Que é o leasing?

Hoxe, moitas persoas necesitan financiamento. Para financiar os seus proxectos de investimento, as empresas poden utilizar o leasing. No contexto do leasing, un banco pon a disposición dunha empresa un equipamento durante un período claramente definido, a cambio de pago dunha taxa cada período e unha primeira renda que adoita ser a máis alta.

Ao final do contrato, a empresa que recibe o ben ten en xeral varias opcións: ben adquirir o ben por un importe que se definiu ao asinar o contrato, devolver o ben ou renovar o contrato con condicións. menos custosa que a primeira.

O arrendamento é un contrato polo que unha persoa, chamado arrendador, pon a disposición doutra persoa os bens mobles, o pretor de crédito, durante un período claramente definido e previo pago de dereitos a cambio.

Neste artigo ofréceche o básico do que debes saber sobre o leasing.

Imos!!!

🌿 As consecuencias prácticas deste método de financiamento

Dado que a empresa prestamista non é a propietaria do activo financiado mediante arrendamento, este inmoble non pode incluírse no seu balance.

A empresa que se beneficia do leasing debe mencionar a existencia dunha propiedade ou operacións de leasing nas notas anexas ao seu balance e xúntase a este a relación de compromisos contraídos.

En canto aos dereitos de autor, son deducibles de impostos durante un período diferente de depreciación fiscal aplicada ao mesmo tipo de inmoble.

🌿 Os retos do leasing

O leasing é un medio que permite tanto ás empresas como ás persoas facer un investimento en bens pagando unha cantidade mensual a tanto alzado que xeralmente se denomina regalía.

Isto non afecta formalmente o estado da súa saúde financeira, principalmente no que se refire aos índices de solvencia.

De feito, con este modo, o balance da empresa faise máis halagador, porque ten menos carga e débedas no pasivo.

O prestamista rexistra o pago de dereitos en lugar de gastos operativos. Alí consecuencia fiscal é que o beneficio antes de impostos diminúe e con el o imposto a pagar tamén. E ademais, as amortizacións e os xuros non son deducibles a non ser que se exerza unha opción.

Isto supón, polo tanto, que para valorar o interese que nos ofrece o leasing fronte á adquisición dun inmoble mediante autofinanciamento ou endebedamento, hai que ter en conta os fluxos de caixa que xera cada caso.

A mellor ferramenta para comparar investimentos é a análise do valor actual neto segundo o modo de financiamento.

Ao final do contrato, as regalías pagadas teñen a vantaxe de ser deducibles fiscalmente, pero nun período diferente ao de amortización normal do devandito inmoble.

Este sistema utilízase xeralmente tanto para vehículos como para equipos informáticos e industriais, xa que este tipo de contratos dá a posibilidade de incluír garantías de mantemento e financiamento do IVE.

Comparar con outros medios de financiamento, o arrendamento supón unha limitación adicional para o usuario do activo, como a imposibilidade de rescindir o contrato antes da chegada do prazo previsto, salvo acordo explícito do arrendador e para completar o pagamento das indemnizacións.

🌿 Participantes nun contrato de arrendamento

Nunha operación de leasing, na maioría dos casos interveñen tres partes:

provedor de equipos, quen é quen posúe o material e polo tanto a súa finalidade principal é vendelo.

O arrendatario, que é o partido que necesita financiamento. O arrendador que apoia o financiamento da necesidade sentida polo arrendatario

Entón, aquí está o arrendatario que é a empresa beneficiaria. Acode ao arrendador financeiro, que é un establecemento ou un banco, para informarlle das súas necesidades e, polo tanto, acudir ao provedor se hai acordo para tomar posesión do inmoble.

🌿 Vantaxes e inconvenientes do leasing

O leasing ten unha enorme vantaxe para o negocio. Pode pagar o equipamento sen un desembolso inicial de capital coa posibilidade de tomar posesión como propietario do inmoble ao remate do contrato.

Dispón de equipos de alta calidade: maquinaria agrícola, maquinaria de construción, aeronaves, equipamento médico, etc.

Os trámites administrativos non son engorrosos. Xa é posible unha saída no 4^nd ano para arrendamento de equipos e 7^nd ano para hipoteca.

Cando optas polo leasing de equipos, tes financiamento ata o 100% do importe do equipamento. Trátase dun contrato de arrendamento financeiro que leva tamén o importe do IVE vinculado á adquisición. Para ela, a empresa paga o IVE vinculado ao aluguer, antes de recuperalos co paso do tempo grazas ás declaracións do IVE.

Os custos de aluguer correspondentes aos alugueres pagados polo equipo reducen o resultado impoñible, porque se contabilizan na conta de resultados como un gasto de explotación.

🌿 Desvantaxes do leasing

Desde o punto de vista administrativo, o leasing ten unha enorme vantaxe, pero a implantación do leasing de equipos ten inconvenientes.

O custo do contrato de arrendamento é moi alto comparar co dun préstamo tradicional a longo prazo. As taxas de solicitude son moi altas e a isto súmanse os custos de garantía.

O seu arrendador financeiro xeralmente pedirá que pague un depósito de seguridade que será case un 15% o valor dos materiais.

As entidades de leasing son xeralmente reacias a financiar investimentos específicos, que serán difíciles de revender se algunha vez o prestamista falla. Neste caso, terá que intervir unha sociedade de garantía recíproca ou en ocasións é necesaria a toma de garantías reais para a celebración do contrato.

Seguro en complemento teñen un custo como : asistencia, garantía que cobre perdas económicas en caso de avaría, seguro de avaría da máquina, etc.

Os alugueres páganse por adiantado antes a chegada de cada prazo. Debes saber que o valor de recompra final do inmoble debe ser avaliado coa correcta precisión para non pagar adicionalmente o equipamento se está prevista a opción de compra.

Este valor na práctica adoita ser entre o 1% e o 6% o prezo inicial dos materiais.

🌿 Cal é a diferenza entre leasing e leasing?

O arrendamento é a operación de aluguer de bens mobles ou inmobles con opción de compra ao final do período de aluguer en beneficio de sociedades profesionais.

O leasing, pola súa banda, é un aluguer financeiro de bens mobles e inmobles que beneficia a particulares e profesionais.

A partir diso, podemos extraer dúas grandes diferenzas entre estes métodos de financiamento:

Arrendamento beneficia a calquera persoa física (personas físicas) ou xurídica (empresas), mentres que o arrendamento só beneficia ás empresas profesionais.

Ao remate do contrato de arrendamento, a empresa beneficiaria ten a posibilidade de tomar posesión do inmoble grazas á opción de compra; en cambio, no leasing, a empresa beneficiaria non se lle concede automaticamente esta oportunidade.

🌿 Peche

Chegados ao final da nosa análise, parece que o leasing é un medio moi importante para calquera empresa que queira tomar posesión dun ben sen dispor, porén, dos medios de financiamento necesarios para este, esta modalidade de financiamento resulta vantaxosa.

Grazas a el, poderá beneficiarse dunha redución do seu resultado impoñible consecuentemente a redución do imposto a pagar ademais das vantaxes que este método de financiamento tamén presenta inconvenientes como os elevados custos do procedemento de concesión de crédito.

Por iso podemos indicarche que penses ben antes de escoller, asegurándonos de que é un medio moi eficaz para financiar a túa actividade e a posibilidade soñada que poidas ter.

Isto é opción de chamada o que lle dá unha saída para comprar a propiedade para ser o propietario unha vez que remate o contrato.

🌿 Preguntas frecuentes

✔️ Como beneficiarse dun leasing?

SE es unha empresa, dende a máis pequena ata a máis grande, iso tes algunha actividade, e tes a idea de montar equipos para financiar a túa actividade, só terás que elaborar un plan e acudir a un establecemento ou a un banco.

Propón o teu plan e, se é correcto, concederánche financiamento para a túa actividade e a cambio terás que pagar unha cota cada mes e ao final do teu contrato terás a posibilidade de entrar en posesión do devandito ben. .

✔️ En que tipo de equipos podo recibir financiamento?

Tes a posibilidade de recibir financiamento en calquera tipo de inmoble! Pero tamén é necesario que o material ou o ben respecte determinadas condicións: debe ser de uso duradeiro, debe ser identificable e amortizable.

O seu investimento ten a posibilidade de incluír elementos intanxibles como, por exemplo, software imprescindible para o bo funcionamento dos equipos sempre que se respecten as condicións que antes mencionamos.

Rematamos!!! Pero antes de marchar, aquí tes como Investir en inmobles paso a paso.