מה זה ליסינג?

כיום, אנשים רבים זקוקים למימון. כדי לממן את שלהם פרויקטי השקעה, עסקים יכולים להשתמש בליסינג. בהקשר של ליסינג, בנק מעמיד לרשות החברה ציוד במשך תקופה מוגדרת בבירור, תמורת תשלום אגרה כל תקופה ושכר דירה ראשון שהוא לרוב הגבוה ביותר.

בסיום החוזה, לחברה המקבלת את הסחורה יש בדרך כלל מספר אפשרויות: לרכוש את הסחורה בסכום שהוגדר בעת חתימת החוזה, להחזיר את הסחורה או לחדש את החוזה בתנאים פחות יקר מאשר הראשון.

ליסינג הוא חוזה שבאמצעותו אדם, נקרא משכיר, מעמיד לרשות אדם אחר מטלטלין, האשראי-פראיטור, על פני תקופה מוגדרת בבירור ובתשלום תמלוגים בתמורה.

במאמר זה אני נותן לך את היסודות של מה שאתה צריך לדעת על ליסינג.

בוא נלך!!!

🌿 ההשלכות המעשיות של שיטת מימון זו

מאחר שהחברה המלווה אינה הבעלים של הנכס שמומן בהשכרה, לא ניתן לכלול נכס זה במאזנו.

החברה הנהנית מהליסינג חייב לציין את קיומו של נכס או פעולות חכירה בביאורים המצורפים למאזנה ולצרף לכך את רשימת ההתחייבויות שבוצעו.

לגבי תמלוגים, הם ניתנים לניכוי מס על פני תקופה שונה של פחת מס החל על אותו סוג נכס.

🌿 אתגרי הליסינג

ליסינג הוא אמצעי המאפשר לעסקים וגם לאנשים פרטיים לבצע השקעה בסחורות על ידי תשלום סכום חד פעמי חודשי הנקרא בדרך כלל תמלוגים.

זה לא משפיע רשמית על מצב הבריאות הפיננסית שלהם, בעיקר ביחס ליחסי הפירעון.

למעשה, עם המצב הזה, המאזן של החברה הופך למחמיא יותר, כי יש לה פחות נטל וחובות בצד ההתחייבויות.

מלווה האשראי רושם את תשלום התמלוגים ולא כהוצאות תפעול. שם השלכת מס הוא שהרווח לפני מס יורד ואיתו גם המס לתשלום. כמו כן, פחת וריבית אינם ניתנים לניכוי אלא אם מימוש אופציה.

המשמעות היא אפוא שכדי להעריך את הריבית שהליסינג מציע לנו מול רכישת נכס במימון עצמי או בהלוואות, עלינו לקחת בחשבון את תזרימי המזומנים שמייצר כל מקרה ומקרה.

הכלי הטוב ביותר להשוואת השקעות הוא ניתוח הערך הנוכחי הנקי לפי אופן המימון.

בסוף החוזה, לתמלוגים המשולמים יש את היתרון להיות בניכוי מס, אך על פני תקופה שונה מההפחתה הרגילה של הנכס האמור.

מערכת זו משמשת בדרך כלל לרכבים וכן לציוד מחשוב ותעשייתי, מכיוון שסוג חוזה זה נותן אפשרות לכלול ערבויות תחזוקה וכן מימון מע"מ.

השוו לאמצעי מימון אחרים, הליסינג מהווה מגבלה נוספת עבור המשתמש בנכס, כגון חוסר האפשרות לסיים את החוזה לפני הגעת התקופה המתוכננת, אלא בעקבות הסכמה מפורשת של המשכיר והשלמת תשלום הפיצויים.

🌿 משתתפים בחוזה ליסינג

בעסקת ליסינג מעורבים שלושה צדדים ברוב המקרים:

ספק ציוד, מי הוא בעל החומר ולכן מטרתו העיקרית היא למכור אותו.

השוכר, שהיא הצד הזקוק למימון. המשכיר התומך במימון הצורך שחש השוכר

אז הנה השוכר שהוא החברה המוטבת. היא הולכת למשכיר, שהוא מפעל או בנק, להודיע ​​לו על צרכיה ולכן הולכת לספק אם יש הסכמה להשתלטות על הנכס.

🌿 יתרונות וחסרונות של ליסינג

לליסינג יש יתרון עצום לעסק. יכול לממן ציוד ללא הוצאה הונית ראשונית עם אפשרות להשתלט כבעלים של הנכס בתום החוזה.

יש לו ציוד איכותי: ציוד חקלאי, מכונות בנייה, מטוסים, ציוד רפואי וכו'.

הפורמליות המנהליות אינן מסורבלות. יציאה כבר אפשרית ב 4^EME année עבור השכרת ציוד ו 7^EME année עבור משכנתא.

כאשר אתה בוחר בליסינג ציוד, יש לך מימון של עד 100% מכמות הציוד. מדובר בחכירה מימונית אשר נושאת גם בגובה המע"מ הצמוד לרכישה. עבורה, החברה משלמת את המע"מ הצמוד לדמי השכירות, לפני שתחזיר אותם לאורך זמן בזכות הצהרות המע"מ.

דמי השכירות המקבילים לדמי השכירות המשולמים עבור הציוד מפחיתים את התוצאה החייבת במס, מכיוון שהם נרשמים בדוח רווח והפסד כהוצאה תפעולית.

🌿 חסרונות של ליסינג

מבחינה אדמיניסטרטיבית, לליסינג יש יתרון עצום, אך ליישום של ליסינג ציוד יש חסרונות.

עלות חוזה הליסינג הוא גבוה מאוד להשוות לזה של הלוואה מסורתית לטווח ארוך. דמי הבקשה כבדים ביותר ולכך מתווספות עלויות אחריות.

המשכיר הפיננסי שלך יבקש ממך בדרך כלל לשלם פיקדון אשר יהיה כמעט 15% ערך החומרים.

מוסדות הליסינג אינם ששים בדרך כלל לממן השקעות ספציפיות, אשר יהיה קשה למכור אותן מחדש אם אי פעם המלווה ייכשל. במקרה זה, חברת ערבות הדדית תצטרך להתערב או שלעיתים יש צורך בנטילת ערבויות של ממש לכריתת החוזה.

ביטוח ב להשלים יש עלות כמו : סיוע, אחריות לכיסוי הפסד כספי במקרה של תקלה, ביטוח תקלות מכונות וכו'.

דמי השכירות משולמים מראש לפני הגעת כל מועד אחרון. כדאי לדעת כי יש להעריך את שווי הרכישה החוזר הסופי של הנכס בדיוק נכון כדי לא לשלם תוספת עבור הציוד במידה ומתוכננת אופציית הרכישה.

ערך זה בפועל הוא בדרך כלל בין 1% ל- 6% המחיר ההתחלתי של החומרים.

🌿 מה ההבדל בין ליסינג לליסינג?

ליסינג הוא את פעולת ההשכרה של מטלטלין או מקרקעין עם אופציה לרכישה בתום תקופת השכירות לטובת חברות מקצועיות.

ליסינג, לעומת זאת, הינה השכרה כספית של מיטלטלין ומקרקעין המיטיבה עם אנשים פרטיים ובעלי מקצוע.

מכאן נוכל לצייר 2 הבדלים עיקריים בין שיטות המימון הללו:

הַחכָּרָה מיטיבה עם כל אדם טבעי (יחידים) או ישות משפטית (חברות), בעוד שהליסינג מיטיב רק עם חברות מקצועיות.

בתום חוזה השכירות עומדת לחברה המוטבת אפשרות להשתלט על הנכס בזכות אופציית הרכישה, לעומת זאת, בליסינג לחברה המוטבת לא ניתנת הזדמנות זו אוטומטית.

🌿 סוגרים

בסיום הניתוח שלנו, נראה כי ליסינג הוא אמצעי חשוב ביותר עבור כל חברה אשר תרצה להשתלט על טובין מבלי שיש לה את אמצעי המימון הדרושים לכך. אופן המימון הזה הוא יתרון.

בזכותה הוא יוכל ליהנות מהפחתה בהכנסתו החייבת, לכן הפחתת המס לתשלום, בנוסף ליתרונות יש לשיטת מימון זו גם חסרונות כמו העלויות הגבוהות של ההליך עבור מתן אשראי.

לכן אנו יכולים לומר לך לחשוב היטב לפני ביצוע בחירה, ולוודא שזהו אמצעי יעיל מאוד למימון הפעילות שלך ואת האפשרות החלומית שאולי תהיה לך.

זה אפשרות שיחה מה שנותן לך דרך לצאת מקניית הנכס כדי להיות הבעלים ברגע שהחוזה מסתיים.

🌿 שאלות נפוצות

✔ איך להרוויח מליסינג?

אם אתה חברה, מהקטנה לגדולה, זה יש לך פעילות כלשהיויש לך רעיון להקים ציוד למימון הפעילות שלך, פשוט תצטרך להרכיב תוכנית וללכת למפעל או לבנק.

הציעו את תכניתכם ואם היא נכונה יעניקו לכם מימון לפעילותכם ובתמורה תצטרכו לשלם אגרה בכל חודש ובתום החוזה שלכם תהיה לכם אפשרות להיכנס לנכס האמור. .

✔ על איזה סוג ציוד אני יכול לקבל מימון?

יש לכם אפשרות לקבל מימון על כל סוג של נכס! אבל יש גם צורך שהחומר או הטוב יכבדו תנאים מסוימים: זה חייב להיות שימוש עמיד, זה חייב להיות ניתן לזיהוי וניתן להפחתה.

להשקעה שלך יש אפשרות לכלול אלמנטים לא מוחשיים כגון, למשל, תוכנה החיונית לתפקוד תקין של הציוד בתנאי שהם מכבדים את התנאים שהזכרנו לעיל.

סיימנו !!! אבל לפני שאתה עוזב, הנה איך השקעה בנדל"ן צעד אחר צעד.