Il quadro normativo della governance bancaria

La governo bancario, ossia i processi e gli organi preposti alla loro direzione e controllo, è una questione cruciale per la stabilità del sistema finanziario. Gli scandali bancari degli ultimi decenni hanno evidenziato l’importanza di un solido quadro normativo in questo settore.

Le autorità di regolamentazione si sono quindi progressivamente rafforzate requisiti per migliorare le pratiche di governo. Nuovi standard internazionali ed europei hanno integrato la legislazione nazionale per fornire un quadro per la governance bancaria.

In questo articolo faremo una panoramica del principali riforme normative che regolano la governance bancaria.

Una una cosa è certa:Gli azionisti, i manager, i direttori e i supervisori delle banche si trovano oggi ad affrontare requisiti sempre più stringenti in termini di controllo interno, gestione del rischio e monitoraggio. Questi progressi normativi mirano a garantire la sostenibilità del sistema bancario.

Andiamo!!

🌿 Cosa sono le regole bancarie?

Innanzitutto è necessario distinguere regolamentazione prudenziale di regolamentazione o vigilanza che costituiscono la regolamentazione bancaria.

La prima è definire le regole di funzionamento, la seconda è farle rispettare ed eventualmente sanzionare le violazioni. È quindi un meccanismo di governance.

Per definizione, normativa prudenziale bancaria è l’insieme delle misure che riducono o meglio assumono i rischi generati dalle diverse componenti del sistema bancario.

Articolo da leggere: Quali sono i rischi del sistema bancario islamico?

Parlare del quadro normativo della governance bancaria significa parlare di regolamentazione e vigilanza. Là regolamentazione e vigilanza bancaria appaiono quindi come elementi essenziali da integrare per garantire la sostenibilità dell’istituto.

La regolamentazione contribuisce in parte a risolvere i problemi di asimmetria informativa tra mutuatari e prestatori che creano problemi di selezione avversa e di azzardo morale.

Il quadro normativo della governance bancaria richiede il rispetto della normativa prudenziale. La regolamentazione prudenziale consente:

armonizzare le condizioni per l'esercizio della concorrenza bancaria, al fine di preservare la stabilità e la solidità del sistema;

Rafforzare sicurezza bancaria stabilendo standard per i fondi propri e il loro utilizzo;

adattare il funzionamento delle banche agli sviluppi del mercato.

🌿 Regolatori bancari

Il rispetto degli standard prudenziali è assicurato da alcuni attori i cui ruoli sono essenziali. È :

 ✔️ Il Comitato di Basilea 

La sua missione è rafforzarsi sicurezza e affidabilità del sistema finanziario. Stabilire standard minimi in termini di supervisione prudenziale; diffondere e promuovere le migliori pratiche bancarie e di vigilanza e promuovere la cooperazione internazionale nella vigilanza prudenziale.

✔️ L'Autorità dei Mercati Finanziari 

Il suo ruolo è quello di garantire la tutela dei risparmiatori nell'ambito delle imprese che fanno ricorso al risparmio pubblico. Nell'ambito dell'introduzione degli strumenti finanziari sui mercati finanziari, assicura la regolarità dell'informativa resa agli operatori.

✔️ Il comitato consultivo per la legislazione e la regolamentazione finanziaria 

Ha il compito di esprimere pareri su tutti i progetti di testi normativi di applicazione generale relativi al settore bancario, finanziario e assicurativo, su proposta del Ministro dell'Economia.

✔️ La Commission Bancaire è diventata Autorità di vigilanza prudenziale nel gennaio 2010

Tale commissione ha il compito di vigilare sul rispetto delle disposizioni legislative e regolamentari ad esse applicabili e di sanzionare le violazioni rilevate. Assicura inoltre il rispetto delle norme di buona condotta della professione.

🌿 Fonti dei fallimenti della governance bancaria

Il quadro normativo della governance bancaria cerca ridurre i fallimenti. In effetti, l’imperfezione del mercato è uno dei fattori che spiegano i fallimenti bancari.

La natura del mercato provoca imperfezioni che creano disfunzioni che possono portare a una crisi finanziaria. Questa è asimmetria informativa.

Caratterizza qualsiasi situazione in cui due (o più) persone devono prendere decisioni importanti riguardanti lo stesso evento. Ma non hanno la stessa quantità e qualità di informazioni su questo evento. Può o non può essere volontario.

L'asimmetria informativa porta le parti a fare selezioni avverse e azzardo morale.

✔️ Selezione avversa

La selezione avversa o antiselezione è un fenomeno statistico ed economico. È un forma di conflitto di agenzia. In una relazione di agenzia, questo problema si basa essenzialmente sull’incertezza sul tipo di agente, a differenza del rischio morale.

Questo problema di selezione avversa è ancora più accentuato nelle imprese bancarie dove la relazione è a più livelli.

In un mondo ideale, à la Arrow-Debreu dove l'informazione è perfetta e gratuita, la banca può prevedere le azioni del mutuatario e fissare un tasso di interesse a un livello corrispondente al rischio del progetto.

In questo caso, la teoria classica assume che un aumento del rischio comporterà un aumento del tasso di interesse poiché l'incertezza è caratterizzata da informazioni imperfette e asimmetriche tra i diversi attori.

✔️ Azzardo morale o azzardo morale

Per definizione, l'azzardo morale designa un effetto perverso che può manifestarsi in determinate situazioni di rischio, in una relazione tra due agenti o due contraenti.

Il rischio morale è apparso per la prima volta nel settore assicurativo e bancario. Era la possibilità che un assicurato aumentare la tua assunzione di rischi, rispetto alla situazione in cui sopporterebbe integralmente le conseguenze negative di un reclamo.

Nelle imprese bancarie, un aumento dei tassi di interesse può incoraggiare i mutuatari, dopo aver ottenuto il prestito, a intraprendere progetti più rischiosi del previsto per aumentare i loro guadagni.

Pertanto, l’azzardo morale corrisponde a una situazione in cui l’incompletezza delle informazioni deriva da azioni e comportamenti non osservabili. È un modulo opportunismo postcontrattuale che si verifica quando non è possibile discernere le azioni attuate.

articolo da leggeree: Quali sono le componenti del sistema finanziario islamico?

Per affrontare questi problemi di azzardo morale e selezione avversa, l’intermediazione finanziaria risulta essere la soluzione migliore più efficiente nella risoluzione dei problemi incentivi che influenzano il mercato del credito in un contesto di asimmetria informativa.

🌿 L'intermediazione finanziaria come soluzione ai problemi di asimmetria informativa

✔️ Costi di transazione

Un costo di transazione è un costo legato ad uno scambio economico, in particolare una transazione di mercato. Questo costo non viene preso in considerazione nel contesto della concorrenza pura e perfetta. Può essere diretto (commissione di borsa) o indiretto.

Tutti i costi indotti da queste azioni costituiscono i costi di transazione che Carl J. Dahlman (1979) raggruppa in tre categorie:

Costi di ricerca e informazione : prospezione, confronto del rapporto qualità/prezzo dei vari servizi offerti, ricerche di mercato, ecc. Si tratta anche dicosti di negoziazione e decisione : stesura e conclusione di un contratto ecc.

Costi di monitoraggio e applicazione : controllo di qualità del servizio, verifica della consegna, ecc.

Questo concetto permette di spiegare, secondo Coase, perché tutte le transazioni non sono transazioni di mercato, e, quindi, l'esistenza di aziende o ditte, che possono effettivamente limitare questi costi imponendo la cooperazione tra i dipendenti.

Si comprende così perché i costi di transazione costituiscono un primo fattore esplicativo della presenza degli intermediari finanziari. Questi costi rappresentano la ragione d'essere » l'attività degli intermediari (Descamps e Soichot, 2002).

Quando si ha a che fare con piccoli risparmiatori e mutuatari, il costo della ricerca è proibitivo.

L'esistenza delle banche è giustificata dalla loro capacità di mobilitare il risparmio. Questo risparmio è al servizio dell'investimento a lungo termine, preservando allo stesso tempo la liquidità dei depositanti e la sostenibilità del finanziamento.

✔️ Diversificazione del portafoglio

La nozione di diversificazione si riferisce alla diversità dei titoli che compongono un portafoglio. Un portafoglio contenente un solo titolo non è diversificato. La diversificazione è quindi un metodo di gestione del rischio di perdita di capitale.

La diversificazione del portafoglio dovrebbe consentire di proteggersi dai rischi associati alla detenzione di un numero limitato di titoli.

Questo è quello che sto cercando intermediazione finanziaria. Tutti gli approcci all’intermediazione finanziaria concordano sulla necessità di mitigare i rischi del contatto diretto tra mutuatari e finanziatori.

La capacità di diversificare i portafogli è un’altra importante funzione dell’intermediazione finanziaria che spiega la loro preminenza nel finanziamento dell’economia.

La teoria finanziaria insegna che parte del rischio del portafoglio può essere neutralizzato diversificazione patrimoniale contiene.

L’avversione differenziata al rischio rende inoltre essenziale la presenza di intermediari finanziari, per i quali il rischio è parte integrante della loro attività, mentre gli agenti non finanziari lo accettano solo pretendendo premi. troppo grande per il creditore.

Gli agenti non finanziari trasferiranno i rischi agli intermediari finanziari in cambio di una riduzione dei loro guadagni.

✔️ Costi di informazione

La concessione del credito è una decisione irreversibile e rischiosa. Il ritorno sull'investimento dipende dal futuro e da un'analisi più o meno dettagliata della situazione presente.

Poiché il futuro è incerto, nella maggior parte dei casi il creditore non dispone di informazioni sufficienti sui propri mutuatari, il che a volte genera costi colossali. Sono i costi dell'informazione.

Tuttavia, se vuoi prendere il controllo delle tue finanze personali in sei mesi, ti consiglio vivamente questa guida.

È IL TUO POSTO LASCIA IL TUO AVERE NEI COMMENTI