Wurkkapitaal eask yn detail

Le wurkkapitaal easkt kin wurde definieare as it bedrach fan jild dat it bedriuw nedich hat om de behoeften te dekken dy't ûntsteane út mismatches tusken cash ynstreamen en útstreamen. It komt oerien mei it bedrach dat in bedriuw moat finansiere om it gat tusken te behearjen útkearings en kolleksjes. It moat net betize wurde mei Wurkkapitaal.

Konkreet hat it bedriuw dat har leveransiers moat betelje foardat it de betelling fan har klanten krijt, ferlet fan wurkkapitaal om te finansieren. Hoe grutter de foarrieden en de leadtiden, hoe mear it bedriuw it risiko hat mei in wichtige wurkkapitaal eask.

De omfang fan 'e eask foar wurkkapitaal is ôfhinklik fan ferskate parameters: de sektor fan aktiviteit, de ferkeapbetingsten, de oankeapbetingsten, de stockrotaasjetiden en it folume fan aktiviteit. Yn dit artikel presintearje wy de eask foar wurkkapitaal yn detail. Litte wy gean!!

🌿 Wat is de eask foar wurkkapitaal?

De eask foar wurkkapitaal is it bedrach dat nedich is foar it bedriuw om al har aktuele útjeften te beteljen wylst it wachtet om de betelling te ûntfangen fan har ferskate klanten. It beskriuwt de finansjele autonomy fan it bedriuw op koarte termyn.

Dizze yndikator stiet foar it bedrach dat nedich is om de útjeften fan it bedriuw te finansieren sûnder dat it tagelyk de skulden fan har klanten moat sammelje.

As jo ​​berekkenje in bedriuw syn wurkkapitaal eask en realisearje dat it is grutter as 0, dus de analyze dy't moat wurde útfierd is dat it moat betelje har leveransiers binnen 30 dagen.

De measte bedriuwen hawwe hjoed in wurkkapitaaleask tichtby nul, dus dat betsjut dat se fûnsen moatte fine om te gean mei cashflow-mismatches.

✔️ Spesifike gefallen

Oars as bedriuwen dy't fûnsen sammelje foardat se se útkeare, binne se bedriuwen dy't oer it algemien ferlet hawwe fan wurkkapitaal minder as 0.

Yn dit gefal sille wy prate oer wurkkapitaalboarnen. Wy hawwe as foarbyld, bedriuwen yn 'e detailhannel dy't oer it algemien yn dit gefal, omdat harren klanten betelje foar it guod yn cash.

It wichtichste foardiel fan it wurkkapitaal eask is om finansjeel de bedriuwsfieringssyklus. It komplementearret de betsjutting fan wurkkapitaal dy't ûntstiet út 'e formule mei it brûken fan permanint kapitaal en fêste aktiva.

🌿 Hoe kinne wurkkapitaaleasken berekkenje?

De eask foar wurkkapitaal wurdt algemien berekkene yn it oantal dagen fan omset. By it meitsjen of keapjen fan in bedriuw is it bepalen fan wurkkapitaaleasken in stap dy't net moat wurde ferwaarleazge. As it is ferfoarme of min útfierd, it kin de wichtichste reden wêze foar it ferdwinen fan it bedriuw.

Troch it ferlet fan wurkkapitaal kin de manager fan in bedriuw beoardielje de leefberens fan jo bedriuw gewoan troch analysearjen fan de ferskate resultaten krigen.

De berekkeningen kinne wykliks, moanliks, fearnsjier of jierliks ​​wêze, se moatte wurde fergelike en studearre. Om dit te dwaan, moat de manager himsels de folgjende fragen stelle:

• Binne der feroaringen fan it foargeande jier, it foarige healjier, it foarige fearnsjier of de foarige moanne?
• Is it mooglik om dizze feroaring te ferklearjen?
• As it net geunstich is, hoe kin dan finansjele stabiliteit werombrocht wurde?
• As it geunstich is, hoe kin it dan behâlden, of sels ferbettere wurde?

✔️ Bedriuw fan tsjinstferliener

As in bedriuw spesjalisearre is yn it leverjen fan tsjinsten, dan hat it gjin foarried fan guod. Nettsjinsteande dit moat it elke kear de aktuele kosten foarút gean om de foardielen en tsjinsten dy't it biedt fakturearje te kinnen.

Dizze hjoeddeistige kosten wurde oer it algemien opnommen ûnder de term " wurk yn útfiering ". Op dit stuit wurdt de eask foar wurkkapitaal berekkene troch rekken te hâlden mei de folgjende gegevens:

• De loads fan in wurkdei;
• Alle algemiene útjeften ynbegrepen (ynklusyf beleanning);
• De tiid dy't nedich is om de tsjinst of tsjinst te foltôgjen besteld troch de klant.

De formule foar it fêststellen fan it wurkkapitaal eask yn dit gefal is as folget:

• Wurkstêd = Wurk yn útfiering + In progress gemiddelde " receivables » - In progress gemiddelde " klant ôfsettings »
• Wurkstêd = Stocks + Skulden (hannelsdebiteuren en diversen debiteuren) - Skulden (alle skulden dy't net-finansjeel binne).

🌿 Fariabelen dy't ynfloed hawwe op wurkkapitaaleasken

Ferskate fariabelen beynfloedzje de berekkening fan 'e wurkkapitaaleask

✔️ Deadline foar betelling (dy't waard ûnderhannele mei leveransiers) 

Berekkening yn dagen: (hannelsskulden / oankeapen ynklusyf belesting) x 360. It resultaat is dat wy dan oerienkomme mei de betellingsbetingsten dy't de leveransiers oan it bedriuw biede. Yn 't algemien hawwe wy in betellingsperioade fan 30 oant 60 dagen.

✔️ Beteltiid (dy't it bedriuw ferlient oan klanten by it bestellen) 

Berekkening yn dagen fan omset : (hannelsfoardielen / omset ynklusyf belesting) x 360. It krigen resultaat is lykweardich oan de betellingstiid foar alle produkten dy't jo bedriuw oan har klanten ferkeapet. Dizze fariabele hinget ôf fan in protte faktoaren lykas jo sektor fan aktiviteit, jo kliïntel, ensfh.

Krekt as de betellingstermyn dy't jo troch jo leveransiers ferliend is, is de betellingstermyn tusken 30 en 60 dagen.

✔️ De doer fan stockrotaasje.

Berekkenje ek yn dagen: (gemiddelde ynventarisaasje / produksje- as produksjekosten) x 360. It resultaat dat jo krije sil bepale wannear't de produkten wurde kocht en wannear't dizze produkten wurde trochferkocht, dus it oantal dagen dat dizze produkten op foarried binne.

🌿 Analyse fan wurkkapitaaleasken

Om betrouber genôch te wêzen, komt de eask foar wurkkapitaal út 'e bedriuwssyklus fan it bedriuw, it fertsjintwurdiget elke need as in bepaalde finansieringsboarne berne út' e haadaktiviteit fan it bedriuw. De eask foar wurkkapitaal is dus it ferskil tusken banen en bedriuwsmiddels.

✔️ Wat te dwaan as banen grutter binne as boarnen?

As banen grutter binne as bestjoeringsboarnen, it bedriuw moat har koarte termyn ferlet finansierje mei har wurkkapitaal of syn finansjele skulden.

Bedriuwsmiddels sille it dêrom mooglik meitsje om bestjoerlike banen te dekken. It bedriuw sil gjin finansjele behoeften hawwe. Mar it sil ek gjin oerskotsfinansiering hawwe.

✔️ Wat te dwaan as boarnen grutter binne dan banen?

As de middels grutter binne as de eksploitaasje brûkt. It bedriuw sil dan gjin finansiering nedich wêze en it generearre oerskot sil syn netto cash fiede en om it opslaan fan fûnsen te foarkommen, kin it ynvestearre wurde yn eigen fermogen.

Wurkkapitaal Lit it bedriuw har needsaak foar wurkkapitaal finansiere. It is it ferskil tusken permaninte haadstêden (eigen fermogen plus lange-termyn skulden) en ynvestearrings fan it bedriuw.

It fertsjintwurdiget dêrom it kapitaal dat kontinu yn it bedriuw moat bliuwe om de bedriuwssyklus fan it bedriuw te garandearjen. Hoe grutter de wearde fan it wurkkapitaal, hoe grutter de finansjele autonomy fan it bedriuw.

🌿 Wat te dwaan nei it fêststellen fan de eask foar wurkkapitaal?

Sadree't de eask foar wurkkapitaal is bepaald, en jo hawwe it analysearre (itsij posityf, nul of negatyf), moatte jo dit rekken hâlde yn 'e fuortsetting fan jo aktiviteit en noch mear as jo eask foar wurkkapitaal posityf is. Yn dit gefal, jo sille it finansiere moatte.

Op dit punt binne in oantal opsjes beskikber foar jo. It is dêrom oan jo om dejinge te kiezen dy't by jo doelen past.

• Le oerlêst ; jo moatte kieze foar dizze oplossing as jo finansjele behoeften koarte termyn binne.
• De bydragen yn aktuele akkounts ; it binne jildbedragen dy't troch de ferskate partners oan it bedriuw beskikber steld binne. Jo sille dizze opsje moatte nimme as in oplossing as jo finansjele behoeften koarte / middellange termyn binne.
• Surplus lange-termyn boarnen tsjin finansjele behoeften op lange termyn as jo behoeften op lange termyn binne.

🌿 Wat moatte wy observearje foar goed behear fan ús WCR?

Foar goed behear fan wurkkapitaaleasken (WCR) is it essensjeel om ynventarisnivo's soarchfâldich te kontrolearjen om oerskot of tekoart te foarkommen, wat kin beynfloedzje de cashflow. Dêrneist effektyf behear fan klant receivables is krúsjaal te ferminderjen lette betellingen en ûnderhâlde sûn cash flow.

As it giet om leveransiersskulden, is it wichtich om geunstige betellingsbetingsten te ûnderhanneljen, wylst oermjittige fertragingen foarkomme. Uteinlik kin optimisaasje fan operasjonele prosessen, lykas ynventarisbehear en fakturearring, helpe om WCR te ferminderjen en de algemiene finansjele sûnens fan it bedriuw te ferbetterjen.

Foar in goed behear fan jo eask foar wurkkapitaal is it needsaaklik om de folgjende punten krekt te sjen:

• Jo akkounts moatte bywurke wêze (balâns fan klantkonten);
• Jo moatte derfoar soargje dat jo goed ynventarisbehear hawwe;
• Behear de klantposysje goed: troch betellingsterminen te beheinen (ferwurkje faktueren fluch, folgje klanten fluch en sammelje);
• Behear foarsichtich de leveransierposysje (ûnderhannelje betellingsbetingsten om se langer te meitsjen);
• Kies in goede finansieringsmetoade foar jo behoeften, lykas bankrekken en factoring.

🌿 Ofsluting

Ta beslút, effektyf behear fan Working Capital Requirement (WCR) is essensjeel om te garandearjen finansjele sûnens fan in bedriuw. Troch nau tafersjoch te hâlden ynventarisnivo's, betellings- en ynkassotiden, lykas leveransierskredytbetingsten, kin in bedriuw syn WCR optimalisearje en syn cashflow ferbetterje.

Tichte oandacht foar operasjonele prosessen en cashflowprognosen kinne ek bydrage oan krekter WCR-behear. Uteinlik, behear proaktyf BFR kin in bedriuw helpe om foldwaande liquiditeit te behâlden foar deistige operaasjes en duorsume groei te driuwen.

🌿 Faak stelde fragen

Wat is Working Capital Requirement (WCR)?

Working Capital Requirement (WCR) stiet foar it ferskil tusken in bedriuw syn koarte-termyn middels (ynventarissen, klant receivables) en syn koarte-termyn ferplichtings (leveransier skulden, opboude ferplichtings).

Wêrom is WCR-behear wichtich foar in bedriuw?

Effektyf behear fan WCR is essensjeel, om't it direkte ynfloed hat op de cashflow en it fermogen fan in bedriuw om har deistige operaasjes te finansieren. In min beheare WCR kin liede ta liquiditeitsproblemen en finansjele swierrichheden.

Hoe kinne wy ​​de WCR optimalisearje?

WCR-optimalisaasje omfettet soarchfâldich tafersjoch op ynventarisaasjenivo's, ferbetterjen fan it behear fan debiteuren, ûnderhanneljen fan geunstige betellingsbetingsten mei leveransiers, en it optimalisearjen fan operasjonele prosessen om betellings- en ynkassotiden te ferminderjen.

Wat binne de risiko's ferbûn mei min beheare WCR?

In min beheare WCR kin liede ta cashflowswierrichheden, betellingsfertragingen, liquiditeitstekoarten en sels solvabiliteitsproblemen op lange termyn. It kin ek ynfloed hawwe op it fermogen fan in bedriuw om groeimooglikheden te gripen.

Wy binne klear !! Lit jo mieningen asjebleaft yn 'e kommentaren. Mar foardat jo hjir fuortgean hoe't jo jo famyljebudzjet moatte beheare yn frede.