Posebnosti islamskih banaka

Les posebnosti islamskih banaka su brojne. Dok se konvencionalni bankarski sustav temelji na kreditiranju uz kamatu, islamske banke se temelje na vrlo različiti principi koje diktira islamski zakon (šerijat). Ova načela uvode mnoge specifičnosti u poslovanje i usluge koje nudi ova vrsta bankarske institucije.

S porastom islamskih financija posljednjih godina, banke koje poštuju propise islama pobuditi sve veći interes, kako u muslimanskim zemljama tako i u zapadnim financijskim središtima. Njihova neizmirenja danas premašuje 1500 bilijuna dolara širom svijeta!

Zahvaljujući ovom članku, za vas više nema tajni o tome što su islamske banke i kako razlikuju se od tradicionalnih bankovnih ustanova. Znat ćete točno kako posluju i koje specifične usluge nude svojim klijentima.

Jeste li spremni znati sve o funkcioniranju ovog alternativnog bankarskog sustava? Ali prije nego što počnete, evo protokola koji vam omogućuje da izgradite svoj prvi internet posao.

???? Što je islamska banka?

Islamsko bankarstvo je svaka banka koja je predana primjeni načela šerijatskog prava u svojim bankarskim transakcijama.

Također se definira kao financijska institucija čija je glavna zadaća privući novčana sredstva i njihovo učinkovito korištenje kako bi se zajamčilo njihovo povećanje u skladu s pravila šerijata.

Ova definicija spominje bitne elemente koji su islamske banke (IB). dužan poštovati. Radi se o poštivanju priznatih šerijatskih standarda, bilo u proizvodnji, distribuciji, potrošnji ili štednim aktivnostima unutar čitavog ekonomskog sustava.

Stoga se BI može definirati kao banka sa specifičnim pravnim obilježjima koja svojim klijentima nudi razne usluge usklađene sa šerijatom. Ova definicija ističe karakteristike islamske banke.

Karakteristike islamske banke

Za razliku od konvencionalnih banaka (BC), islamske banke subanke ovlaštene za obavljanje profesionalne djelatnosti. Oni su ovlašteni obavljati svoje aktivnosti na isti način kao i njihovi konvencionalni ekvivalenti. Bez obzira na propise koji su na snazi ​​u svakoj zemlji u kojoj imaju poslovni nastan.

Oni nude usluge i održavaju bankarske odnose sa svojim klijentima u skladu s islamski šerijatski standardi. BI moraju izbjegavati određene postupke kao što je habanje (riba), nagađanja i neizvjesnosti.

Razlika je u korištenju sredstava koje mora biti u skladu sa šerijatskim pravom i utemeljeno na suvremenoj islamskoj pravnoj praksi.

IB-ovi djeluju kao posrednici između zajmodavaca i ljudi koji žele posuditi novac. Stoga možemo reći da su usluge koje nude BI slične onima koje nude BC utoliko što su ciljevi isti, zadovoljiti klijentelu.

Ako je u klasičnim financijama pravilo koje upravlja odlukama gospodarskog subjekta maksimiziranje profita, profitabilnost nije jedini cilj islamski operateri. Sljedeća slika prikazuje razliku između tradicionalne banke i islamske banke.

BI favorizira ulaganja u materijalnu imovinu, pravedno dijeli dobit i gubitke sa svojim partnerima i zagovara crowdfunding projekata.

📜 Klasifikacija islamskih financijskih institucija

Islamske financijske institucije mogu se klasificirati prema nekoliko kriterija. Ovisno o njihovim aktivnostima, njihovim lokacijama ili jesu li njihove financijske aktivnosti u potpunosti islamske.

✔️ Klasifikacija prema prirodi djelatnosti

Ovisno o djelatnostima razlikuju se osiguravajuća društva, Mudharaba, islamske mikrofinancijske institucije i islamske banke.

BI mogu biti komercijalne ili maloprodajne banke, investicijske ili trgovačke banke. Depozitne banke su one čija je glavna djelatnost obavljanje kreditnih poslova i primanje depozita po viđenju i oročenih depozita od stanovništva.

Investicijskim bankama nazivaju se one čije se aktivnosti sastoje u davanju kredita na rok duži od dvije godine. Trgovačke su pak banke one čija je glavna djelatnost, uz davanje kredita, stjecanje i upravljanje udjelima.

✔️ Klasifikacija prema lokaciji

Ovisno o njihovim lokacijama, razlikujemo banke koje posluju u zemljama u potpunosti “ islamizirao » i one koje djeluju u nemuslimanskim zemljama.

U prvom slučaju banke su uređene jednim propisom. U drugom slučaju, podliježu dvostrukim financijskim propisima (islamskim i konvencionalnim) koji su više-manje kompatibilni.

✔️ Klasifikacija prema tome jesu li njihove financijske aktivnosti islamske ili ne

Prema ovom kriteriju, razlikuju se potpuno islamske banke i one koje imaju samo islamske šaltere ili prozore. Međutim, zakonitost ovih islamskih prozora nije jednoglasno priznata. Postoji stvarni rizik od miješanja dopuštenih i nedopuštenih tokova (što nije u skladu s islamskim zakonom).

🌿 Rizici svojstveni aktivnostima islamskih banaka

Uz gore navedene rizike, postoje rizici svojstveni samo islamskim bankama. Oni su povezani s priroda aktivnosti i kulturaislamske banke.

Osim toga, princip 3P stvara dodatne rizike kao što su premješteni komercijalni rizici, fiducijarni rizik, reputacijski rizik, rizik isprepletenosti, pravni rizik pa čak i vjerski rizik.

🔰 Premješteni ili pomaknuti komercijalni rizik

Le neumjesni komercijalni rizik, vrlo važno, dolazi od participativnih investicijskih računa koji zahtijevaju podjelu dobiti i gubitaka između banke i vlasnika tih računa.

Ovaj rizik je posljedica prijenosa rizika povezanog s depozitima na dioničare banke. Ponekad se dioničari nađu prisiljeni odreći se dijela svoje dobiti kako bi isplatili štediše. Ovo je u cilju sprječavanja masovnih povlačenja uzrokovanih niske stope povrata.

Ako se u teoriji dobit dijeli u omjeru prije ugovora, a gubici na imovini su na odgovornost vlasnika računa, u praksi je načelo dijeljenja stvarne dobiti s vlasnicima investicijskih računa daleko od uobičajene prakse islamskih banaka.

Ponekad se banka nađe u situaciji da nije u mogućnosti platiti stopu povrata koja je jednaka povratu koji distribuiraju druge banke. To ponekad tjera štediše da povuku svoj novac i polože ga u drugu banku koja im može ponuditi znatno bolji povrat.

Stoga BI mora ili manipulirati stopom povrata ili smanjiti udio dobiti koji ide dioničarima.

🔰 Isprepletenost kreditnog rizika i tržišnog rizika

Broj strana koje sudjeluju u transakcijama istovremeno izlaže banku kreditnom i tržišnom riziku. THE rizik od "zapleta" povezan je s činjenicom da su mnoge islamske transakcije trosmjerne.

Primjer ugovora murabaha dobro ilustrira značajku transformacije rizika. Doista, financirati kupca murabaha, BI prvo mora nabaviti imovinu, a zatim je preprodati klijentu. Čineći tako, ona prenosi vlasništvo nad imovinom od banke do kupca imovine.

Rizik kojem je banka izložena transformira se iz tržišnog rizika nakon držanja fizičke imovine na datum stjecanja u kreditni rizik u trenutku preprodaje imovine klijentu. Zatim govorimo o isprepletenosti kreditnog i tržišnog rizika.

🔰 Rizik ugleda

U logici natjecanja s CB-ima, BI-i imaju tendenciju favorizirati proizvode koji su slični onima CB-a. Uočeno je da BI najčešće koriste kupoprodajne ugovore, a ne ugovore o sudjelovanju. THE reputacijski rizik stoga treba shvatiti ozbiljno.

Može se proširiti izvan samog bankarstva i poremetiti islamsku financijsku industriju. Što je još gore, imidž banke bilo bi iznimno teško vratiti, čak i nakon nekoliko godina.

Povjerenje tržišta stoga je od najveće važnosti za razvoj ovog financiranja, čiji je cilj participativno i " juste ".

🔰 Fiducijarni rizik

Nakon što izgubi ugled, BI će se suočiti s još jednim rizikom koji se zove fiducijarni rizik. To je rizik da će klijenti izgubiti povjerenje u sljedbenike svoje banke neusklađenost bankovnog poslovanja. To je ono što narušava imidž banke i dovodi do gubitka povjerenja.

🔰 Pravni rizik

To je rizik sudskog spora sa suugovarateljem zbog nepreciznosti u ugovornim klauzulama. Ovaj rizik također može biti povezan s pravnim prazninama, dvosmislenostima ili neprikladnošću zakonskih i regulatornih tekstova.

Ovaj rizik može biti povezan s neuspjehom pravnih usluga. Njihova će pojava vjerojatno rezultirati izravnim ili neizravnim financijskim gubicima za BI.

🌿Upravljanje rizikom islamskog bankarstva

Način na koji funkcioniraju participativni investicijski računi čini BI-e najizloženijim riziku dospijeća. Razvili komercijalne sposobnosti za financiranje i ulaganje koji im omogućuju povećanje roka dospijeća imovine.

Čak i ako to ostane uglavnom kratkoročno. Ovaj proces povećava jaz u zrelosti i predstavlja ozbiljne probleme pitanja upravljanja imovinom i obvezama. Kao rizike islamskog bankarstva, istisnuli smo rizik, fiducijarni rizik, rizik ugleda, vjerski rizik itd.

🔰 Lkomercijalni rizici pomaknuti ili prevedeni

Kao što smo gore predstavili, premješteni komercijalni rizik je najgori u BI. Posljedica je volatilnosti prinosa na imovinu financiranu sredstvima položenima na participativne investicijske račune.

Ovaj rizik se očituje kada je stvarna stopa povrata niža od povrata koji očekuju vlasnici računa. Kako bi se nosile s ovom vrstom rizika, banke vrlo često razvijaju odgovarajuće metode upravljanja.

Kao rezultat toga, mogu se uključiti u niz praksi koje ujednačavaju stope povrata na investicijskim računima kako bi vlasnicima tih računa ponudile stopu povrata usporedivu sa stopom povrata u drugim bankama.

Ove tehnike za izravnavanje stopa povrata uglavnom se temelje na prijenosu prihoda u korist vlasnika investicijskih računa i uspostavljanju rezervi.

BI može mijenjati omjer udjela u dobiti kao i svoju naknadu mudarib. U stvari, udio dobiti banke određuje u početku je maksimalni udio. Dok stvarno raspodijeljeni dio varira od jednog do drugog razdoblja ovisno o stvarnoj stopi povrata.

BI bi mogao smanjiti ili čak smanjiti svoju proviziju za mudarib ispod ugovorenog dijela. Za to će dioničarima privremeno dodijeliti male dobiti ili veće gubitke. I to u korist vlasnici investicijskih računa.

Osim toga, banke mogu nastaviti s mobilizacijom sredstava od dioničara plasiranjem tih sredstava na znatnu razinu. Ovo u skladu sa Basel II i III zahtjevi.

🔰 Upravljanje reputacijskim rizikom

Reputacijske rizike teško je identificirati, točno odrediti, kvantificirati i stoga smanjiti, Ces rizici su inherentni na ljudsko ponašanje i djelovanje. Na isti način, rizici ponekad nadmoćnosti, ponekad vjerske opuštenosti svojstveni su ljudskim izborima.

BI će se moći zaštititi samo promicanjem diplome visoka razina integriteta i etike, spustio se na najindividualniju razinu. Zapravo, islamske banke pate od nedovoljnog broja stručnjaka s dovoljno iskustva u islamskim financijama.

Za smanjenje ove vrste rizika, obuka ili prekvalifikacija osoblja i inovacije ključne su karike. nadalje, BI moraju provesti studije percepcije kako bi kvantificirali ovu vrstu rizika. Pritom bi BI mogao istodobno smanjiti operativne i fiducijarne rizike koji su također povezani s ljudskom djelatnošću.

upravljanje islamskim bankarstvom

Upravljanje Islamsko bankarstvo ima posebnost. Menadžeri islamskih banaka su neovisni i imaju apsolutnu slobodu u donošenju investicijskih odluka. U tu svrhu nositelji CIP-a snose značajne rizike i imaju ograničene mehanizme pritiska.

Međutim, teško je izravno promatrati ponašanje banke ili doći do određenih informacija. Za rješavanje ovog problema čini se da je najučinkovitiji mehanizam naknada banci kao upravitelju.

Ova naknada izravno ovisi o povratu na imovinu financiranu putem participativnih investicijskih računa. Sukobi postoje i između vođa i savjetodavni odbor cučinio bi. Budući da je moć ovog odbora ograničena.

Ovakva preciznost u godišnjim izvješćima daje jasnu sliku o odnosu snaga koji postoji između savjetodavnog odbora i čelnika institucije.

🌿 Mehanizmi upravljanja islamskim bankarstvom

Po definiciji, mehanizam je sklop mehaničkih dijelova od kojih se neki mogu pomicati u odnosu na druge.

Ovaj sklop stoga ne čini krutinu. Mehanizam upravljanja neovisno je tijelo čija je uloga smanjiti nepovoljne učinke agencijskog odnosa. Upravljanje bankom ističe se važnošću mehanizama, kako vanjskih tako i unutarnjih.

U islamskim bankama tim mehanizmima dodaje se još jedna komponenta, religijska komponenta (šerijatski odbor na primjer).

✔️ Regulacija vjerskog bankarstva

Jedna od posebnosti upravljanja islamskim bankarstvom leži na razini regulacije. Tamo bankarska regulativa je prvi mehanizam upravljanja islamskim bankarstvom.

To je činjenica nadziranja i kontrole bankarskih aktivnosti, podvrgavanjem usklađenosti s različitim standardima. Njegov cilj je kontrola rizika i očuvanje sigurnosti štediša i stabilnosti financijskog sustava.

U islamskim bankama, regulacija proizlazi iz standarda koje postavlja AAIOIFI i međunarodnih propisa, Baselski komitet.

Uloga koju regulacija igra u BI ista je u pr. Međutim, ovoj se ulozi dodaje vjerska dimenzija regulacije, koja osigurava da su operacije u skladu s islamskim zakonom. Nastoji osigurati da banke vjerno ispunjavaju uvjete utvrđene šerijatom.

✔️ Upravni odbor

Le upravni odbor je vrhovno tijelo u islamskim bankama. Netipična priroda ovog vijeća jedna je od posebnosti upravljanja bankom. Za pristup ovom vijeću kandidati moraju zadovoljiti određene uvjete.

(a) Biti muslimanske vjere 

Priroda transakcija koje se provode u islamskim bankama zahtijeva da članovi odbora dobro poznaju islamsko pravo. Dakle, ti članovi se biraju iz reda muslimana.

To odražava brigu za očuvanje povjerenja između banke i njezinih klijenata. Prisustvo člana koji nije musliman dovelo bi banku u suprotnost s njezinim načelima.

(b) Držati broj dionica propisan statutom

Članovi upravnog odbora moraju posjedovati minimalni broj dionica utvrđen statutom.

Ove dionice su imenske, neotuđive i služe kao jamstvo dobrog upravljanja od strane člana uprave. Neotuđivost članova prestaje prestankom dužnosti upravitelja.

(c) Da nije upao u nekompatibilnost

Cette raspored nije uobičajen svim islamskim bankama. Neke banke prihvaćaju ovaj uvjet i određuju da član uprave ne može zauzimati drugu poziciju u banci osim pozicije predsjednika upravnog odbora (PCA) ili generalne direktorice (DG).

✔️Šerijatski odbor

Prisutnost šerijatskog odbora dio je posebnosti upravljanja islamskim bankarstvom. Šerijatsko vijeće je neovisno tijelo pravnika specijaliziranih za islamsko trgovačko pravo.

Ovo je kolegijalno tijelo sastavljeno od specijalista islamskog prava koji na početku izdaju pravna mišljenja koja se odnose na uvjete zakonitosti poslovanja i proizvoda koje nudi banka i koji na nastavku provjeravaju provedbu tih mišljenja.

Sastaje se na kraju svake financijske godine radi vjerske revizije financijskih i investicijskih operacija banke. Njegove glavne misije zajednički određuju AAOIFI i IFSB. Misije šerijatskog vijeća su uglavnom peterostruke:

• pomoćnica financijske institucije u razvoju ugovora i proizvoda tako da budu u skladu s načelima islamskog prava;
•  Potvrditi prihvatljivost financijskih instrumenata putem fetve;
•  provjeriti da su transakcije u skladu s izdanom fetvom;
•  provjeriti obračun i poravnanje Zekat ;
•  Raspodijeliti prihod koji nije u skladu sa šerijatom u dobrotvorne svrhe.

✔️ Imenovanje i sastav članova šerijatskog odbora

U praksi se imenovanje članova šerijatskih vijeća vrši na temelju odluke upravnog odbora ili vijećanjem na glavnoj skupštini. Regulator općenito favorizira posljednju opciju.

Prema standardima koje je predložio AAOIFI, šerijatsko vijeće se sastoji od minimalnog broja tri (03) člana. Među tim članovima ne smije biti ravnatelj ustanove ili dioničar sa značajnijim utjecajem. Veličina ovog vijeća varira ovisno o banci i može doseći sedam (07) članova.

✔️ Profil članova šerijatskog odbora

Sastav vijeća šerijat je strateška odluka. Naime, korištenje priznatog pravnog stručnjaka može samo ojačati ugled i vjerodostojnost banke među klijentima.

Ovi pravni konzulti općenito su pohađali specijaliziranu obuku o šerijatskim propisima koja se provodi na islamskim sveučilištima.

Kombinirajući brojna znanja, ulema ili šerijatski učenjaci su stručnjaci za islamske financije. Oni su ovlašteni izdati svoju fetvu o liku Halal ou haram ugovora, posla ili financijskog proizvoda. Ova ulema mora imati teološko, finansijsko znanje i a savršeno vladanje fikh.

✔️ Način rada šerijatskih odbora

U šerijatskom odboru postoji predsjednik i eventualno potpredsjednik. Vijeće može dio svojih ovlasti prenijeti na izvršni odbor koji osigurava redovitiju prisutnost. Ovo šerijatsko vijeće može predmet uputiti upravnom odboru u slučaju neslaganja po ovoj točki. Ovaj odbor pregledava svakodnevno poslovanje banke i osigurava usklađenost sa šerijatom.

Konačno, možemo reći da posebnosti upravljanja islamskim bankarstvom leže u funkcioniranju novih tijela kao što je šerijatski odbor.

💰 Islamski investicijski i depozitni računi

Što se tiče prikupljanja depozita, islamske banke nude dvije usklađene formule:

Mudaraba investicijski računi

Mudaraba investicijski računi oblik su islamskog računa koji ulagačima omogućuje sudjelovanje u dobiti i gubicima investicijskog projekta. Kod ove vrste računa investitor osigurava sredstva potrebna poduzetniku za realizaciju projekta, a poduzetnik svoju stručnost i radnu snagu.

Dobit ostvarena projektom dijele investitor i poduzetnik prema unaprijed dogovorenom omjeru, dok gubitke snosi isključivo investitor.

To omogućuje investitorima sudjelovanje u investicijskim projektima u skladu s načelima islamskih financija, koje zabranjuju lihvarske kamate. Mudaraba investicijski računi stoga nude etičku alternativu koja je u skladu s vjerskim načelima za muslimanske ulagače.

Musharaka participacijski računi

Ovi sudionički računi mušarake još su jedan oblik islamskog računa koji omogućuje većem broju strana da financijski sudjeluju u investicijskom projektu. U ovoj vrsti računa, investitori osiguravaju potrebna sredstva za projekt i dijele dobit i gubitke u skladu sa svojim udjelom.

Za razliku od mudaraba investicijskih računa, ulagači u musharaka participacijske račune također imaju priliku aktivno doprinijeti upravljanju projektom. Ovo favorizira transparentnost i odgovornost međusobno između uključenih strana.

Musharaka participacijski računi nude muslimanskim ulagačima još jednu opciju u skladu s načelima islamskih financija, s naglaskom na pošteno sudjelovanje i podjelu rizika.

💳 Prikladni bankarski proizvodi i usluge

Kako bi zadovoljile trenutne bankarske potrebe u skladu sa šerijatskim zakonom, islamske banke nude odgovarajuće proizvode:

Tekući računi i štedni računi

Tekući računi i štedni računi su dva vrste bankovnih računa obično koriste pojedinci i tvrtke. Ovi se računi uglavnom koriste za obavljanje svakodnevnih transakcija, poput plaćanja računa i kupnje, dok se štedni računi koriste za dugoročnu uštedu novca.

Vlasnicima računa omogućuju polaganje i podizanje novca u bilo kojem trenutku, bez ograničenja učestalosti ili iznosa. Također nude usluge kao što su čekovi, debitne kartice i bankovni prijenosi kako bi transakcije bile jednostavnije.

Štedni računi, s druge strane, osmišljeni su za poticanje dugoročne štednje. Obično nude a viša kamatna stopa od tekućih računa, ali ograničavaju broj isplata i iznose koji se mogu podići.

Štedni računi također mogu uključivati ​​značajke kao što su potvrde o depozitu i mirovinski štedni računi kako bi klijentima pomogli u postizanju njihovih dugoročnih financijskih ciljeva.

Bankovne kartice

Kartice se nude uz ulaznu naknadu ili fiksnu godišnju proviziju koja nije povezana s troškovima.

potrošački krediti

U islamskim bankama potrošački zajmovi strukturirani su tako da poštuju načela islamskih financija, koja zabranjuju lihvarske kamate (riba) i pretjerano nagađanje. Umjesto naplate kamata na kredite, islamske banke koriste strukture financiranja temeljene na šerijatskim ugovorima.

Jedna od uobičajenih struktura korišten je onaj Murabaha. U tom slučaju banka kupuje željenu robu koju kupac prodaje i preprodaje po skupljoj cijeni uz unaprijed dogovorenu obročnu otplatu. To omogućuje kupcu da stekne nekretninu bez plaćanja kamata, već plaćanjem veće cijene tijekom određenog razdoblja.

Druga korištena struktura je ona Ijara, koja je slično najmu uz mogućnost kupovine. Banka kupuje nekretninu i iznajmljuje je kupcu na određeno vrijeme, uz redovita plaćanja. Na kraju ugovora kupac može kupiti robu po dogovorenoj cijeni ili je vratiti banci.

Krediti za nekretnine

Krediti za nekretnine su odobreni krediti od strane banaka i financijskih institucija za kupnju ili izgradnju nekretnine, poput kuće ili stana. Ovi zajmovi omogućuju zajmoprimcima financiranje kupnje nekretnine uz otplatu posuđenog iznosa s kamatama tijekom određenog razdoblja.

U kontekstu islamskih banaka, krediti za nekretnine strukturirani su tako da ih poštuju načela islamskih financija. Islamske banke koriste različite strukture financiranja usklađene sa šerijatom kako bi zajmoprimcima ponudile lihvarske beskamatne (riba) alternative.

Jedna od često korištenih struktura je Murabaha. U tom slučaju banka kupuje nekretninu po želji dužnika i preprodaje je po skupoj cijeni, uz unaprijed dogovorenu obročnu otplatu. To omogućuje zajmoprimcu da stekne nekretninu bez plaćanja kamata, već plaćanjem veće cijene tijekom određenog razdoblja.

Druga korištena struktura je struktura Ijara, što je slično najmu s opcijom kupnje. Banka kupuje nekretninu i iznajmljuje je dužniku na određeno vrijeme, uz redovita plaćanja. Po isteku ugovora, dužnik može kupiti nekretninu po dogovorenoj cijeni ili je vratiti banci.

Islamsko osiguranje (takaful)

Islamsko osiguranje, poznato i kao ime Takaful, su proizvodi osiguranja koji su u skladu s načelima islamskih financija. Za razliku od konvencionalnog osiguranja, koje se temelji na konceptu prijenosa rizika na osiguravajuće društvo, islamsko osiguranje se temelji na principima međusobne suradnje i podjele rizika.

U islamskom osiguranju sudionici doprinose zajedničkom fondu kolektivno pokriti rizike. Kada sudionik pretrpi gubitak ili štetu, ima pravo na financijsku naknadu iz ovog fonda.

Dakle, umjesto plaćanja premija osiguranja, sudionici daju doprinose u fond koji se koristi za kompenzaciju šteta.

🎓 Zaključak

Islamske banke su financijske institucije koje poštuju principe islamskih financija, koji se temelje posebno na zabrani prikupljanja ili plaćanja kamata (ribâ). Booming, oni sada predstavljaju gotovo 2 milijardi dolara imovine širom svijeta. Ali koje su specifičnosti njihovog modela u usporedbi s konvencionalnim financiranjem?

Prije svega, islamske banke primjenjuju princip podjele dobiti i gubitka. Umjesto da posuđuju novac u zamjenu za fiksnu kamatnu stopu, oni izravno ulažu u ekonomske projekte i dijele rezultate, pozitivne ili negativne, tih ulaganja sa svojim klijentima.

Također se usredotočuju na aktivnosti koje im smatrati etičkim. Zabranjene su, između ostalog, igre na sreću, prodaja alkohola ili oružja, pornografske stranice. Ideja je financirati samo projekte koji doprinose općem dobru.

Konačno, islamske banke isplaćuju dio zarade koju ostvare dobrotvornim udrugama, u obliku legalne milostinje. zvan zekat. Ovaj porez specifičan za islam je dio njihove DNK.

Iza ovih posebnosti krije se financija temeljena na dijeljenju, etici i filantropiji. Ali koje su konkretne implikacije ovog alternativnog modela? To je ono što ćemo vidjeti u ostatku ovog članka.