O marco normativo do goberno bancario

La gobernanza bancaria, é dicir, os procesos e órganos establecidos para a súa dirección e control, é unha cuestión crucial para a estabilidade do sistema financeiro. Os escándalos bancarios das últimas décadas puxeron de manifesto a importancia dun marco normativo sólido neste ámbito.

Polo tanto, as autoridades reguladoras foron reforzando progresivamente requisitos para mellorar as prácticas de gobernanza. Os novos estándares internacionais e europeos complementaron a lexislación nacional para proporcionar un marco para o goberno bancario.

Neste artigo, faremos unha visión xeral do principais reformas normativas que rexen o goberno bancario.

A cousa é certa:Os accionistas, directivos, directivos e supervisores dos bancos enfróntanse agora a maiores esixencias en materia de control interno, xestión de riscos e seguimento. Estes avances normativos pretenden garantir a sustentabilidade do sistema bancario.

Imos!!

🌿 Cales son as normas bancarias?

En primeiro lugar, é necesario distinguir regulación prudencial de regulación ou supervisión que constitúen a normativa bancaria.

O primeiro é definir as regras de funcionamento, mentres que o segundo é facerlles cumprir e, potencialmente, sancionar os incumprimentos. É polo tanto un mecanismo de gobernanza.

Por definición, normativa prudencial bancaria é o conxunto de medidas que reducen ou asumen mellor os riscos xerados polos distintos compoñentes do sistema bancario.

Artigo para ler: Cales son os riscos da banca islámica?

Falar do marco normativo da gobernanza bancaria é falar de regulación e supervisión. Alí regulación e supervisión bancaria aparecen polo tanto como elementos imprescindibles a integrar para garantir a sustentabilidade da institución.

A regulación contribúe en parte a resolver os problemas de asimetría informativa entre prestatarios e prestamistas que crean problemas de selección adversa e risco moral.

O marco normativo do goberno bancario esixe o cumprimento da normativa prudencial. A regulación prudencial permite:

harmonizar as condicións para o exercicio da competencia bancaria, co fin de preservar a estabilidade e solidez do sistema;

Para fortalecer seguridade bancaria mediante o establecemento de normas para os fondos propios e o seu uso;

para adaptarse a operación dos bancos á evolución do mercado.

🌿 Reguladores bancarios

O cumprimento das normas prudenciais está garantido por determinados actores cuxos papeis son esenciais. É :

 ✔️ Comité de Basilea 

A súa misión é fortalecer seguridade e fiabilidade do sistema financeiro. Establecer estándares mínimos en materia de supervisión prudencial; difundir e promover as mellores prácticas bancarias e de supervisión e promover a cooperación internacional en materia de supervisión prudencial.

✔️ A Autoridade dos Mercados Financeiros 

A súa función é garantir a protección dos aforradores no contexto das empresas que reclaman o aforro público. Como parte da introdución de instrumentos financeiros nos mercados financeiros, garante a regularidade da información que se lles dá aos actores.

✔️ O Comité Asesor de Lexislación e Regulación Financeira 

A súa misión é ditame sobre todos os proxectos de textos normativos de aplicación xeral relativos ao ámbito bancario, financeiro e de seguros, previa remisión do conselleiro de Economía.

✔️ A Commission Bancaire converteuse na Autoridade de Supervisión Prudencial en xaneiro de 2010

A esta comisión correspóndelle vixiar o cumprimento das disposicións lexislativas e regulamentarias que lles sexan aplicables e sancionar os incumprimentos que se constaten. Tamén garante o cumprimento das normas de boa conduta da profesión.

🌿 Fontes dos fallos de goberno bancario

O marco normativo do goberno bancario busca reducir os fallos. De feito, a imperfección do mercado é un dos factores que explican as quebras bancarias.

A natureza do mercado provoca imperfeccións que crean disfuncións que poden levar a unha crise financeira. Esta é a asimetría de información.

Caracteriza calquera situación na que dous (ou máis) individuos deben tomar decisións importantes sobre o mesmo evento. Pero non teñen a mesma cantidade e calidade de información sobre este evento. Pode ser ou non voluntario.

A asimetría da información leva ás partes a facer seleccións adversas e risco moral.

✔️ Selección adversa

A selección adversa ou antiselección é un fenómeno estatístico e económico. É unha forma de conflito de axencia. Nunha relación de axencia, este problema baséase esencialmente na incerteza sobre o tipo de axente, a diferenza do risco moral.

Este problema de selección adversa acentúase aínda máis nas empresas bancarias onde a relación é a varios niveis.

Nun mundo ideal, á Arrow-Debreu onde a información é perfecta e gratuíta, o banco pode prever as accións do prestatario e establecer unha taxa de interese a un nivel correspondente ao risco do proxecto.

Neste caso, a teoría clásica asume que un aumento do risco dará lugar a un aumento do tipo de xuro xa que a incerteza se caracteriza por unha información imperfecta e asimétrica entre os distintos actores.

✔️ Risco moral ou risco moral

Por definición, o risco moral designa un efecto perverso que pode aparecer en determinadas situacións de risco, nunha relación entre dous axentes ou dúas partes contratantes.

O risco moral apareceu por primeira vez nos seguros e na banca. Era a posibilidade de que un asegurado aumentar o seu risco, en comparación coa situación na que soportaría plenamente as consecuencias negativas dunha reclamación.

Nas empresas bancarias, un aumento dos tipos de interese pode animar aos prestatarios, despois de obter o seu préstamo, a emprender proxectos máis arriscados do esperado para aumentar as súas ganancias.

Así, o risco moral corresponde a unha situación na que a información incompleta procede de accións e comportamentos non observables. É unha forma oportunismo postcontractual que se produce cando non se poden discernir as accións postas en marcha.

artigo para lere: Cales son os compoñentes do sistema financeiro islámico?

Para facer fronte a estes problemas de risco moral e selección adversa, a intermediación financeira resulta ser a máis eficiente na resolución de problemas incentivos que afectan al mercado de crédito en el contexto de la información asimétrica.

🌿 A intermediación financeira como solución a problemas de asimetría da información

✔️ Custos de transacción

Un custo de transacción é un custo vinculado a un intercambio económico, concretamente unha transacción de mercado. Este custo non se ten en conta no contexto da competencia pura e perfecta. Pode ser directa (comisión de bolsa) ou indirecta.

Todos os custos inducidos por estas accións forman os custos de transacción que Carl J. Dahlman (1979) agrupa en tres categorías:

Gastos de investigación e información : prospección, comparación da relación calidade/prezo dos distintos servizos ofertados, investigación de mercado, etc. Tamén se trata decustos de negociación e decisión : redacción e celebración dun contrato etc.

Custos de vixilancia e execución : control de calidade do servizo, comprobación da entrega, etc.

Este concepto permite explicar, segundo Coase, por que todas as transaccións non son transaccións de mercado e, polo tanto, a existencia de empresas ou firmas, que poden limitar efectivamente estes custos impoñendo a cooperación entre os traballadores.

Así, entendemos por que os custos de transacción son un primeiro factor explicativo da presenza de intermediarios financeiros. Estes custos representan a razón de ser » a actividade dos intermediarios (Descamps e Soichot, 2002).

Cando se trata de pequenos aforradores e prestatarios, o custo da investigación é prohibitivo.

A existencia dos bancos xustifícase pola súa capacidade para mobilizar o aforro. Este aforro está ao servizo do investimento a longo prazo, preservando ao mesmo tempo a liquidez dos depositantes e a sustentabilidade do financiamento.

✔️ Diversificación de carteiras

A noción de diversificación refírese á diversidade de valores que compoñen unha carteira. Unha carteira que contén só un título non está diversificada. A diversificación é polo tanto un método de xestión do risco de perda de capital.

A diversificación da carteira debería permitir protexerse contra os riscos asociados á tenencia dun número limitado de valores.

Iso é o que busco intermediación financeira. Todos os enfoques da intermediación financeira coinciden na necesidade de mitigar os riscos do contacto directo entre prestameiros e prestamistas.

A capacidade de diversificar carteiras é outra función importante da intermediación financeira que explica a súa preeminencia no financiamento da economía.

A teoría financeira ensina que parte do risco da carteira pode neutralizarse mediante diversificación de activos que contén.

A aversión ao risco diferenciada tamén fai imprescindible a presenza de intermediarios financeiros, para os que o risco é parte inherente ao seu negocio, mentres que os axentes non financeiros só o aceptan esixindo primas. demasiado grande para o prestamista.

Os axentes non financeiros transferirán os riscos aos intermediarios financeiros a cambio dunha redución das súas ganancias.

✔️ Gastos de información

A concesión de crédito é unha decisión irreversible e arriscada. O retorno do investimento depende dun futuro e dunha análise máis ou menos detallada da situación actual.

Sendo o futuro incerto, na maioría dos casos o prestamista non ten suficiente información sobre os seus prestatarios, o que ás veces xera custos colosales. Son gastos de información.

Non obstante, se queres tomar o control das túas finanzas persoais en seis meses, recoméndoche esta guía.

É O TEU LUGAR DEIXA NOS COMENTARIOS