Finantza Islamikoaren funtsezko kontzeptuak

Benetako plazer bat da berriro zu blog honetan ikustea. Beti ongi etorria zara. Gaur jakin nahiko nuke islamiar finantzaren maitalea zaren. baietz, leku egokian zaude; bestela amaiera arte irakurri. Finantza islamiarren kontzeptuak aurkezten dizkizut. Funtsezko kontzeptu hauek finantza islamikoen oinarriak ezagutzeko aukera emango dizute.

Bukaera arte irakurtzea gomendatzen dizut. Hala ere, zure finantza pertsonalak 6 astetan bakarrik kontrolatu nahi badituzu, Gida hipereraginkorra hau eskaintzen dizut. Baina hasi baino lehen, hona hemen aukera ematen dizun prestakuntza irabazi 1000euro/eguneko 5euros.com webgunean.

Islamiar finantzaren 49 funtsezko kontzeptuak

➤ Al-Ajr

Emandako zerbitzuengatik fakturatutako kuoten edo ordainsarien komisioari egiten dio erreferentzia. 

➤ Al Rahn Al

Aktibo baliotsu bat zor baten berme gisa jartzen duen akordio bat da. Akatsen bat izanez gero, bermea transferi daiteke.

➤ Al Wadia

Hasieran adierazitako prezioan beherapena duen ondasunen birsalmenta da. 

➤ Amana/Amanah

Literalki Amanak fidagarritasunari, leialtasunari, zintzotasunari egiten dio erreferentzia. Teknikoki: gizarte islamikoaren balio garrantzitsu bat elkarrekiko harremanetan.

Terminoak fidantza gordailuak ere aipatzen ditu. Pertsona batek beste baten izenean eduki ditzake ondasunak, batzuetan kontratu baten arabera. 

➤ Bai al Dayn

Hau zorra finantzatzea da. Hau da, produkziorako, merkataritzarako eta zerbitzuetarako beharrezkoak diren baliabide finantzarioak hornitzea merkataritza-dokumentuen salmenta/erosketa moduan.

Bai al-Dayn epe laburreko instalazio bat da, urtebetetik gorako epemuga duena. Benetako merkataritza-eragiketetatik eratorritako zorrak adierazten dituzten agiriak soilik negoziatu ahal izango dira. 

➤ Bai Al-Arboon/'Arbun

Salmenta-kontratu bat da, zeinaren bidez berme-gordailua egiten den aldez aurretik erositako lehengaiaren prezioa partzialki ordaintzeko. Gordailu hori gordetzen da erosleak bere betebeharrak betetzen ez baditu. Kontratu hau dei-aukera klasiko baten antzekoa da.

➤ Bai Bithaman Ajil

Ordainketa geroratua duten ondasunak saltzeko kontratua da. Bankuak bezeroak eskatutako ekipamendu-ondasunak edo salgaiak erosten ditu eta, ondoren, berari saltzen dizkio hitzartutako prezioan, bere irabazi-marjina gehi.

Bezeroak hainbat zatitan ordaindu dezake aurrez zehaztutako epe batean, edo ordainketa bakarrean. Kontratu hau Murabaha kontratuaren antzekoa da baina ordainketa geroratuarekin. 

➤ Bai Muajjal (ordainketa atzeratutako kontratua)

Ordainketa geroratuarekin salgaien salmenta aurreikusten duen kontratua da. Bankuak edo kapital-hornitzaileak ondasunak (aktiboak) erosten ditu enpresaren izenean. Ondoren, bankuak salgaiak saltzen dizkio bezeroari hitzartutako prezioan gehi irabazien marjina.

Enpresak saldo osoa geroago ordain dezake edo zatikako ordainketak egin ditzake aurrez zehaztutako epe batean. Kontratu hau Murabaha kontratuaren antzekoa da, kreditu salmenta ere bada. 

➤ Le Bai/Bay'

Salmenta esan nahi duen terminoa da. Aurrizki gisa erabiltzen da islamiar finantzaketa modu ezberdinei erreferentzia egiteko. Bai al-Dayn adibidez.

➤ Baitul Mal

Diruari erreferentzia egiten dion kontzeptua da

➤ Shariah

Musulman baten bizitza arautzen duen testu multzoa da. Lege islamiarra da Koranaren eta Sunnaharen testu santutik hartutakoa.

➤ Sharia-a betetzen duena 

Shariah-arekin bat datorren eragiketa baten ezaugarria da.

➤ Sharia Betetzeko Batzordea (Xaria Batzordea)

Zuzenbide musulmaneko adituen batzordea da, eta finantza-erakunde islamiar bati aholkuak ematen dizkio Sharia-ren araberako produktuak garatzeko. 

Halaber, bankuak egiten dituen eragiketak Sharia legea betetzen duela ziurtatzen du. Gainera, artikulu honen esparrutik haratago ez joateko, kontsultatu gure artikulua Sharia Kontrolaren Indarguneak eta Ahuleziak Banku Islamikoan.

➤ Koran

Islamaren testu sakratua da. Sura eta bertso moduan batzen ditu Jainkoak Mahoma profetari Gabriel aingeruaren bidez hogei urtean gutxi gorabehera (K.o. 612-632) egindako agerpenak.

Fededun musulmanarentzat, Quran bizitzaren argia da. Horregatik, testu hau lege musulmanaren lehen iturritzat hartzen da

➤ Dayn

Dayn da zorraren izena finantza islamikoan. Zor hauek ez dute interesik sortzen.

➤ dirhama

Moneta-unitatea da, normalean zilarrezko txanpona, iraganean hainbat herrialde musulmanetan erabiltzen zena eta oraindik ere legezko baliokidea den herrialde horietako batzuetan, hala nola Maroko eta Arabiar Emirerri Batuetan.

➤ fatwa

Iritzi bat da, zuzenbide islamikoan espezialistak adierazitako iritzia. 

➤ fiqh

Hau jurisprudentzia islamiarra da. Sharia zientzia ere deitzen zaio. Islamiar ekonomiaren iturri garrantzitsua da. 

➤ Gharar

Ziurgabetasunari egiten dio erreferentzia. Hau da finantza islamikoen oinarrizko hiru debekuetako bat. Gharar-a etorkizuneko truke-kontratuekin lotutako baldintza anbiguoek eragindako emaitza ziurgabea da. 

➤ hadith

Hau da istorioa; Mahoma profetaren hitz, keinu, ekintza, hutsegite, onespenaren historia-historia.

➤ Haram

Legez kanpokoa den ororen izaera da. Zilegia ez dena legez kanpokoa da eta, beraz, haram.

➤ Oiassoarra

Literalki termino honek kanbio-letra, zor-letra, txekea edo zirriborroa esan nahi du. Teknikoki zordunak bere zorra ordaintzeko erantzukizuna bere zordun den hirugarren bati transmititzen dio. Ordainketaren erantzukizuna, azken finean, hirugarren batena da.

Hawala nazioarteko kontuak kontabilitate transferentzien bidez likidatzea ahalbidetzen duen mekanismoa da. Neurri handi batean, eskudiruaren transferentzia fisikoaren beharra kentzen du. aipatzen du erreklamazioa finantza tradizionalean aurkitzen da.

➤ Belatza 

Kontzeptu honek ilargi urteari egiten dio erreferentzia.

➤ Alokairua

Errentamendu-kontratu bat da, zeinaren arabera bankuak aktibo bat erosten dio bezero bati eta, ondoren, epe jakin baterako alokatzen du. 

➤ Ijara-wa-Iqtina

Goian aurkeztutako Ijararen antzekoa da, bezeroak kontratua amaitzean ondasuna erosteko aukera duelako aldearekin. 

➤ Ijma

Adostasunak dira, garai bateko Fiqh-aren jakintsu guztien arteko aho batez akordioak. Fiqh-aren lau iturrietako bat da.

➤ Apartekoa

Fabrikatzaileak ondasun edo eraikuntza prezio jakin batean ekoitzi eta entregatzea onartzen duen kontratua da, etorkizuneko data jakin batean. 

➤ Jahala ezjakintasuna

Termino hori, salmenta-kontratua sinatzeko unean, prezioa ezagutzen ez denean erabiltzen da.

➤ Ju'alal

Literalki zerbitzu bat emateko definitutako prezioari egiten dio erreferentzia. Termino hau batzuetan zentzu teknikoan erabiltzen da banku islamiar ereduan. 

➤ kafalah

Berme-kontratu bat da, zeinaren bidez hirugarren batek agente zordun baten zorra bermatzen duen. Hartzekodunarekiko zorraren erantzukizuna, beraz, kontratuaren bi alderdiei dagokie. Hawala kontratuarekin gertatzen den bezala, Kafalak ez du kostu administratibotik haratago sortzen.

➤ Maysir

Apustuari erreferentzia egiten dion terminoa da. Finantza islamikoan oinarrizko hiru debekuetako bat. Ribâ eta Gharar-ekin batera finantza islamiarren hiru debeku nagusietako bat da.

Maysirren debekuak askotan finantza-praktika tradizionalak kritikatzeko oinarri gisa balio du, hala nola espekulazioa, aseguru tradizionalak eta deribatuak. 

➤ Mudaraba

Bankuaren eta bere bezeroaren arteko inbertsio-lankidetza-kontratu bat da. Banku islamikoek erabiltzen duten finantzaketa teknika bat da, non kapitala bankuak guztiz ematen duen bitartean beste alderdiak proiektua kudeatzen duen bitartean.

Mozkinak aldez aurretik finkatutako banaketa-gako baten arabera banatzen dira eta edozein galerak inbertitzaileak bere gain hartzen ditu. 

➤ Mudarib

Kontratu batean, kontratista gisa jarduten duen pertsonari edo alderdiari Mudarib deitzen zaio. 

➤ Muqayada

Lehengai baten x kantitatearen truke-kontratua da beste lehengai baten y kantitatearen aurka, diru-trukerik ez duena barne. Kantitateak merkataritzako merkantzien merkatuko prezioen arabera finkatzen dira.

➤ murabaha

Bankuaren eta bere bezeroaren artean sinatutako finantzaketa-kontratua da. Bezeroari erosketa bat egiteko aukera ematen dion kreditu modu bat da, interesdun mailegurik hartu beharrik gabe. Bankuak ondasun bat erosten du eta gero bezeroari saltzen dio modu geroratuan. 

➤ Musawama

Salmenta-kontratu klasiko gisa defini daiteke, non erosleak saltzaileak aplikatzen duen irabazi-marjina ezagutzen ez duen.

➤ Musharaka

Moudharabaren antzeko finantzaketa-bazkide bat da, non irabaziak partekatzeko baldintzak aurrez zehaztuta dauden eta galerak inbertitutako zenbatekoarekin proportzionalak diren. Inbertsio-kapital forma bat da. 

➤ Nissab 

Pertsona batek Zakat ordaintzen duen zerga-atalasea da. 85 gramo urre edo 1500 euro inguruko aberastasunaren baliokidea da. Zakat zerga tasa %2,54koa da.

➤ Qard Hasan

Onurazko maileguak dira hauek, interesik edo irabazirik gabekoak. Merkataritza-kreditua baino laguntza gehiago da. Teknika hau merkataritza establezimenduek oso gutxitan erabiltzen dute.

Bestalde, egoera zehatzetan erabil daiteke (norbanako edo enpresa baten zailtasunetan, edo sortzen ari diren sektoreen garapena sustatu nahi dugunean).

➤ Rab Al Maal

Mudarib-ek mudaraba (ekintzaile) kontratu batean ez bezala, Rab-al-maal da kapitala inbertitzen duen pertsona. 

➤ Rahn

Agente batek berme baten bidez zor bat aseguratzen duen kontratu bat da. Kontratu mota honek hartzekodunak jasaten duen kontraparte arriskua arintzea du helburu. Kontratu honen abantaila da agenteari aukera ematen diola bere jabetzako ondasun bat berme gisa aurkeztea, bere erabilera eta jabetza mantenduz.

➤ Riba

Hau da finantza islamikoen debekurik handiena. Gharar eta Maysirrekin batera finantza islamikoetan oinarrizko hiru debekuetako bat da. Literalki, legez kanpoko gehikuntza edo gehikuntza esan nahi du.

Teknikoki, maileguaren baldintza den mailegu emaileak lortutako edozein gehikuntza edo onura. Mailegu edo inbertsio baten errentagarritasun-tasarik gabeko edo "bermatutako" edozein Ribâ-ren menpe dago.

➤ Salam

Geroago entregatutako salgaiak aurretiaz ordaintzea aurreikusten duen kontratua da. Errealitatean Salam alderantzizko kreditu salmenta da. Hau da, bezeroak gaur ordaintzen ditu salgaiak eta beranduago jasotzen ditu ekoiztu edo fabrikatu ondoren.

Salmenta ezinezkoa bada ere, ondasunak kontratuaren unean existitzen ez badira, salmenta mota hau salbuespena da lege musulmanaren arabera.

Baimena da, salgaiak eta entrega-data zehaztuta badaude. Salmenta mota honek, oro har, ondasun fisikoak hartzen ditu barne, urrea eta zilarra kenduta, diru baliotzat hartzen direnak.   

➤ sukuk

Hauek islamiar loturak dira. Aktibo babestutako bonu baten antzera, Sukuk inbertitzaileari azpiko aktibo baten jabetza-kuota bat ematen dion merkataritza-paper bat da eta diru-sarrerak bermatzen dizkio.

Entitate jaulkitzaileak Sukuk inbertitzaileei saltzeko dauden aktiboak identifikatu behar ditu, helburu bereziko entitate batera transferituz.

Ondoren, inbertitzaileek ondasun horien usukapioaz gozatzen dute, inbertsioaren proportzioan. Oro har, jaulkitzailearen kreditu-arriskua dute helburu bereziko entitateak dituen aktiboei lotutako benetako arriskua baino.

Sukuk zerrendatu eta baloratu daiteke xede-merkatuaren arabera baina Ez da derrigorrezkoa. Sukuk, oro har, enpresek, finantza-erakunde jakin batzuek eta estatu subiranoek jaulkitzen dute. 

Kontsultatu gure artikulua Sukuk: Islamic Bonds

➤ sunnah

Termino honek Mahoma profetaren bizitzaren adibidetik ateratako tradizio islamiarrari egiten dio erreferentzia. Dokumentu honek Profetak herriari emandako esaera eta interpretazio guztiak biltzen ditu.

➤ Takaful (Takaful)

Hauek dira islamiar aseguruak. Kooperatiba-aseguruaren forma hartzen du, funtsak batzearekin, elkarrekiko laguntzaren printzipioaren arabera. Takaful sisteman, kideak aseguratzaileak eta aseguruak dira.

Aseguru tradizionala debekatuta dago Islamean, hainbat Haram elementu dituelako, hala nola Gharar eta Ribâ. Aseguru islamiarrari buruzko gure artikulua kontsulta dezakezu: Takaful

➤ Tawarruq

Alderantzizko Murabaha kontratua da. Finantza-teknika bat da, bankuak zatika erosita mailegu baterako finantzaketa lortzeko aukera ematen duena.

Ondoren, eskatzaileek bankuari baimena ematen diote, euren izenean, jabetzako partaidetza hirugarren bati saltzeko eskudirutan saltzeko eta, ondoren, salmentaren irabaziak beren kontuan gordetzeko.

➤ Wadiah

Gordailu edo aurrezki kontu korronte bat kudeatzeko kontratu-sistema islamikoa da. Banku islamikoetan, eskaera-gordailuak edo aurrezki kontuek ez dute interes-sarrerarik sortzen.

Kontu hauek nola funtzionatzen duten hobeto ulertzeko, gure artikulua irakurtzea gomendatzen dizut Banku islamiarren berezitasunak.

➤ wakala

Termino honek nolabait itzultzen du agentzia harremana. Hau da, organo nagusiaren kontura lanak egiteko beste pertsona bat izendatzea, komisio bat ordainduta.

🌿 Laburpen exekutiboa ...

Islamiar finantzaren 49 funtsezko kontzeptu dituzu eskura. Edozein kezka izanez gero, ez ahaztu iruzkinetan galdetzea. Eskerrik asko zure leialtasunagatik. Alde egin aurretik, hona hemen irakasten dizun prestakuntza Interneten aholkuak nola saldu. Egin klik hemen erosteko.