίνηση κεφαλαίων εντός ενός ομίλου ή μιας εταιρείας.

Χάρη στην ανάπτυξη συστημάτων υπολογιστών, συχνά αυτοματοποιείται. Η πληροφορική παρέχει στις επιχειρήσεις ένα απαραίτητο εργαλείο στη διαχείριση μετρητών. Η αυτοματοποίηση των υπολογισμών παρέχει ταχύτητα, αξιοπιστία και ευελιξία στη δημιουργία προβλέψεων.

Άρθρο για ανάγνωση: Όλα για το Shadow Banking

Η προσέγγιση για την αποτελεσματική διαχείριση μετρητών

La διαχείριση μετρητών αντιπροσωπεύει θεμελιώδη πυλώνα στη λειτουργία κάθε οργανισμού. Περιλαμβάνει όλες τις τεχνικές και τις στρατηγικές που στοχεύουν στη βελτιστοποίηση της θέσης ρευστότητας μιας εταιρείας. Η σημασία του είναι ζωτικής σημασίας, διότι διασφαλίζει τη βιωσιμότητα της εταιρείας διασφαλίζοντας την ικανότητά της να τηρεί τις οικονομικές της δεσμεύσεις ενώ μεγιστοποίηση των πλεονασματικών αποδόσεων. Αυτή η λειτουργία περιλαμβάνει συνεχή παρακολούθηση των νομισματικών ροών, πρόβλεψη αναγκών και στενό συντονισμό μεταξύ των διαφόρων τμημάτων της εταιρείας.

Η αποτελεσματική διαχείριση μετρητών όχι μόνο συμβάλλει στην οικονομική υγεία του οργανισμού, αλλά αποτελεί επίσης ανταγωνιστικό πλεονέκτημα καθιστώντας δυνατή την εκμετάλλευση των επενδυτικών και αναπτυξιακών ευκαιριών που προκύπτουν. Απαιτεί ενδελεχή κατανόηση των κύκλων λειτουργίας και γνώση των διαθέσιμων χρηματοοικονομικών εργαλείων.

Σε ένα ολοένα και πιο οικονομικό περιβάλλον πιο περίπλοκο και ασταθές, η διαχείριση μετρητών διαδραματίζει στρατηγικό ρόλο λειτουργώντας ως βαρόμετρο της οικονομικής υγείας της εταιρείας και καθοδηγώντας τις διαχειριστικές αποφάσεις.

Καθιέρωση πρόβλεψης ταμειακών ροών

Η δημιουργία ακριβών προβλέψεων ταμειακών ροών αποτελεί τη βάση της αποτελεσματικής διαχείρισης. Αυτό το βήμα απαιτεί λεπτομερή ανάλυση των προβλέψιμων εισερχόμενων και εξερχόμενων χρηματοοικονομικών ροών. Ξεκινά με την εξαντλητική ταύτιση όλων πηγές εσόδων και δαπανών : εισπράξεις πελατών, πληρωμές προμηθευτών, μισθοί, κοινωνικές και φορολογικές επιβαρύνσεις, αποπληρωμές δανείων, προγραμματισμένες επενδύσεις.

Η κατασκευή αυτών των προβλέψεων πραγματοποιείται σε διαφορετικούς χρονικούς ορίζοντες: βραχυπρόθεσμες (ημερήσια και εβδομαδιαία παρακολούθηση), μεσοπρόθεσμες (μηνιαίες προβλέψεις) και μακροπρόθεσμες (ετήσιες προβολές). Η χρήση εξειδικευμένων εργαλείων υπολογιστή διευκολύνει τη συλλογή και ανάλυση ιστορικών δεδομένων για τη δημιουργία αξιόπιστων προβολών.

Αυτές οι προβλέψεις πρέπει να ενημερώνονται τακτικά με βάση τα επιτεύγματα και τα νέα στοιχεία που επηρεάζουν τις ταμειακές ροές. Ιδιαίτερη προσοχή πρέπει να δοθεί στις εποχιακές διακυμάνσεις και σε έκτακτα γεγονότα που ενδέχεται να επηρεάσουν σημαντικά τις ταμειακές ροές.

Βελτιστοποίηση των ταμειακών ροών

Η βελτιστοποίηση των εισπράξεων αντιπροσωπεύει έναν σημαντικό μοχλό για τη βελτίωση της ταμειακής θέσης. Αυτή η προσέγγιση περιλαμβάνει την εφαρμογή αυστηρών διαδικασιών τιμολόγησης και είσπραξης. Ξεκινά με την ταχεία και ακριβή κατάρτιση των τιμολογίων κατά την παράδοση αγαθών ή υπηρεσιών.

Οι όροι πληρωμής πρέπει να ορίζονται σαφώς και να τίθενται σε εφαρμογή αυτοματοποιημένα συστήματα υπενθύμισης για καθυστερήσεις πληρωμών. Η υιοθέτηση σύγχρονων μεθόδων πληρωμής, όπως οι λύσεις πάγιας εντολής ή ηλεκτρονικών πληρωμών μπορεί να επιταχύνει σημαντικά τις εισπράξεις. Τακτική παρακολούθηση των προθεσμιών πελατών (DSO – Εκκρεμείς πωλήσεις ημερών) καθιστά δυνατό τον εντοπισμό περιοχών προς βελτίωση.

Η διαπραγμάτευση ευνοϊκών όρων πληρωμής με στρατηγικούς πελάτες διατηρώντας παράλληλα την εμπορική σχέση απαιτεί μια λεπτή ισορροπία. Λύσεις χρηματοδότησης όπως το factoring μπορούν επίσης να θεωρηθούν ότι επιταχύνουν τις ταμειακές εισροές.

Στρατηγική διαχείριση εκταμίευσης

Η διαχείριση της εκταμίευσης απαιτεί στρατηγική προσέγγιση με στόχο τη βελτιστοποίηση των ταμειακών εκροών χωρίς να διακυβεύονται οι σχέσεις με τους επιχειρηματικούς εταίρους. Αυτό συνεπάγεται επιδέξια διαπραγμάτευση των όρων πληρωμής προμηθευτή με ταυτόχρονη τήρηση των νομικών ορίων, όπως ο νόμος LME στη Γαλλία. Ο επενδυτικός σχεδιασμός θα πρέπει να ευθυγραμμίζεται με τις οικονομικές δυνατότητες της επιχείρησης και μπορεί να απαιτεί σταδιακή εφαρμογή.

Η επιλογή των τρόπων πληρωμής πρέπει να λαμβάνει υπόψη το κόστος συναλλαγής και τους χρόνους διεκπεραίωσης. Ιδιαίτερη προσοχή πρέπει να δοθεί στη συγκέντρωση των πληρωμών για τη βελτιστοποίηση της διαχείρισης ροής. Η δημιουργία ενός ακριβούς προγράμματος μεγάλων εκταμιεύσεων βοηθά στην αποφυγή εκπλήξεων και στη διατήρηση ενός βέλτιστου υπολοίπου μετρητών. Η εφαρμογή διαδικασιών επικύρωσης πληρωμών διασφαλίζει τον αποτελεσματικό έλεγχο των ταμειακών εκροών.

Εφαρμογή εργαλείων παρακολούθησης και ελέγχου

Η αποτελεσματική διαχείριση ταμειακών ροών απαιτεί την εφαρμογή τουεργαλεία παρακολούθησης αποτελεσματικό και προσαρμοσμένο στο μέγεθος του οργανισμού. Οι ημερήσιοι πίνακες ελέγχου πρέπει να παρουσιάζουν μια σαφή εικόνα των τραπεζικών θέσεων και των κινήσεων μετρητών. Οι αναφορές παρακολούθησης θα πρέπει να περιλαμβάνουν βασικούς δείκτες όπως ταμειακά διαθέσιμα, αποκλίσεις από τις προβλέψεις, προθεσμίες πληρωμής πελατών και προμηθευτών.

Η χρήση εξειδικευμένου λογισμικού καθιστά δυνατή την αυτοματοποίηση της συλλογής τραπεζικών δεδομένων και της παραγωγής αναφορών. Αυτά τα εργαλεία διευκολύνουν επίσης τον εντοπισμό ανωμαλιών και τη διαχείριση ειδοποιήσεων. Πρέπει να δημιουργηθεί ένα τακτικό σύστημα αναφοράς για την ενημέρωση της διοίκησης για σημαντικές εξελίξεις και πιθανούς κινδύνους. Η εφαρμογή διαδικασιών εσωτερικού ελέγχου διασφαλίζει την αξιοπιστία των πληροφοριών και την ασφάλεια των ταμειακών πράξεων.

Διαχείριση τραπεζικών σχέσεων

Η βέλτιστη διαχείριση των τραπεζικών σχέσεων αποτελεί βασικό στοιχείο της στρατηγικής του ταμείου. Περιλαμβάνει τη διατήρηση τακτικού και διαφανούς διαλόγου με τους τραπεζικούς εταίρους. Η διαπραγμάτευση των τραπεζικών όρων πρέπει να καλύπτει όλες τις υπηρεσίες που χρησιμοποιούνται: προμήθειες για εργασίες, επιτόκια, πιστωτικά όρια, λύσεις διαχείρισης μετρητών.

Η διαφοροποίηση των τραπεζικών σχέσεων καθιστά δυνατή τη μείωση των κινδύνων εξάρτησης, ενώ επωφελούνται από τις καλύτερες συνθήκες της αγοράς. Η ποιότητα των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παρέχονται στις τράπεζες επηρεάζει άμεσα την αντίληψή τους για τον κίνδυνο και ως εκ τούτου τους όρους που παρέχονται.

Οι περιοδικές συναντήσεις με διευθυντές επιχειρήσεων βοηθούν στη διατήρηση μιας σχέσης εμπιστοσύνης και στην πρόβλεψη μελλοντικών χρηματοδοτικών αναγκών. Η ενεργή παρακολούθηση νέων τραπεζικών λύσεων βοηθά στη συνεχή βελτιστοποίηση της διαχείρισης μετρητών.

Συμπέρασμα και μόνιμη επαγρύπνηση

Η αποτελεσματική διαχείριση μετρητών απαιτεί συνεχή επαγρύπνηση και ικανότητα προσαρμογής στις αλλαγές του οικονομικού περιβάλλοντος. Βασίζεται στη συμμετοχή όλων των ενδιαφερομένων στην εταιρεία και απαιτεί στενό συντονισμό μεταξύ των οικονομικών, εμπορικών και λειτουργικών τμημάτων. Η επιτυχία αυτής της διαχείρισης εξαρτάται από την ποιότητα των προβλέψεων, την ανταπόκριση στις παρατηρούμενες αποκλίσεις και τη συνάφεια των διορθωτικών ενεργειών που εφαρμόζονται.

Η αυξανόμενη χρήση ψηφιακών τεχνολογιών προσφέρει νέες ευκαιρίες για βελτιστοποίηση, αλλά απαιτεί τακτική ενημέρωση των δεξιοτήτων. Σε ένα αβέβαιο οικονομικό πλαίσιο, ο έλεγχος των ταμειακών ροών γίνεται σημαντικό ανταγωνιστικό πλεονέκτημα και βασικός παράγοντας για τη βιωσιμότητα της εταιρείας. Μια προορατική και δομημένη προσέγγιση στη διαχείριση μετρητών όχι μόνο διασφαλίζει το παρόν αλλά προετοιμάζει και για το μέλλον.

Στο χέρι σας είναι να παίξετε, να μοιραστείτε, να κάνετε like και να μας πείτε τη γνώμη σας στα σχόλια.