Los conceptos clave de las finanzas islámicas

Es un verdadero placer verte de nuevo en este blog. Usted es siempre bienvenido. Hoy me gustaría saber si eres amante de las finanzas islámicas. Si sí, Estás en el lugar correcto; en caso contrario leer hasta el final. En les presento los conceptos de las finanzas islámicas. Estos conceptos clave te permitirán conocer el BA BA de las finanzas islámicas.

Te recomiendo leer hasta el final. Sin embargo, si quieres tomar el control de tus finanzas personales en tan solo 6 semanas, Te ofrezco esta guía hipereficiente. Pero antes de empezar, aquí tienes un entrenamiento que te permite gana 1000euros/día en 5euros.com.

Los 49 conceptos clave de las finanzas islámicas

➤ Al-Ajr

Se refiere a la comisión por honorarios o remuneración cobrada por los servicios prestados. 

➤ Al Rahn Al

Es un acuerdo mediante el cual se coloca un activo valioso como garantía de una deuda. La garantía puede ser transferida en caso de defecto.

➤ Al-Wadi

Es una reventa de bienes con descuento sobre el precio inicialmente indicado. 

➤ Amana/Amaná

Literalmente Amana se refiere a confiabilidad, lealtad, honestidad. Técnicamente: un valor importante de la sociedad islámica en las relaciones mutuas.

El término también se refiere a depósitos fiduciarios. Una persona puede poseer bienes en nombre de otra, a veces en virtud de un contrato. 

➤ Bai al Dayn

Esta es la financiación de la deuda. Es decir, la provisión de los recursos financieros necesarios para la producción, el comercio y los servicios en forma de compraventa de documentos comerciales.

El Bai al-Dayn es una instalación a corto plazo con un vencimiento no superior a un año. Sólo podrán negociarse documentos que representen deudas derivadas de transacciones comerciales de buena fe. 

➤ Bai Al-Arboon/'Arbun

Es un contrato de compraventa en virtud del cual se realiza un depósito de garantía por adelantado como pago parcial del precio de la materia prima adquirida. Este depósito se retiene si el comprador no cumple con sus obligaciones. Este contrato es similar a una opción de compra clásica.

➤ Bai bithaman ajil

Es un contrato de compraventa de bienes con pago aplazado. El banco compra los bienes de capital o bienes solicitados por el cliente y luego los revende al cliente a un precio acordado más su margen de beneficio.

El cliente puede pagar a plazos durante un período predefinido, o en un solo pago. Este contrato es similar al contrato Murabaha pero con pago diferido. 

➤ Bai Muajjal (contrato de pago diferido)

Es un contrato que prevé la venta de bienes con pago aplazado. El banco o proveedor de capital compra los bienes (activos) en nombre de la empresa. Luego, el banco vende los bienes al cliente a un precio acordado más un margen de beneficio.

La empresa puede liquidar el saldo total en una fecha posterior o realizar pagos a plazos durante un período predefinido. Este contrato es similar al contrato Murabaha en el sentido de que también es una venta a crédito. 

➤ Le Bai/Bahía

Es un término que significa venta. Se utiliza como prefijo para referirse a diferentes modos de financiación islámica. El Bai al-Dayn por ejemplo.

➤ Baitul mal

Es un concepto que se refiere al dinero en efectivo.

➤ Charia

Es el conjunto de textos que rigen la vida de un musulmán. Es la ley islámica tomada del texto sagrado del Corán y la Sunnah.

➤ Cumple con la Sharia 

Es la característica de una operación que se considera compatible con la Sharia.

➤ Comité de Cumplimiento de la Sharia (Junta de la Sharia)

Se trata de un comité de especialistas en derecho islámico que asesora a una institución financiera islámica para el desarrollo de productos compatibles con la Sharia. 

También garantiza que las operaciones realizadas por el banco cumplan con la ley Sharia. Además, para no salirse del alcance de este artículo, consulte nuestro artículo sobre las Fortalezas y Debilidades del Control de la Sharia en la Banca Islámica.

➤ Coran

Es el texto sagrado del Islam. Reúne en forma de suras y versos las revelaciones hechas por Dios al profeta Mahoma a través del ángel Gabriel durante unos veinte años (612-632 d.C.).

Para un creyente musulmán, el Corán es la luz de la vida. Por eso este texto se considera la primera fuente de la ley musulmana.

➤ Dayn

Dayn es el nombre de la deuda en las finanzas islámicas. Estas deudas no devengan intereses.

➤ Dirham

Es la unidad monetaria, generalmente una moneda de plata, utilizada en el pasado en varios países musulmanes y todavía de curso legal en algunos de estos países, como Marruecos y los Emiratos Árabes Unidos.

➤ Fatwa

Es una opinión, una opinión expresada por especialistas en derecho islámico. 

➤ Fiqh

Esta es la jurisprudencia islámica. También se le llama la ciencia de la Sharia. Es una fuente importante de la economía islámica. 

➤ garar

Se refiere a la incertidumbre. Esta es una de las tres prohibiciones fundamentales en las finanzas islámicas. El Gharar es un resultado incierto causado por términos ambiguos relacionados con los contratos de cambio a plazo. 

➤ Hadith

Esta es la historia; relato histórico de una palabra, gesto, acto, omisión, aprobación del profeta Mahoma.

➤ Haram

Es el carácter de todo lo que es ilegal. Cualquier cosa que no sea lícita es ilegal y, por lo tanto, haram.

➤ Hawala

Literalmente este término significa letra de cambio, pagaré, cheque o letra de cambio. Técnicamente, el deudor transmite la responsabilidad del pago de su deuda a un tercero que es él mismo su deudor. Por lo tanto, la responsabilidad del pago recae en última instancia en un tercero.

Hawala es un mecanismo que permite la liquidación de cuentas internacionales mediante transferencias contables. Elimina en gran medida la necesidad de una transferencia física de efectivo. Se refiere a La reclamación encuentra en las finanzas tradicionales.

➤ Halcón 

Este concepto se refiere al año lunar.

➤ Alquilar

Es un contrato de leasing en virtud del cual el banco compra un activo para un cliente y luego lo arrienda por un período fijo. 

➤ Ijara-wa-Iqtina

Es similar al Ijara presentado anteriormente, con la diferencia de que el cliente tiene la posibilidad de comprar el bien al finalizar el contrato. 

➤ Ijma

Son consensos, acuerdos unánimes entre todos los estudiosos del Fiqh de una época. Es una de las cuatro fuentes del Fiqh.

➤ excepción

Es un contrato en el que el fabricante se compromete a producir y entregar un bien o construcción a un precio determinado en una fecha futura determinada. 

➤ Jahala ignorancia

Este término se utiliza cuando, en el momento de la celebración de un contrato de compraventa, no se conoce el precio.

➤ Ju'alal

Literalmente se refiere al precio definido por la prestación de un servicio. Este término se utiliza a veces en un sentido técnico en el modelo bancario islámico. 

➤ kafala

Es un contrato de garantía por el cual un tercero garantiza la deuda de un agente deudor. La responsabilidad de la deuda frente al acreedor recae, pues, en las dos partes del contrato. Al igual que con el contrato de Hawala, el Kafala no genera ningún costo más allá de los costos administrativos.

➤ maysir

Es un término que hace referencia al juego. Una de las tres prohibiciones fundamentales de las finanzas islámicas. Forma parte de las tres grandes prohibiciones de las finanzas islámicas junto con Ribâ y Gharar.

La prohibición de Maysir sirve a menudo de base para criticar prácticas financieras tradicionales como la especulación, los seguros tradicionales y los derivados. 

➤ Mudaraba

Es un contrato de sociedad de inversión entre el banco y su cliente. Es una técnica de financiación utilizada por los bancos islámicos en la que el capital lo aporta íntegramente el banco mientras la otra parte gestiona el proyecto.

Los beneficios se reparten según una clave de distribución predeterminada y las pérdidas corren a cargo del inversor. 

➤ mudarib

En un contrato, la persona o parte que actúa como contratista se llama Mudarib. 

➤ Muqayada

Es un contrato de intercambio de una cantidad x de una materia prima contra una cantidad y de otra materia prima sin incluir ningún intercambio de dinero. Las cantidades se fijan sobre la base de los precios de mercado de los productos comercializados.

➤ Murabaha

Es un contrato de financiación firmado entre el banco y su cliente. Es una forma de crédito que permite al cliente realizar una compra sin tener que tomar un préstamo que devenga intereses. El banco compra un bien y luego lo vende al cliente en forma diferida. 

➤ Musawama

Se puede definir como un contrato de compraventa clásico en el que el comprador desconoce el margen de beneficio aplicado por el vendedor.

➤ Musharaka

Es un socio de financiación algo similar al Moudharaba en el que las condiciones de reparto de beneficios están predefinidas y las pérdidas son proporcionales a la cantidad invertida. Es una forma de capital de inversión. 

➤ Nissan 

Es el umbral impositivo a partir del cual una persona paga Zakat. Es el equivalente a 85 gramos de oro o una riqueza estimada en unos 1500 euros. La tasa impositiva Zakat es del 2,54%.

➤ Qard Hasan

Se trata de Préstamos Benevolentes, sin intereses ni beneficios. Se parece más a una asistencia que a un crédito comercial. Esta técnica rara vez es utilizada por establecimientos comerciales.

Por otro lado, puede utilizarse en situaciones específicas (en caso de dificultades de un particular o de una empresa, o cuando se desea promover el desarrollo de sectores emergentes).

➤ Rab Al-Maal

A diferencia del Mudarib en un contrato mudaraba (empresario), el Rab-al-maal es la persona que invierte el capital. 

➤ Rahn

Es un contrato por el cual un agente asegura una deuda a través de una garantía (prenda). Este tipo de contrato tiene como objetivo mitigar el riesgo de contraparte asumido por el acreedor. La ventaja de este contrato es que le permite al agente presentar un activo en su posesión como garantía mientras retiene su uso y propiedad.

➤ Riba

Esta es la mayor prohibición en las finanzas islámicas. Es una de las tres prohibiciones fundamentales de las finanzas islámicas junto con Gharar y Maysir. Literalmente significa aumento o adición ilícita.

Técnicamente, cualquier incremento o ventaja obtenida por el prestamista y que constituya una condición del préstamo. Cualquier tasa de rendimiento libre de riesgo o “garantizada” de un préstamo o inversión es Ribâ.

➤ Salam

Es un contrato que prevé el pago anticipado de bienes entregados posteriormente. En realidad, el Salam es una venta a crédito inversa. Es decir, el cliente paga los bienes hoy y los recibe después de la producción o fabricación.

Incluso si no es posible la venta si los bienes no existen en el momento del contrato, este tipo de venta es una excepción según la ley islámica.

Se autoriza siempre que se definan la mercancía y la fecha de entrega. Este tipo de venta generalmente involucra bienes físicos, excluyendo el oro y la plata, que se consideran valores monetarios.   

➤ Sukuk

Estos son bonos islámicos. Al igual que un bono respaldado por activos, un Sukuk es una nota del tesoro que otorga al inversor una parte de la propiedad de un activo subyacente y le proporciona un ingreso como tal.

La entidad emisora ​​debe identificar los activos existentes que se venderán a los inversionistas de Sukuk, mediante transferencia a una entidad de propósito especial.

Los inversores disfrutan entonces del usufructo de estos activos, en proporción a su inversión. Por lo general, asumen el riesgo crediticio del emisor en lugar del riesgo real asociado con los activos mantenidos por la entidad de propósito especial.

Los sukuks pueden cotizarse y calificarse según el mercado objetivo, pero no es obligatorio. Los sukuks generalmente son emitidos por empresas, determinadas instituciones financieras y estados soberanos. 

Consulta nuestro artículo sobre Sukuk: Los bonos islámicos

➤ Sunna

Este término hace referencia a la tradición islámica extraída del ejemplo de la vida del profeta Mahoma. Este documento reúne todos los dichos e interpretaciones del Profeta al pueblo.

➤ Takaful (Takaful)

Estos son los seguros islámicos. Adopta la forma de cooperativa de seguros con mancomunación de fondos, según el principio de asistencia mutua. En el sistema Takaful, los miembros son tanto aseguradores como asegurados.

El seguro tradicional está prohibido en el Islam porque contiene varios elementos Haram como Gharar y Ribâ. Puedes consultar nuestro artículo sobre seguros islámicos: Takaful

➤ Tawarruq

Es un contrato Murabaha invertido. Se trata de una técnica financiera que permite obtener financiación para un préstamo comprando a plazos un inmueble en poder del banco.

Luego, los demandantes autorizan al banco a vender, en su nombre, su participación en la propiedad a un tercero en una venta en efectivo y luego depositan el producto de la venta en su cuenta.

➤ Wadia

Es un dispositivo islámico contractual para gestionar un depósito a la vista o una cuenta de ahorro. En los bancos islámicos, los depósitos a la vista o las cuentas de ahorro no generan ingresos por intereses.

Para comprender mejor cómo funcionan estas cuentas, le recomiendo que lea nuestro artículo sobre Las particularidades de los bancos islámicos.

➤ wakala

Este término de alguna manera traduce el relación de agencia. Es decir, el nombramiento de otra persona para que haga el trabajo en nombre de la entidad principal mediante el pago de una comisión.

🌿 Resumen ...

Tienes a tu disposición 49 conceptos clave de las finanzas islámicas. Si tienes alguna inquietud, no olvides preguntarla en los comentarios. Gracias por tu fidelidad. Antes de irse, aquí hay un entrenamiento que le enseña como vender consejos en internet. Haga clic aquí para comprarlo.