سرمایه در گردش مورد نیاز به تفصیل

Le سرمایه در گردش مورد نیازt را می توان به عنوان مقدار پولی که شرکت برای پوشش نیازهای ناشی از عدم تطابق بین جریان های نقدی ورودی و خروجی نیاز دارد، تعریف کرد. این مربوط به مبلغی است که یک شرکت باید برای مدیریت شکاف بین آن تامین مالی کند پرداخت ها و جمع آوری ها نباید با آن اشتباه گرفته شود سرمایه در گردش.

به طور مشخص، شرکتی که باید قبل از دریافت وجه مشتریان، به تامین کنندگان خود پرداخت کند، برای تامین مالی نیاز به سرمایه در گردش دارد. هرچه سهام و زمان سررسید بیشتر باشد، شرکت در معرض خطر بیشتری قرار می‌گیرد نیاز سرمایه در گردش قابل توجه.

میزان سرمایه در گردش مورد نیاز به پارامترهای مختلفی بستگی دارد: بخش فعالیت، شرایط فروش، شرایط خرید، زمان چرخش سهام و حجم فعالیت. در این مقاله نیاز به سرمایه در گردش را به تفصیل بیان می کنیم. بیا بریم!!

🌿 سرمایه در گردش مورد نیاز چیست؟

سرمایه در گردش مورد نیاز مبلغی است که شرکت بتواند تمامی هزینه های جاری خود را در مدت انتظار برای دریافت وجه از مشتریان مختلف خود بپردازد. استقلال مالی شرکت را در کوتاه مدت توصیف می کند.

این شاخص نشان دهنده مقدار مورد نیاز برای تامین مالی هزینه های شرکت بدون نیاز به دریافت همزمان بدهی های مشتریان خود است.

اگر نیاز سرمایه در گردش یک شرکت را محاسبه کنید و متوجه شوید که اینطور است بزرگتر از 0، بنابراین تحلیلی که باید انجام شود این است که باید ظرف 30 روز به تامین کنندگان خود پرداخت کند.

امروزه اکثر کسب و کارها نیاز به سرمایه در گردش نزدیک به صفر دارند، به این معنی که برای مقابله با عدم تطابق جریان نقدی نیاز به سرمایه گذاری دارند.

✔️ موارد خاص

برخلاف شرکت‌هایی که قبل از پرداخت وجوه جمع‌آوری می‌کنند، آنها شرکت‌هایی هستند که عموماً به سرمایه در گردش نیاز دارند کمتر از 0

در این مورد، ما از منابع سرمایه در گردش صحبت خواهیم کرد. به عنوان مثال، شرکت‌هایی در بخش خرده‌فروشی داریم که عموماً در این مورد هستند، زیرا مشتریان آنها برای کالاها را نقداً پرداخت می‌کنند.

مزیت اصلی مورد نیاز سرمایه در گردش این است که تامین مالی چرخه عملیاتی شرکت این مفهوم سرمایه در گردش را که از فرمول با استفاده از سرمایه دائمی و دارایی های ثابت ناشی می شود، تکمیل می کند.

🌿 چگونه می توان نیاز سرمایه در گردش را محاسبه کرد؟

سرمایه در گردش مورد نیاز عموماً بر حسب تعداد روزهای گردش محاسبه می شود. هنگام ایجاد یا خرید یک کسب و کار، تعیین نیاز سرمایه در گردش مرحله ای است که نباید از آن غافل شد. اگر تحریف یا ضعیف انجام شود، این می تواند دلیل اصلی ناپدید شدن شرکت باشد.

به لطف نیاز به سرمایه در گردش، مدیر یک شرکت می تواند دوام کسب و کار خود را ارزیابی کنید فقط با تجزیه و تحلیل نتایج مختلف به دست آمده.

محاسبات می تواند هفتگی، ماهانه، سه ماهه یا سالانه باشد، باید مقایسه و مطالعه شود. برای انجام این کار، مدیر باید این سوالات را از خود بپرسد:

• آیا تغییراتی نسبت به سال قبل، نیم سال قبل، سه ماهه قبل یا ماه قبل وجود دارد؟
• آیا می توان این تغییر را توضیح داد؟
• اگر مطلوب نباشد، چگونه می توان ثبات مالی را بازگرداند؟
• اگر مطلوب است، چگونه می توان آن را حفظ کرد یا حتی بهبود داد؟

✔️شرکت ارائه دهنده خدمات

اگر شرکتی در ارائه خدمات تخصص داشته باشد، انبار کالا ندارد. با وجود این، باید هر بار هزینه های جاری را پیش ببرد تا بتواند مزایا و خدماتی را که ارائه می دهد صورتحساب کند.

این هزینه‌های جاری معمولاً تحت عنوان « کار در حال انجام ". در این زمان، نیاز سرمایه در گردش با در نظر گرفتن داده های زیر محاسبه می شود:

• بارهای یک روز کاری؛
• تمام هزینه های عمومی شامل (از جمله پاداش)؛
• زمان مورد نیاز برای تکمیل سرویس یا خدمات سفارش شده توسط مشتری.

فرمول تعیین سرمایه در گردش مورد نیاز در این مورد به شرح زیر است:

• BFR = کار در حال انجام + میانگین در حال پیشرفت” مطالبات » - میانگین در حال پیشرفت” سپرده های مشتریان »
• BFR = سهام + مطالبات (مطالبات تجاری و مطالبات متفرقه) - بدهی ها (همه بدهی هایی که غیر مالی هستند).

🌿 متغیرهایی که بر نیاز سرمایه در گردش تاثیر می گذارند

چندین متغیر بر محاسبه سرمایه در گردش مورد نیاز تأثیر می گذارد

✔️ مهلت پرداخت (که با تامین کنندگان مذاکره شد) 

محاسبه بر حسب روز: (پرداختنی های تجاری/خریدها شامل مالیات) x 360. نتیجه این است که ما به دست می آوریم و سپس با شرایط پرداختی که تامین کنندگان به شرکت ارائه می دهند مطابقت دارد. به طور کلی، ما یک دوره پرداخت 30 تا 60 روزه داریم.

✔️ زمان پرداخت (که شرکت هنگام سفارش به مشتریان اعطا می کند) 

محاسبه در روزهای گردش مالی : (دریافتنی های تجاری / گردش مالی با احتساب مالیات) x 360. نتیجه به دست آمده معادل زمان پرداخت تمام محصولاتی است که شرکت شما به مشتریان خود می فروشد. این متغیر به عوامل زیادی مانند بخش فعالیت، مشتریان و غیره بستگی دارد.

درست مانند مدت پرداختی که تامین کنندگان شما به شما اعطا می کنند، مدت پرداخت بین 30 تا 60 روز است.

✔️ مدت زمان چرخش سهام.

همچنین بر حسب روز محاسبه کنید: (متوسط ​​موجودی / هزینه ساخت یا تولید) x 360. نتیجه ای که به دست می آورید مشخص می کند که چه زمانی محصولات خریداری شده و چه زمانی این محصولات دوباره فروخته می شوند، یعنی تعداد روزهای موجود بودن این محصولات.

🌿 تجزیه و تحلیل نیاز سرمایه در گردش

برای اینکه به اندازه کافی معتبر باشد، سرمایه در گردش مورد نیاز از چرخه عملیاتی شرکت می آید، نشان دهنده هر نیاز یا منبع تامین مالی خاصی است که از فعالیت اصلی شرکت حاصل می شود. بنابراین، نیاز سرمایه در گردش تفاوت بین مشاغل و منابع عملیاتی است.

✔️ اگر مشاغل از منابع فراتر رفت چه باید کرد؟

زمانی که مشاغل بیشتر از منابع عملیاتی هستند، شرکت باید نیازهای کوتاه مدت خود را با سرمایه در گردش خود تامین کند یا بدهی های مالی آن.

بنابراین منابع عملیاتی پوشش مشاغل عملیاتی را ممکن می سازد. شرکت هیچ نیاز مالی نخواهد داشت. اما هیچ بودجه مازادی نیز نخواهد داشت.

✔️ اگر منابع بیشتر از مشاغل باشد چه باید کرد؟

اگر منابع بیشتر از مصارف بهره برداری باشد. شرکت پس نیازی به تامین مالی نخواهد داشت و مازاد تولید شده، خالص نقدینگی آن را تغذیه می کند و برای جلوگیری از احتکار وجوه، می توان آن را سرمایه گذاری کرد.

سرمایه در گردش به شرکت اجازه می دهد تا نیازهای سرمایه در گردش خود را تامین کند. این تفاوت است سرمایه های دائمی (صادق به اضافه بدهی بلندمدت) و سرمایه گذاری ها از شرکت.

بنابراین نشان دهنده سرمایه ای است که باید به طور مداوم در شرکت باقی بماند تا چرخه عملیاتی شرکت تضمین شود. هر چه ارزش سرمایه در گردش بیشتر باشد، استقلال مالی شرکت بیشتر می شود.

🌿 بعد از تعیین نیاز سرمایه در گردش چه باید کرد؟

پس از تعیین سرمایه در گردش مورد نیاز و تجزیه و تحلیل آن (چه مثبت، چه صفر یا منفی) باید در ادامه فعالیت و حتی اگر سرمایه در گردش سرمایه مورد نیاز شما مثبت است به این موضوع توجه کنید. در این مورد، شما باید آن را تامین مالی کنید.

در این مرحله، تعدادی گزینه در دسترس شماست. بنابراین این شما هستید که انتخاب کنید که با اهداف شما مطابقت داشته باشد.

• Le اضافه برداشت ; اگر نیازهای مالی شما کوتاه مدت باشد، باید این راه حل را انتخاب کنید.
• مشارکت ها در حساب های جاری ; آنها مبالغ پولی هستند که توسط شرکای مختلف در اختیار شرکت قرار می گیرد. زمانی که نیازهای مالی شما کوتاه مدت یا میان مدت است، باید این گزینه را به عنوان راه حلی انتخاب کنید.
• منابع مازاد درازمدت در مقابل نیازهای مالی بلندمدت اگر نیازهای شما بلندمدت باشد.

🌿 برای مدیریت خوب WCR خود چه نکاتی را رعایت کنیم؟

برای مدیریت خوب سرمایه در گردش مورد نیاز (WCR)، نظارت دقیق بر سطح موجودی به منظور جلوگیری از مازاد یا کمبود، که می تواند بر جریان نقدی تأثیر بگذارد، ضروری است. علاوه بر این، مدیریت موثر مطالبات مشتریان است برای کاهش بسیار مهم است تاخیر در پرداخت و حفظ جریان نقدی سالم.

وقتی صحبت از بدهی های تامین کننده می شود، مهم است که در مورد شرایط پرداخت مساعد مذاکره کنید و در عین حال از تاخیرهای بیش از حد اجتناب کنید. در نهایت، بهینه سازی فرآیندهای عملیاتی، مانند مدیریت موجودی و صورتحساب، می تواند به کاهش WCR و بهبود سلامت مالی کلی شرکت کمک کند.

برای مدیریت خوب نیاز سرمایه در گردش خود، لازم است به نکات زیر دقت کنید:

• حساب های شما باید به روز باشد (تراز حساب های مشتری)؛
• شما باید اطمینان حاصل کنید که مدیریت موجودی خوبی دارید.
• موقعیت مشتری را به خوبی مدیریت کنید: با محدود کردن مهلت های پرداخت (سرعت پردازش فاکتورها، پیگیری سریع با مشتریان و جمع آوری)؛
• موقعیت تامین کننده را با دقت مدیریت کنید (مذاکره در مورد شرایط پرداخت برای طولانی تر کردن آنها)
• یک روش تامین مالی مناسب برای نیازهای خود انتخاب کنید، مانند اضافه برداشت بانکی و فاکتورینگ.

🌿 بسته شدن

در نتیجه، مدیریت موثر سرمایه در گردش مورد نیاز (WCR) برای اطمینان ضروری است سلامت مالی از یک شرکت با نظارت دقیق بر سطوح موجودی، زمان پرداخت و جمع آوری، و همچنین شرایط اعتبار تامین کننده، یک شرکت می تواند WCR خود را بهینه کرده و جریان نقدی خود را بهبود بخشد.

توجه دقیق به فرآیندهای عملیاتی و پیش‌بینی‌های جریان نقدی نیز می‌تواند به مدیریت دقیق‌تر WCR کمک کند. در نهایت مدیریت BFR فعال می تواند به یک کسب و کار کمک کند تا نقدینگی کافی را برای عملیات روزانه حفظ کند و رشد پایدار را هدایت کند.

🌿 سوالات متداول

سرمایه در گردش مورد نیاز (WCR) چیست؟

سرمایه در گردش مورد نیاز (WCR) نشان دهنده تفاوت بین منابع کوتاه مدت یک شرکت (موجودی موجودی، مطالبات مشتری) و تعهدات کوتاه مدت آن (بدهی های تامین کننده، بدهی های تعهدی) است.

چرا مدیریت WCR برای یک شرکت مهم است؟

مدیریت مؤثر WCR ضروری است زیرا مستقیماً بر جریان نقدی و توانایی شرکت برای تأمین مالی عملیات روزانه خود تأثیر می گذارد. مدیریت ضعیف WCR می تواند منجر به مشکلات نقدینگی و مشکلات مالی شود.

چگونه می توانیم WCR را بهینه کنیم؟

بهینه سازی WCR شامل نظارت دقیق بر سطوح موجودی، بهبود مدیریت حساب های دریافتنی، مذاکره در مورد شرایط پرداخت مطلوب با تامین کنندگان و بهینه سازی فرآیندهای عملیاتی برای کاهش زمان پرداخت و دریافت است.

خطرات مرتبط با مدیریت ضعیف WCR چیست؟

مدیریت ضعیف WCR می تواند منجر به مشکلات جریان نقدی، تاخیر در پرداخت، کمبود نقدینگی و حتی مشکلات بلندمدت پرداخت بدهی شود. همچنین می‌تواند بر توانایی شرکت در استفاده از فرصت‌های رشد تأثیر بگذارد.

تموم کردیم!! لطفا نظرات خود را در کامنت بگذارید. اما قبل از اینکه اینجا را ترک کنی چگونه باید بودجه خانواده خود را مدیریت کنید در آرامش.