Persyaratan modal kerja secara rinci

Le kebutuhan modal kerjat dapat didefinisikan sebagai jumlah uang yang dibutuhkan perusahaan untuk memenuhi kebutuhan akibat ketidaksesuaian antara arus kas masuk dan arus keluar. Ini sesuai dengan jumlah yang harus dibiayai perusahaan untuk mengelola kesenjangan tersebut pengeluaran dan pengumpulan. Jangan bingung dengan Modal kerja.

Konkretnya, perusahaan yang harus membayar pemasoknya sebelum mendapatkan pembayaran pelanggannya membutuhkan modal kerja untuk dibiayai. Semakin besar stok dan waktu tunggu, semakin besar risiko perusahaan a kebutuhan modal kerja yang signifikan.

Besarnya kebutuhan modal kerja bergantung pada beberapa parameter: sektor kegiatan, kondisi penjualan, kondisi pembelian, waktu perputaran stok dan volume kegiatan. Pada artikel ini, kami menyajikan kebutuhan modal kerja secara detail. Ayo pergi!!

🌿 Berapa kebutuhan modal kerja?

Kebutuhan modal kerja adalah jumlah yang dibutuhkan perusahaan untuk mampu membayar seluruh pengeluarannya saat ini sambil menunggu pembayaran jatuh tempo dari berbagai pelanggannya. Ini menggambarkan otonomi keuangan perusahaan dalam jangka pendek.

Indikator ini mewakili jumlah yang dibutuhkan untuk membiayai pengeluaran perusahaan tanpa perlu menagih hutang pelanggannya pada saat yang bersamaan.

Jika Anda menghitung kebutuhan modal kerja perusahaan dan menyadarinya lebih besar dari 0, jadi analisa yang harus dilakukan adalah harus membayar suppliernya dalam waktu 30 hari.

Sebagian besar bisnis saat ini memiliki persyaratan modal kerja mendekati nol, jadi itu berarti mereka perlu mencari dana untuk mengatasi ketidaksesuaian arus kas.

✔️ Kasus tertentu

Berbeda dengan perusahaan yang mengumpulkan dana sebelum dicairkan, mereka adalah perusahaan yang umumnya membutuhkan modal kerja kurang dari 0.

Dalam hal ini, kita akan berbicara tentang sumber daya modal kerja. Kita punya contoh, perusahaan-perusahaan di bidang retail yang pada umumnya dalam hal ini, karena konsumennya membayar barang secara tunai.

Keuntungan utama dari persyaratan modal kerja adalah untuk membiayai siklus operasi perusahaan. Ini melengkapi arti modal kerja yang muncul dari formula menggunakan modal permanen dan aset tetap.

🌿 Bagaimana cara menghitung kebutuhan modal kerja?

Kebutuhan modal kerja umumnya dihitung dalam jumlah hari perputaran. Saat membuat atau membeli suatu bisnis, menentukan kebutuhan modal kerja merupakan langkah yang tidak boleh diabaikan. Jika terdistorsi atau kinerjanya buruk, itu bisa menjadi alasan utama hilangnya perusahaan.

Berkat kebutuhan modal kerja, pengelola suatu perusahaan bisa menilai kelayakan bisnis Anda hanya dengan menganalisis berbagai hasil yang diperoleh.

Perhitungannya bisa mingguan, bulanan, triwulanan atau tahunan, harus dibandingkan dan dipelajari. Untuk melakukan hal ini, manajer harus bertanya pada dirinya sendiri pertanyaan-pertanyaan ini:

• Apakah ada perubahan dari tahun sebelumnya, setengah tahun sebelumnya, triwulan sebelumnya, atau bulan sebelumnya?
• Apakah mungkin untuk menjelaskan perubahan ini?
• Jika tidak menguntungkan, bagaimana stabilitas keuangan dapat dipulihkan?
• Jika sudah baik, bagaimana bisa dipertahankan, atau bahkan ditingkatkan?

✔️ Perusahaan penyedia layanan

Jika sebuah perusahaan berspesialisasi dalam penyediaan jasa, maka ia tidak memiliki stok barang. Meskipun demikian, setiap kali harus memajukan biaya saat ini agar dapat menagih manfaat dan layanan yang ditawarkannya.

Biaya saat ini umumnya dicatat dalam istilah “ pekerjaan sedang berlangsung". Saat ini kebutuhan modal kerja dihitung dengan memperhatikan data sebagai berikut:

• Banyaknya hari kerja;
• Semua biaya umum termasuk (termasuk remunerasi);
• Waktu yang dibutuhkan untuk menyelesaikan jasa atau layanan yang dipesan oleh pelanggan.

Formula untuk menentukan kebutuhan modal kerja dalam hal ini adalah sebagai berikut:

• BFR = Travaux en kursus + Sedang berlangsung rata-rata “ piutang » - Sedang berlangsung rata-rata “ simpanan nasabah »
• BFR = Saham + Piutang (piutang usaha dan piutang lain-lain) - Utang (semua utang yang non-finansial).

🌿 Variabel yang mempengaruhi kebutuhan modal kerja

Beberapa variabel mempengaruhi perhitungan kebutuhan modal kerja

✔️ Batas waktu pembayaran (yang telah dinegosiasikan dengan pemasok) 

Perhitungan dalam hari: (utang dagang/pembelian termasuk pajak) x 360. Hasil yang kita peroleh kemudian sesuai dengan syarat pembayaran yang ditawarkan pemasok kepada perusahaan. Umumnya, kami memiliki jangka waktu pembayaran 30 hingga 60 hari.

✔️ Waktu pembayaran (yang diberikan perusahaan kepada pelanggan saat memesan) 

Perhitungan dalam hari omzet : (piutang usaha/perputaran termasuk pajak) x 360. Hasil yang diperoleh setara dengan waktu pembayaran seluruh produk yang dijual perusahaan Anda kepada pelanggannya. Variabel ini bergantung pada banyak faktor seperti sektor aktivitas Anda, klien Anda, dll.

Sama seperti jangka waktu pembayaran yang diberikan kepada Anda oleh pemasok Anda, jangka waktu pembayaran antara 30 dan 60 hari.

✔️ Durasi perputaran stok.

Hitung juga dalam hitungan hari: (rata-rata persediaan/produksi atau biaya produksi) x 360. Hasil yang Anda peroleh akan menentukan kapan produk tersebut dibeli dan kapan produk tersebut dijual kembali, yaitu berapa hari stok produk tersebut.

🌿 Analisis kebutuhan modal kerja

Agar dapat dipercaya, kebutuhan modal kerja berasal dari siklus operasi perusahaan, yang mewakili setiap kebutuhan atau sumber pendanaan tertentu yang lahir dari aktivitas utama perusahaan. Oleh karena itu, kebutuhan modal kerja adalah perbedaan antara pekerjaan dan sumber daya operasi.

✔️ Apa yang harus dilakukan jika pekerjaan melebihi sumber daya?

Ketika pekerjaan lebih besar dari sumber daya operasi, perusahaan harus membiayai kebutuhan jangka pendeknya dengan modal kerjanya atau hutang keuangannya.

Oleh karena itu, sumber daya operasional akan memungkinkan untuk menutupi pekerjaan operasional. Perusahaan tidak akan mempunyai kebutuhan finansial. Tapi mereka juga tidak akan mempunyai kelebihan dana.

✔️ Apa yang harus dilakukan jika sumber daya lebih besar daripada lapangan kerja?

Jika sumber daya lebih besar dari penggunaan eksploitasi. Perusahaan maka tidak perlu pembiayaan dan surplus yang dihasilkan akan memberi makan kas bersihnya dan untuk menghindari penimbunan dana, itu dapat diinvestasikan dalam ekuitas.

Modal kerja Memungkinkan perusahaan untuk membiayai kebutuhan modal kerjanya. Ini adalah perbedaan antara ibukota permanen (ekuitas ditambah utang jangka panjang) dan investasi de l'entreprise.

Oleh karena itu, merupakan modal yang harus tetap ada dalam perusahaan untuk menjamin siklus operasi perusahaan. Semakin besar nilai modal kerja maka semakin besar otonomi keuangan perusahaan.

🌿 Apa yang harus dilakukan setelah menentukan kebutuhan modal kerja?

Setelah kebutuhan modal kerja telah ditentukan, dan Anda telah menganalisisnya (apakah positif, nol atau negatif), Anda harus memperhitungkan hal ini dalam melanjutkan aktivitas Anda dan terlebih lagi jika kebutuhan modal kerja Anda positif. Pada kasus ini, Anda harus membiayainya.

Pada titik ini, sejumlah opsi tersedia untuk Anda. Oleh karena itu terserah Anda untuk memilih salah satu yang sesuai dengan tujuan Anda.

• Le cerukan ; Anda harus memilih solusi ini jika kebutuhan finansial Anda bersifat jangka pendek.
• Kontribusi di akun saat ini ; mereka adalah jumlah uang yang disediakan untuk perusahaan oleh berbagai mitra. Anda harus mengambil opsi ini sebagai solusi ketika kebutuhan finansial Anda bersifat jangka pendek/menengah.
• Surplus sumber daya jangka panjang versus kebutuhan finansial jangka panjang jika kebutuhan Anda bersifat jangka panjang.

🌿 Apa yang harus kita perhatikan untuk pengelolaan WCR kita yang baik?

Untuk pengelolaan Kebutuhan Modal Kerja (WCR) yang baik, penting untuk memantau tingkat persediaan secara cermat untuk menghindari kelebihan atau kekurangan, yang dapat mempengaruhi arus kas. Selain itu, pengelolaan piutang pelanggan yang efektif adalah penting untuk dikurangi keterlambatan pembayaran dan menjaga arus kas yang sehat.

Terkait utang pemasok, penting untuk menegosiasikan persyaratan pembayaran yang menguntungkan sambil menghindari penundaan yang berlebihan. Terakhir, mengoptimalkan proses operasional, seperti manajemen inventaris dan pembuatan faktur, dapat membantu mengurangi WCR dan meningkatkan kesehatan keuangan perusahaan secara keseluruhan.

Untuk manajemen yang baik dari kebutuhan modal kerja Anda, perlu untuk tetap memperhatikan poin-poin berikut:

• Rekening Anda harus up to date (saldo rekening nasabah);
• Anda perlu memastikan bahwa Anda memiliki manajemen inventaris yang baik;
• Kelola posisi pelanggan dengan baik: dengan membatasi tenggat waktu pembayaran (memproses faktur dengan cepat, menindaklanjuti pelanggan dengan cepat, dan menagih);
• Kelola posisi pemasok dengan hati-hati (negosiasikan persyaratan pembayaran untuk membuatnya lebih lama);
• Pilih metode pembiayaan yang sesuai dengan kebutuhan Anda, seperti cerukan bank dan anjak piutang.

🌿 Penutup

Kesimpulannya, pengelolaan Kebutuhan Modal Kerja (WCR) yang efektif sangat penting untuk memastikannya kesehatan keuangan dari sebuah perusahaan. Dengan memantau secara ketat tingkat inventaris, waktu pembayaran dan pengumpulan, serta kondisi kredit pemasok, perusahaan dapat mengoptimalkan WCR dan meningkatkan arus kasnya.

Perhatian yang cermat terhadap proses operasional dan perkiraan arus kas juga dapat berkontribusi pada pengelolaan WCR yang lebih akurat. Pada akhirnya, manajemen BFR proaktif dapat membantu bisnis menjaga likuiditas yang memadai untuk operasi sehari-hari dan mendorong pertumbuhan berkelanjutan.

🌿 Pertanyaan yang Sering Diajukan

Apa itu Kebutuhan Modal Kerja (WCR)?

Kebutuhan Modal Kerja (WCR) mewakili perbedaan antara sumber daya jangka pendek perusahaan (persediaan, piutang pelanggan) dan kewajiban jangka pendeknya (hutang pemasok, kewajiban yang masih harus dibayar).

Mengapa manajemen WCR penting bagi sebuah perusahaan?

Pengelolaan WCR yang efektif sangat penting karena berdampak langsung pada arus kas dan kemampuan perusahaan untuk membiayai operasional sehari-hari. WCR yang dikelola dengan buruk dapat menyebabkan masalah likuiditas dan kesulitan keuangan.

Bagaimana kita bisa mengoptimalkan WCR?

Pengoptimalan WCR melibatkan pemantauan tingkat inventaris secara cermat, peningkatan manajemen piutang, negosiasi persyaratan pembayaran yang menguntungkan dengan pemasok, dan optimalisasi proses operasional untuk mengurangi waktu pembayaran dan pengumpulan.

Apa saja risiko yang terkait dengan WCR yang tidak dikelola dengan baik?

WCR yang dikelola dengan buruk dapat menyebabkan kesulitan arus kas, keterlambatan pembayaran, kekurangan likuiditas dan bahkan masalah solvabilitas jangka panjang. Hal ini juga dapat mempengaruhi kemampuan perusahaan untuk menangkap peluang pertumbuhan.

Kita selesai !! Silakan tinggalkan pendapat Anda di komentar. Tapi sebelum kamu pergi dari sini bagaimana Anda harus mengelola anggaran keluarga Anda dalam damai.