Hlutir íslamska fjármálakerfisins

Þó stjórnast af sérstakar trúarreglur, Íslamska fjármálakerfið hefur ýmsa þætti sem gera það að fullkomnu kerfi í sjálfu sér. Íslamskir bankar, siðferðilegir fjárfestingarsjóðir, takaful tryggingar og íslamski millibankamarkaðurinn eru allir aðilar og tæki sem skipuleggja íslamska fjármálin.

Þetta var byggt sem valkostur við hefðbundna fjármál, talið tspekúlerandi og ótengdur rop efnahagslegum veruleika. Markmið þess er að samræma fjárhagslega ávöxtun og siðferðilegar fjárfestingar, en virða fyrirmæli íslamskra laga (Sharia).

Í þessari grein munum við fara yfir mismunandi þætti íslamska fjármálavistkerfisins. Við munum greina hlutverk og sérstöðu hvers þessara leikara.

Förum !!

🌿 Íslamski þróunarbankinn

Íslamski þróunarbankinn (IDB) er alþjóðleg fjármálastofnun sem er miðpunktur íslamska fjármálakerfisins. Það var búið til 21. Rajab 1394 (12. ágúst 1974) í Jeddah í konungsríkinu Sádi-Arabíu.

Það hóf starfsemi sína formlega á Chaoual 15, 1395 (20. október, 1975). BID hópurinn samanstendur af fimm einingum, þ.e.

• IDB sjálft,
• Íslamska stofnunin fyrir rannsóknir og þjálfun (IIRF),
• Islamic Corporation for Private Sector Development (SIDSP),
• íslamska tryggingafélagið fyrir fjárfestingar og útflutningslán (SIAICE),
• International Islamic Trade Finance Corporation (SIIFC).

Reikningsár IDB samsvaraði tunglárinu Hijri en frá 1. janúar 2016. Því var breytt til að samsvara sólarárinu Hijri sem hófst 11. Steingeit (1. janúar) og lýkur 10. Steingeit (31. desember ár hvert).

Tungumálið opinbert IDB er arabískt. En enska og franska þjóna líka sem vinnutungumál. Reikningseining þess er íslamski dínarinn sem jafngildir sérstökum dráttarrétti Alþjóðagjaldeyrissjóðsins.

Aðalskrifstofa og svæðismiðstöðvar

IDB er með höfuðstöðvar í Jeddah, konungsríki Sádi-Arabíu, og hefur ellefu svæðismiðstöðvar í Abuja (Nígeríu), Almaty (Kasakstan), Ankara (Tyrkland), Kaíró (Egyptaland), Dakar (Senegal), Dhaka (Bangladesh), Dubai ( Sameinuðu arabísku furstadæmin), Jakarta (Indónesía), Kampala (Úganda), Paramaribo (Súrínam) og Rabat (Marokkó).

Mission

Hlutverk IDB er að stuðla að alhliða mannlegri þróun. Það einbeitir kröftum sínum að forgangssviðum eins og að draga úr fátækt, bæta heilsu, efla menntun, bæta stjórnarhætti og velmegun íbúa.

Meðlimur

IDB skiptir máli 57 aðildarlönd um allan heim. Sérhvert land sem sækist eftir því að gerast meðlimur verður að vera í tengslum við Samtök íslamskrar samvinnu (OIC). Þeir verða þá að greiða fyrsta hluta hlutdeildar sinnar í höfuðborginni og samþykkja skilmála og skilyrði sem bankaráðið setur.

Capital

Á sínum 38^Þ ársfundi, samþykkti bankaráð 5^Þ almenna hlutafjáraukningu, sem leiddi til 100 milljarðar dínara fjárhæð leyfisfjár og 50 milljarðar af því hlutafé sem á að skrá sig.

Samkvæmt sömu ályktun heimilaði bankastjórnin kæru á þeim hluta sem gjaldfalla samkvæmt 4^Þ almenna hækkun. Í lok reikningsárs 2018 var skráð hlutafé IDB námu 50,2 milljörðum af íslömskum dínarum.

🌿 Bókhalds- og endurskoðunarstofnun íslamskra fjármálafyrirtækja (AAOIFI)

Annar hluti íslamska fjármálakerfisins er AAOIFI. AAOIFI er sjálfstæð sjálfseignarstofnun stofnuð árið 1991 af nokkrum íslömskum seðlabönkum.

Fæðing þessarar stofnunar var svar við þörfinni fyrir samanburðarhæfni reikningsskila íslamskra banka. Hlutverk þess er að þróa íslamskar reglur og staðla í bókhaldi, endurskoðun og fyrirtækjastjórnun.

HlutverkAAOIFI

Sérstaklega miðar AAOIFI að:

• développer reikningsskila-, endurskoðunar-, stjórnunar- og siðferðishugsunarlíkan sem samræmist Sharia;
• dreifir þessi líkön með málstofum, útgáfum, skýrslum, rannsóknum o.s.frv.;
• búa til reikningsskila- og endurskoðunarstaðla innan íslamskra fjármálastofnana, til að samræma þá og túlka.

Í stuttu máli er endanlegt hlutverk AAOIFI að staðla og samræma íslamska fjármálahætti. Staðlarnir sem það skapar eru kallaðir Fjárhagsreikningsskilastaðlar (FAS).

Íslamskir reikningsskilastaðlar

Til að búa til reikningsskilastaðla sem eru sérstakir fyrir BIs, hafa AAOIFI meðlimir val á milli tveggja gagnstæðra aðferða:

Í fyrsta lagi geta þeir gert hreint út sagt vestræna reikningsskilastaðla (IFRS staðla). Þar með treysta þeir á íslömskum grunni og markmiðum til að þróa viðeigandi reikningsskilastaðla. Þá geta þeir það greina staðla alþjóðlega reikningsskilastaðla í tengslum við íslamska rammann. Samþykkja þá sem henta íslömskum fjármálum.

Þeir þróa aðeins reikningsskilastaðla ef alþjóðlegir reikningsskilastaðlar hafa annaðhvort þagað um reikningshaldslega meðferð ákveðinna tiltekinna atriða eða hafa tekið upp sjónarmið sem stangast á við grundvallarreglur IF.

🌿 The Islamic Financial Services Board (IFSB)

Þriðji mikilvægi þátturinn í íslamska fjármálakerfinu er Íslamsk fjármálaþjónusta Stjórn (IFSB). Það var stofnað árið 2002 með það að markmiði að tryggja velmegun og stöðugleika íslamskra fjármála.

Þannig er hlutverk þess að þróa og uppfæra alþjóðlegar reglur og staðla í samræmi við sharia. Þetta er til að stuðla að gagnsæi í þeirri þjónustu sem íslömsk fjármál bjóða upp á. Megintilgangur staðlanna sem IFSB gefur út er að koma í veg fyrir og stjórna áhættu sem tengist notkun á vörum úr íslömskum fjármálum.

🌿 International Islamic Fiqh Academy (IIFA)

Fjórði hluti íslamska fjármálakerfisins er International Islamic Fiqh Academy (IIFA). Það er Sharia-ráð sem safnar saman múslimskum lögfræðingum sem eru meðlimir í Samtökum íslamskrar ráðstefnu.

Hlutverk þess er að rannsaka og móta lögfræðiálit (fatwas) með það að markmiði að þjóna sem sameiginleg afstaða í efnahagsmálum, fjármálum og bankastarfsemi.

IIFA safnar saman múslimskum lögfræðingum sem hafa sérlega reynslu á sviði viðskipta og taka mikinn þátt í efnahags- eða fjármálamálum samtímans.

Margar íslamskar fjármálastofnanir kalla almennt á IIFA í gegnum Sharia stjórn sína til að tryggja að starfsreglur þeirra séu í samræmi við þær sem IIFA gefur út.

🌿 Alþjóðlegur íslamski fjármálamarkaðurinn (IIFM)

Alþjóðlegur íslamski fjármálamarkaðurinn (IIFM) er stofnun stofnuð árið 2002 og með aðsetur í Manama, Barein. Markmið þess er að staðla og samræma starfshætti á íslömskum fjármagnsmörkuðum á alþjóðavettvangi.

Sérstaklega leitast IIFM við að koma á samræmdum stöðlum í lagalegum skjölum og útgáfuferlum til að auðvelda viðskipti yfir landamæri með íslömskum fjármálavörum. Samtökin einbeita sér að nokkrum lykiltækjum eins og sukuk (íslamsk skuldabréf) og gjaldeyrisstarfsemi sem samrýmist Sharia.

Til að þróa þessa staðla treystir IIFM á samvinnu helstu aðila í íslömskum fjármálaiðnaði á heimsvísu. Seðlabankar, útgefendur sukuk, kauphallir, lögfræðifyrirtæki og jafnvel eftirlitsaðilar eru hagsmunaaðilar í stjórn samtakanna.

Með útgáfu leiðbeininga og staðlaðra samninga aðlagaðir að sérkennum íslamskra fjármála, stefnir IIFM að því að efla samþættingu og samræmingu íslamskra fjármálamarkaða. Aðgerðir þess eru nauðsynlegar til að stuðla að fjármagnsflæði yfir landamæri og tengingu þessa vaxandi vistkerfis.

🌿 La Lausafjárstjórnunarmiðstöð (LMC)

Le Lausafjárstjórnunarmiðstöð (LMC) er stofnun stofnuð árið 2002 undir forystu Íslamska þróunarbankans. Markmið þess er að auðvelda lausafjárstýringu og bestu úthlutun fjármuna fyrir íslamska banka og fjármálastofnanir.

Raunverulega, LMC býður upp á ýmsar lausnir til að gera íslömskum fjármálafyrirtækjum kleift að stjórna betur lausafjárafgangi og halla. Það veitir þeim lausafjárjöfnunarþjónustu milli íslamskra banka, sem gerir það mögulegt að sameina þarfir.

Miðstöðin hefur einnig komið á fót sameiginlegu lausafjárstýringarkerfi. Fjármunirnir eru settir á íslamska fjármálamarkaði og hagnaði og tapi deilt á milli aðildarstofnana. Einnig er boðið upp á skammtímafjárfestingartæki til að hámarka arðsemi umframlausafjár.

Á sama tíma býður LMC upp á skammtíma endurfjármögnunarleiðir til íslamskra fjármálastofnana sem standa frammi fyrir fjárhagserfiðleikum. skyndileg peningaþörf. Þökk sé öllum þessum aðferðum gegnir miðstöðin auknu hlutverki við að hagræða og hagræða lausafjárstýringu innan íslamskra fjármála.

🌿 International Islamic Rating Agency (IIRA)

International Islamic Rating Agency (IIRA) er matsfyrirtæki sérhæft fjárhagslegt matvið greiningu á íslömskum fjármálastofnunum.

Hlutverk IIRA, stofnað árið 2005 og hefur aðsetur í Barein, er að veita lánshæfismat sem og fjárhagslegar greiningar á íslömskum fjármálaleikmönnum. Sérstaklega er lögð áhersla á mat á íslömskum bönkum, takaful tryggingafélögum, íslömskum fjárfestingarsjóðum og sukuk (íslamísk skuldabréf).

Stofnunin greinir fjárhagslegan styrk þessara stofnana sem og fylgni þeirra við fyrirmæli Sharia (íslamskra laga). Lánshæfiseinkunnir þess eru allt frá AAA fyrir þá leikmenn sem eru með lægstu áhættuna til D fyrir þá sem eru í vanskilum.

Einkunnirnar og greiningarnar sem IIRA framleiðir eru notaðar af mismunandi leikmönnum í heimi íslamskra fjármála. Eftirlitsaðilar nota það til að fylgjast með áhættu. Fjárfestar taka tillit til þeirra þegar þeir meta fjárfestingartækifæri. Og önnur hefðbundin matsfyrirtæki treysta á það til að skilja betur sérkenni íslamskra fjármálaafurða.

Virðisauki IIRA felst í því djúpa þekkingu sérkenni íslamskra fjármála. Matsaðferðafræði þess samþættir sérstaka þætti eins og virðingu fyrir meginreglunni um hagnaðar- og tapskiptingu eða útilokun starfsemi sem er ekki í samræmi við siðareglur múslima.

Með áframhaldandi vexti íslamskra fjármála um allan heim, mun hlutverk sérhæfðra matsfyrirtækja eins og IIRA aukast í mikilvægi. Þeir gera það mögulegt að auka gagnsæi og traust í þessu vara fjármálakerfi.

🌿 Alþjóðlega íslamska miðstöðin um sátt og gerðardóm (IICRA)

International Islamic Centre for Reconciliation and Arbitration (IICRA) eru alþjóðleg samtök með aðsetur í Dubai. Hann var stofnaður árið 2005 undir stjórn Íslamska þróunarbankans og sérhæfir sig í miðlun og gerðardómi í íslömskum fjárhagsdeilum.

Hlutverk IICRA er að veita lausn ágreiningsþjónustu í samræmi við meginreglur og gildi íslamskra fjármála. Sérsvið hans nær til sáttamiðlunar í bankadeilum sem tengjast íslömskum fjármálastofnunum, gerðardóms vegna ágreiningsmála sem tengjast íslömskum fjármálaviðskiptum, en einnig þjálfun dómara og sáttasemjara í íslömskum fjármálum.

Samtökin eru einnig viðurkennd fyrir sérfræðiþekkingu sína í að votta íslamska fjármálasamninga hvað varðar Sharia-fylgni. Það þróar einnig staðlaðar ágreiningsákvæði, samþætt í fjármálasamninga banka og íslamskra fjármálastofnana.

Hagsmunir IICRA eru að bjóða upp á einkaréttarlausnir (miðlun, gerðardóm) sem eru fullkomlega aðlagaðar að sérkennum íslamskra fjármála. Þjónusta þess byggir á gildum sanngirni, siðferðis og trúarlegrar samræmis sem eru kjarninn í þessu óhefðbundna fjármálakerfi.

Þökk sé ítarlegri sérfræðiþekkingu sinni á lausn íslamskra fjármáladeilna hefur IICRA á örfáum árum orðið alþjóðlegt viðmið á þessu sviði. Það er staðsett í Dubai og er beitt í hjarta eins af helstu miðstöðvum heimsins fyrir íslömsk fjármál.

🌿ráð fyrir íslamska banka og fjármálastofnanir (CIBAFI)

The Council for Islamic Banks and Financial Institutions (CIBAFI) eru alþjóðleg samtök stofnuð árið 2001 og með aðsetur í Barein. Hlutverk þess er að efla og þróa íslamska fjármálaþjónustuiðnaðinn um allan heim.

Nánar tiltekið ver CIBAFI hagsmuni íslamskra banka og fjármálastofnana. Einnig er leitast við að efla samvinnu hagsmunaaðila og auðvelda miðlun þekkingar og góðra starfsvenja innan þessa geira.

Samtökin taka einnig þátt í þróun opinberrar stefnu og reglugerða sem tengjast íslömskum fjármálum. Það stuðlar að því að íslamskar fjármálastofnanir taki upp stranga staðla um stjórnarhætti og áhættustýringu.

Til að uppfylla hlutverk sitt, CIBAFI framkvæmir fjölmargar aðgerðir : skipulagning alþjóðlegra ráðstefna, útgáfa rannsókna og rannsóknarskýrslna, boðið upp á þjálfun og vottun til íslamskra fjármálasérfræðinga.

Með meira en 130 meðlimum frá 34 löndum, hefur CIBAFI fest sig í sessi í dag sem aðalfulltrúi og hagsmunasamtök fyrir alþjóðlega íslamska fjármálaþjónustuiðnaðinn. Staðsett í Barein, það er í hjarta einnar af helstu íslömsku fjármálamiðstöðvunum.

Niðurstaða

Í lok þessarar greiningar tökum við fram að íslömsk fjármál hafa smám saman öðlast fullkomið og skipulagt vistkerfi, með ýmsum aðilum sem hafa samskipti við að úthluta auðlindum í samræmi við siðferðisreglum múslima.

Viðskiptabankar, fjármagnsmarkaðir, ábyrgðartryggingar og jafnvel siðferðilegir fjárfestingarsjóðir eru meginhlutir þessarar óhefðbundnu fjármálaskipulags.

Stuðlað af stöðlun, reglugerðum og eftirlitsstofnunum í Sharia, mynda þau samþætt kerfi sem starfar samkvæmt meginreglum um hagnaðar- og tapskiptingu, bann við ribâ og siðferðilegri fjármögnun eingöngu.

Knúið áfram af vaxandi eftirspurn múslimabúa en einnig af a aðdráttarafl að siðferðilegum fjármálum Á heimsvísu er gert ráð fyrir að íslömsk fjármál haldi áfram að vaxa á komandi árum. Við getum veðjað á að kerfi þess verði haldið áfram að styrkjast til að bjóða upp á trúverðugan valkost en hefðbundinn fjármögnun.