הבנת בנק איסלאמי

עם הדה-חומריות של השווקים, מידע פיננסי הוא משודר כעת ברחבי העולם ובזמן אמת. זה מגביר את רמת הספקולציות שמובילה בתורה לתנודתיות גבוהה מאוד בשווקים וחושפת את הבנקים. כך, Finance de Demain, שואפת להציג בפניכם את הסיבות מדוע יש צורך לנתח ולהבין את הבנקאות האסלאמית על מנת להשקיע טוב יותר.

אבל כדי להתחיל, הנה כמה ייעוץ ואסטרטגיה ליצירה ופיתוח מה שיאפשר לך לפתח את החברה שלך או את העסק שלך בקלות רבה.

למה כספים אסלאמיים?

המשבר הפיננסי של 2008, שהסיבה לו הייתה ספקולציות, איפשר להבין שהמערכת הפיננסית העולמית הפכה להיות מאוד אטומה וחלקלקת. יהיו אשר יהיו מנגנוני הרגולציה שיוכפו עליו כדי למנוע משברים אפשריים, הוא ימציא דרכים לעקוף אותם.

עם זאת, מה שנקרא בנקים איסלאמיים שרדו בנס את המשבר הזה. ניתן להסביר את החוסן הזה בכך שהם לא מתרגלים באופן תיאורטי לעניין ולא להעלות ספקולציות. מעל לכל, יש לומר שהפיננסיזציה של המשק מהווה את אחת ההשלכות הישירות של הגלובליזציה הפיננסית. גלובליזציה זו הביאה לשינוי עמוק בפילוסופיה ובפרקטיקה של מימון תאגידי.

מאמר לקריאה: מדוע הממשל הבנקאי צריך להיות חזק?

גלובליזציה פיננסית זו, המאופיינת בשאיפה הקבועה לרווח, כרוכה כמובן בתרגול של ריביות, ספקולציות ואיגוח שנותרו הגורמים העיקריים למשבר הפיננסי של 2008. לכן, יש לנו כעת צורך במערכת פיננסית יעמיד את האנשים במרכז הכלכלה ולא עוד מי שמשתמש באדם ככלי בשירות המשק.

במילים אחרות, העולם זקוק למערכת פיננסית אתית ואחראית חברתית יותר. מסוגל להפחית עוולות ואי שוויון בפיננסים. המימון האסלאמי, ולו ברמה התיאורטית, עומד בכל התנאים הללו. היא מימון "אחראי". שכן הוא מבוסס על כיבוד קפדני לעקרונות החוק האסלאמי.

היא מציגה את עצמה כענף של הכלכלה האסלאמית, שמטרתה לכונן סדר כלכלי בהתאם לאסלאם. בשנת 2008, המערכת הפיננסית האסלאמית (IFS) בלטה מהמקבילה המקובלת שלה בהתנגדות למשבר. זה מה שמשך את תשומת לבם של מומחים וחוקרים שתהו על הסיבות לחסינותו. במציאות, ה-SFI מבקש לשקול מחדש את האדם כמוטב ולא עוד "קורבן" של כספים.

מסיבה זו כיבוד העקרונות של צדק חברתי, הוגנות ושקיפות בעסקים הוא הערך העיקרי שנשמר ומוגן על ידי מערכת פיננסית זו.

כספים איסלאמיים vs מימון קונבנציונלי 

הפיננסים האיסלאמיים נבדל גם ממקבילו בחזונו המיוחד של הון ועבודה. למעשה, הפרקטיקות הכלכליות והפיננסיות שנגרמו בתקופתו של הנביא מוחמד משמשות כבסיס שלה במיוחד. למעשה, המימון האסלאמי מאופיין באיסור ריבית ובאחריות חברתית של השקעות.

בעוד שהבנקים המסורתיים שואבים את רוב הכנסותיהם מריבית, זו של BIs מבוססת על כיבוד העיקרון של חלוקת הפסדים ורווחים בחוזי מימון שנקבעו בין הבנק לשותפיו. יתר על כן, ישנם תחומי השקעה האסורים על פי חוקי השריעה, כלומר חראם (בניגוד ל חלאל).

למשל, משחקי מזל, פעילויות הקשורות לאלכוהול, גידול חזירים, כלי נשק או תעשיית הקולנוע וכו'.

להבטיח ש השקעות הן חלאל, ישנה ועדת פיקוח בתוך הבנקים. עמלת פיקוח על השקעות זו מתבצעת עקרונית בשתי דרכים (02). הדרך הראשונה היא אינדיבידואלית במובן שכל המוסלמים אמורים לא להשקיע בה את כספם פעילויות לא תואמות עם הדת שלו. השני הוא בעל אופי מוסדי או ארגוני.

בנקים וקרנות השקעות איסלאמיים מורכבים, בנוסף לדירקטוריון ואסיפה כללית, מוועדת פיקוח שריעה או אתיקה (ה מועצת השריעה) שחבריו עצמאיים. לפיכך, אחזקות בחברות הפועלות באזורים בלתי חוקיים גורמות לפסילת ועדות אלו.

למה לנתח את הבנקאות האסלאמית?

המימון האסלאמי הוא הזדמנות אמיתית לנצל לייצוב טוב יותר של המערכת הפיננסית העולמית. עם זאת, כמה קולות חסרי התאמה רואים את זה דווקא כ" הונאה" מוסווה בשם האיסלאם. לפיכך, הדאגה הנוכחית היא של ידע.  האם מימון אסלאמי הוא איסלאמיזציה של אמצעים או איסלאמיזציה של מטרות?

כמה מרכיבים עובדתיים מאפשרים לשאול יותר על מערכת פיננסית זו.

✔ ראשית, מדינות שכנראה אסלאמיות בחוקים כמו ערב הסעודית נראות משולבות יותר במערכת הניאו-ליברלית המבוססת על ספקולציות וטבעו בעסקאות הכרוכות בריבית.

בעוד שחשבנו שהמשבר הפיננסי יסתיים בסוף 2008, משבר הבנק העולמי של דובאי עמד להופיע.

✔ שנית, פעולות הבנקאות האסלאמיות חייבות להתאים לעקרונות החוק האסלאמי.

אי עמידה בעקרונות אלו עלולה להכתים את תדמית התעשייה כולה. עם זאת, הבנקים לא תמיד פועלים לפי העקרונות הללו.

✔ שְׁלִישִׁית, המערכת הפיננסית האסלאמית חווה כיום קשיים עצומים הקשורים לרגולציה שלה.

BIs, מטעמי השוואה של דוחות כספיים, משתמשים תמיד בתקני חשבונאות IFRS. עם זאת, תקנים אלה אינם מתאימים אם נתמקד בהיבטים הדתיים של העסקאות הבנקאיות שלהם.

✔ רביעי, הבנקאות האסלאמית לא רק מתמודדת עם אילוצים וסיכונים ספציפיים, מעבר לסיכונים בנקאיים מסורתיים, אלא גם מעלה שאלות עמוקות יותר לגבי הגינוי שלה לרעיון האינטרס שיכול להגביל את התפתחותה הפוטנציאלית. כדי להתמודד עם החיסרון הזה, הם מציעים מוצרים יקרים יותר בהשוואה לאלו שמציעים BCs.

✔ חמישי, אופי התיווך הפיננסי של הבנקים האיסלאמיים גורם להם להיות מועדים יותר לבעיות סוכנויות מאשר עמיתיהם המקובלים.

למה ספר על ניתוח בנקים איסלאמיים?

הרצון שלנו לכתוב ספר על בנקים איסלאמיים טמון האופי המיוחד של פעילותם. הם דורשים לא רק כבוד לעקרונות הקלאסיים של מימון, אלא גם כבוד לעקרונות האסלאם.

למעשה, ה-SFI דוגל במימון אתי ואחראי יותר שייצב את הכלכלה העולמית. שקיפות והגינות בעסקים, שמירה על הסביבה, כיבוד כבוד האדם ויראת אלוהים, מהווים את מרכזה של מערכת פיננסית זו. על בסיס זה, העבודה הזו מבדילה את עצמה מאלה הקיימות בבנקים.

עבור מי הספר הזה נכתב?

ספר זה מיועד לקהל רחב יותר. כל מי שמתעניין במימון אסלאמי ימצא בעבודה זו אלמנטים של תגובות לחששות לגבי פעולתן ואופן הממשל של חברות בנקאיות אסלאמיות, המוצרים הפיננסיים שהן מציעות והפרטים של הדוחות הכספיים שלהן בהשוואה לאלו של המקבילות המקובלות שלהן.

כדי להבין טוב יותר את העבודה הזו, ניסינו לשים את עצמנו במקומו של מישהו שמתקרב בפעם הראשונה למימון האיסלאמי. לשם כך, המטרה שלנו הייתה להדגיש את האלמנטים שסטודנטים או אנשי מקצוע מוצאים או צריכים למצוא מעניינים בלימוד או בתרגול של כספים איסלאמיים.

ספר זה מאורגן לשבעה (07) פרקים.

✔ פרק 1 מציג את הסיבות לבחירת הנושא. לפני הצגת הסיבות הללו, אנו מציגים את המידע הכללי על הניתוח הפיננסי של בנקים.

✔ פרק 2 מציג את תעשיית הפיננסים האסלאמית בכללותה. הוא מציג את ה-SFI מראשיתו ועד למצב העניינים הנוכחי שלו, כולל עקרונות הפעולה שלו.

✔ פרק 3 לגביו, הוא מציג את תפקודם של הבנקים האיסלאמיים. כאן אנו מציגים את סוגי הסיכונים וטכניקות ניהול הסיכונים איתם מתמודדים בנקים איסלאמיים.

✔ פרק 4 מציג את הממשל של חברות בנקאיות אסלאמיות. זה מנוגד את הממשל של חברות בנקאיות מסורתיות לזה של בנקים איסלאמיים.

✔ פרק 5 מציג את תקנות החשבונאות לבנקים איסלאמיים. כאן, אנו מציגים את תקני הרישום החשבונאיים והטכניקות בהן משתמשים IBs בשיטות החשבונאות היומיומיות שלהם.

✔ פרק 6 מציג את המוצרים הפיננסיים והלא פיננסיים השונים המכונים חלאל המוצעים על ידי בנקים איסלאמיים.

יתרה מזאת, הוא מציג את סוגי החוזים השונים (חוזה מימון וחוזה השתתפות בפרט) המוצעים על ידי בנקים אלה וכן את גבולותיהם מבחינת כיבוד עקרונות דתיים.

✔ פרק 7 מציג לבסוף את הייחודיות של הדוחות הכספיים של בנקים איסלאמיים בהשוואה לאלו של המקבילים המקובלים שלהם.

עם זאת, אם אתה רוצה להשתלט על הכספים האישיים שלך תוך שישה חודשים, אני ממליץ בחום על המדריך הזה.

תלוי בך

השאירו את דעותיכם בתגובות