همه چیز درباره سرمایه در گردش

سرمایه در گردش امروز است درک آن دشوار است توسط برخی شرکت ها با دانستن اینکه یک تجارت مانند یک لوکوموتیو است، برای حرکت به جلو نیاز به سوخت دارد. بنابراین سرمایه در گردش این است بنزین مورد نیاز شرکت.

اوست که به یک شرکت امکان تولید ارزش و ادامه توسعه را می دهد. ما برندهای خودرویی داریم که بیشتر از بقیه مصرف می کنند، گاهی خراب می شوند.

در مورد کسب و کارها هم همینطور است. اگر نمی خواهید متوجه شوید که در وسط راه بنزین تمام شده یا خراب شده است، باید وضعیت خود را بررسی کنید. نیاز به بودجه

در این مقاله همه چیز را در مورد سرمایه در گردش (FR) به شما می گوییم. اما قبل از شروع، اینجاست چگونه از بدهی خارج شویم؟

بیا بریم!!

🌿 سرمایه در گردش چیست؟

FR است اندازه گیری صحیح سلامت مالی و همچنین کارایی عملیاتی یک شرکت. نشان دهنده مقدار دارایی های جاری یک شرکت برای تامین مالی تعهدات کوتاه مدت و عملیات روزانه خود است.

دارایی های جاری شامل وجه نقد، حساب های دریافتنی (پولی که مشتریان آن به کسب و کار بدهکارند) و موجودی کالا (کالاهای برای فروش).

از سوی دیگر، تعهدات کوتاه مدت که به عنوان بدهی های جاری نیز شناخته می شود، شامل حساب های پرداختنی (پولی که شرکت به تامین کنندگان خود بدهکار است)، دستمزد و حقوق و مالیات. سرمایه در گردش به صورت محاسبه می شود تفریق بدهی های جاری دارایی های جاری

Un RF مثبت نشان می دهد که یک شرکت دارایی کافی برای انجام تعهدات کوتاه مدت خود و تامین مالی عملیات خود را دارد. با این حال الف FR منفی نشان می دهد که ممکن است یک کسب و کار در پرداخت به موقع صورتحساب های خود مشکل داشته باشد. این شاخص به طور گسترده ای استفاده می شود زمانی که آنالیز مالی.

🌿 چگونه سرمایه در گردش را به طور موثر مدیریت کنیم؟

روش های مختلفی وجود دارد که کسب و کارها می توانند برای مدیریت موثر سرمایه در گردش خود از آنها استفاده کنند. اینجا چندتایی هستند:

✔️ بهینه سازی سطح سهام

مدیریت سطوح موجودی یکی از جنبه های مهم مدیریت RF است. یک کسب و کار با موجودی اضافی می تواند منابع ارزشمندی را که می تواند در جاهای دیگر به طور موثرتری مورد استفاده قرار گیرد، به دست آورد.

برعکس، شرکتی که سهام خیلی کم است ممکن است برای برآورده کردن تقاضای مشتری تلاش کند و فرصت های فروش را از دست بدهد.

✔️ مذاکره در مورد مهلت پرداخت تامین کننده

کسب و کارها می توانند برای بهبود وضعیت سرمایه در گردش خود با تامین کنندگان خود در مورد شرایط پرداخت مطلوب مذاکره کنند.

برای مثال، یک شرکت ممکن است بتواند در ازای سفارش های بزرگتر یا تخفیف های حجمی، در مورد شرایط پرداخت طولانی تر مذاکره کند.

✔️ بهبود مجموعه ای از حساب های مشتری

مدیریت حساب های دریافتنی یکی دیگر از جنبه های مهم مدیریت سرمایه در گردش است. کسب و کاری که بتواند حساب های دریافتنی خود را به موقع وصول کند، سرمایه در گردش قوی تری خواهد داشت.

✔️مدیریت حسابهای پرداختنی

کسب و کارها همچنین می توانند با مدیریت دقیق حساب های پرداختنی خود، FR خود را مدیریت کنند. این ممکن است شامل مذاکره در مورد شرایط پرداخت مطلوب با تامین کنندگان، استفاده از تخفیف های پرداخت اولیه و استفاده از تکنیک های مدیریت جریان نقدی مانند یکپارچه سازی پرداخت و ادغام تامین کننده باشد.

✔️بهینه سازی مدیریت نقدینگی

مدیریت پول نقد موثر است برای مدیریت سرمایه در گردش بسیار مهم است. این ممکن است شامل اجرای استراتژی‌هایی مانند کاهش هزینه‌های غیر ضروری، بهینه‌سازی مانده‌های نقدی و اجرای فرآیند پیش‌بینی وجه نقد باشد.

✔️ استفاده از ابزارهای مالی 

شرکت ها همچنین می توانند از ابزارهای مالی مانند خطوط اعتباری یا وام های کوتاه مدت برای مدیریت RF خود استفاده کنند.

این ابزارها می توانند منبع مالی موقتی برای انجام تعهدات کوتاه مدت و بهبود موقعیت RF شرکت فراهم کنند.

✔️ تامین مالی زنجیره تامین را اجرا کنید

تامین مالی زنجیره تامین یک روش تامین مالی است که شامل استفاده از شخص ثالث برای تامین مالی حساب های پرداختنی یک شرکت است. این می تواند موقعیت FR شرکت را با آزاد کردن پول نقدی که در غیر این صورت در حساب های پرداختنی بسته می شود، بهبود بخشد.

🌿 چرا سطح خوبی از سرمایه در گردش را حفظ کنیم؟

برای کسب و کارها مهم است که به طور مرتب سطح سرمایه در گردش خود را بررسی کنند. در اینجا چند دلیل وجود دارد:

✔️ برای مشاغل با فعالیت های فصلی

کسب و کاری که در یک صنعت بسیار فصلی فعالیت می کند ممکن است نیاز به حفظ داشته باشد سطح بالاتری از FR اطمینان حاصل شود که جریان نقدی کافی برای انجام تعهدات خود در طول فصل کم دارد.

یک کسب و کار با چرخه عملیاتی طولانی نیز ممکن است نیاز به حفظ یک سطح بالاتر FR تا اطمینان حاصل کند که دارای بودجه کافی برای پوشش هزینه های عملیات خود در حالی که منتظر فروش و تبدیل محصولاتش به پول نقد است.

✔️ برای شرکت هایی با چرخه طولانی

به طور مشابه، یک شرکت تولیدی با چرخه عملیاتی طولانی ممکن است به RF بالاتری نسبت به یک شرکت خدماتی با چرخه عملیاتی کوتاه‌تر نیاز داشته باشد.

علاوه بر این، یک شرکت با سطح ریسک بالا ممکن است به سرمایه در گردش هنجاری بیشتری نیاز داشته باشد تا اطمینان حاصل شود که منابع کافی برای مقابله با طوفان های احتمالی را دارد.

🌿چگونه سرمایه در گردش را محاسبه کنیم؟

محاسبه سرمایه در گردش کاملا ساده است. هنگامی که FR را پیدا کردید، می توانید نتیجه به دست آمده را تفسیر کنید:

✔️ سرمایه در گردش مثبت 

مازاد منابع را واجد شرایط می کند. بنابراین این بدان معناست که شرکت شما دارای منابع اضافی است که به آن امکان می دهد نیازهای مختلفی را که ممکن است تجربه کند تامین مالی کند. در این مرحله، باید FR خود را با نیازهای سرمایه در گردش خود مقایسه کنید تا مطمئن شوید که وجوه شما می تواند نیازهای شما را مدیریت کرده و پوشش دهد.

✔️ سرمایه در گردش منفی

این به این معنی است که شما تجارت در مشکل است و اینکه بودجه لازم برای تامین تمام نیازهای خود را ندارد.

در این مرحله، او باید برای تامین مالی خود تلاش کند جریان نقدی کوتاه مدت. در این شرایط پیشنهاد می کنیم افزایش سرمایه را انجام دهید که باعث افزایش منابع موجود شما در شرکت می شود.

✔️سرمایه در گردش صفر است

این نشان می دهد که شرکت شما می تواند به طور کامل سرمایه گذاری های خود را تامین کند. اما با توجه به نیازهای آینده آن، او نمی تواند آن را تحمل کند.

بنابراین، این یک نیست وضعیت بسیار خوب باید با فرآیندهایی مبارزه کند که به او اجازه می دهد منابع خود را افزایش دهد، مانند دریافت وام بلندمدت. با این کار می‌تواند این نیاز را پوشش دهد و به فعالیت خود ادامه دهد شرایط مساعد

⛳️ سرمایه در گردش هنجاری چیست؟

سرمایه در گردش هنجاری است حداقل سطح سرمایه در گردش که از یک شرکت انتظار می رود برای رفع نیازهای مالی و عملیاتی خود حفظ کند. بر اساس استانداردهای صنعت و شرایط خاص شرکت محاسبه می شود.

عوامل متعددی می توانند بر FRN یک شرکت تأثیر بگذارند، از جمله ماهیت فعالیت های آن، طول چرخه عملیاتی آن و سطح ریسک مرتبط با فعالیت های آن. حفظ سطح مناسبی از سرمایه در گردش هنجاری برای آن مهم است ثبات مالی و موفقیت بلندمدت یک تجارت.

یک کسب و کار با سرمایه در گردش ناکافی ممکن است برای انجام تعهدات کوتاه مدت خود دچار مشکل شود. و عدم امکان استفاده از فرصت های رشد و توسعه.

از طرفی شرکتی که سرمایه در گردش آن است بیش از حد می تواند منابع را هدر دهد که بهتر می تواند برای ایجاد سود یا تامین مالی سرمایه گذاری های دیگر استفاده شود.

🔰 روش های تعیین سرمایه در گردش هنجاری

بر اساس استانداردهای صنعت و شرایط خاص شرکت محاسبه می شود. روش های مختلفی برای محاسبه سرمایه در گردش هنجاری وجود دارد که از جمله آنها می توان به موارد زیر اشاره کرد:

مراجع صنعت 

این روش شامل مقایسه سرمایه در گردش یک شرکت با معیارهای صنعت برای تعیین اینکه آیا در سطح مناسبی است یا خیر..

 مثلا، یک شرکت در صنعت خرده فروشی می تواند سرمایه در گردش خود را با میانگین صنعت مقایسه کند تا ببیند که آیا بالاتر یا پایین تر از حد معمول است.

چرخه عملیات 

این روش شامل محاسبه چرخه عملیاتی شرکت و تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز برای تامین مالی این چرخه می باشد. چرخه نقدینگی زمانی است که برای تبدیل مواد خام به کالای نهایی و سپس به پول نقد نیاز است.

نسبت سرمایه در گردش 

این روش شامل محاسبه نسبت سرمایه در گردش است که نسبت بین دارایی های جاری و بدهی های جاری است.

نسبت سرمایه در گردش 1,0 نشان می دهد که شرکت دارای مقدار مساوی دارایی ها و بدهی های جاری است، در حالی که نسبت بیشتر از 1,0 نشان می دهد که شرکت دارایی های جاری بیش از بدهی است و الف نسبت کمتر از 1,0 نشان می دهد که بدهی های شرکت بیشتر از دارایی ها است.

چرخه تبدیل پول نقد

این روش شامل محاسبه چرخه تبدیل پول نقد است. یعنی مدت زمانی که طول می کشد تا یک شرکت مواد اولیه خود را به پول نقد تبدیل کند. چرخه تبدیل وجه نقد با کم کردن تعداد روزهایی که برای فروش موجودی لازم است از تعداد روزهایی که برای پرداخت حساب‌های پرداختنی طول می‌کشد، محاسبه می‌شود.

رویکرد چرخه عملیاتی

رویکرد چرخه نقدی، سرمایه در گردش هنجاری را محاسبه می کند. این بر اساس مدت زمانی است که یک تجارت برای تبدیل مواد اولیه به کالای نهایی و سپس به پول نقد نیاز دارد.

این روش چرخه عملیاتی خاص شرکت و سطح ریسک مرتبط با عملیات آن را در نظر می گیرد.

روش درصد فروش ثابت

رویکرد درصد ثابت فروش، FRN را به عنوان درصدی از فروش مورد انتظار شرکت محاسبه می کند. این روش مبتنی بر این ایده است که برای حمایت از هر واحد فروش، مقدار مشخصی سرمایه در گردش مورد نیاز است.

رویکرد میانگین صنعت

رویکرد میانگین صنعت، سرمایه در گردش هنجاری را بر اساس میانگین سطوح سرمایه در گردش سایر شرکت های همان صنعت محاسبه می کند. این روش مبتنی بر این ایده است که شرکت‌های یک بخش نیاز سرمایه در گردش مشابهی دارند.

توجه به این نکته مهم است که هیچ رویکرد یکسانی برای محاسبه FRN وجود ندارد. کسب و کارها باید موقعیت خاص خود را در نظر بگیرند و روشی را انتخاب کنند که به بهترین وجه نیازهای آنها را برآورده کند.

🌿 چرا سرمایه در گردش هنجاری مهم است؟

حفظ سطح کافی از سرمایه در گردش هنجاری برای ثبات مالی و موفقیت بلندمدت یک تجارت بسیار مهم است.

یک کسب و کار با سرمایه در گردش ناکافی ممکن است برای انجام تعهدات کوتاه مدت خود دچار مشکل شود و نتواند از فرصت های رشد و توسعه استفاده کند. این می تواند منجر به مشکلات مالی یا حتی ورشکستگی شود.

این ممکن است منجر به بازده سرمایه گذاری کمتر و کاهش ارزش سهامداران شود. بنابراین، حفظ سطح کافی از سرمایه در گردش هنجاری به چند دلیل مهم است:

ثبات اقتصادی

یک کسب و کار با سرمایه در گردش ناکافی ممکن است برای انجام تعهدات کوتاه مدت خود با مشکل مواجه شود و در معرض خطر مشکلات مالی قرار گیرد. این می تواند منجر به مشکل در دریافت منابع مالی، مشکل در پرداخت به موقع صورتحساب ها و به طور بالقوه حتی ورشکستگی شود.

بهره وری عملیاتی

سرمایه در گردش برای تامین مالی عملیات روزانه یک کسب و کار استفاده می شود. یک کسب و کار با سرمایه در گردش ناکافی ممکن است برای رفع نیازهای عملیاتی خود تلاش کند و نتواند به طور موثر عمل کند.

رشد و گسترش

یک کسب و کار با سرمایه در گردش کافی منابع لازم برای استفاده از فرصت های رشد و توسعه را خواهد داشت. این می تواند منجر به افزایش سود و ارزش سهامداران شود.

اعتماد سرمایه گذار

سرمایه گذاران و تحلیلگران مالی اغلب از سرمایه در گردش برای سنجش سلامت مالی و ثبات یک شرکت استفاده می کنند. شرکتی با سطح سالم FRN احتمال بیشتری برای جذب سرمایه گذاری و ایجاد اعتماد سرمایه گذار دارد.

بنابراین مهم است که شرکت ها سرمایه در گردش هنجاری خود را با دقت مدیریت کنند. این امر آنها را قادر می سازد تا به تعادل سالمی بین نقدینگی کافی و استفاده کارآمد از منابع دست یابند. این می تواند به تضمین ثبات مالی و موفقیت بلندمدت تجارت کمک کند.

🌿 سوالات متداول: همه چیز درباره سرمایه در گردش

✔ موضوععواقب ناکافی بودن سرمایه در گردش چیست؟

پیامدهای FR ناکافی می تواند شامل ناراحتی مالی، مشکل در تامین مالی، مشکل در پرداخت به موقع صورت حساب ها باشد. یا حتی ورشکستگی. همچنین می تواند منجر به ناکارآمدی عملیاتی و مشکل در استفاده از فرصت های رشد شود.

✔ موضوعآیا محاسبه سرمایه در گردش ضروری است؟

همانطور که یک راننده خوب پس از یک دوره معین معاینه فنی وسیله نقلیه خود را انجام می دهد، یک مدیر کسب و کار خوب است باید سلامت مالی را ارزیابی کند شرکت وی مطمئن باشد که بتواند در مهلت های مورد انتظار به تعهدات خود عمل کند. برای این کار یکی از بهترین ابزارها تعیین سرمایه در گردش است.

تموم کردیم امیدواریم سرمایه در گردش هیچ رازی برای شما نداشته باشد. نظر خود را برای ما در نظرات کامنت کنید.