イスラム銀行の特徴

レス イスラム銀行の特徴は数多くあります。 従来の銀行システムは利息付きの融資を基本としていますが、イスラム銀行は イスラム法（シャリーア）によって定められた全く異なる原則。 これらの原則により、この種の銀行機関が提供する業務とサービスに多くの特有の機能が導入されます。

近年のイスラム金融の台頭により、イスラム教の戒律を尊重する銀行が ますます関心を呼び起こし、 イスラム諸国と西側の金融センターの両方で。 彼らの未払い 今日では1500兆ドルを超えています 世界的に ！

この記事のおかげで、イスラム銀行とは何か、またその仕組みについてはもう秘密を知る必要はありません。 従来の銀行とは異なります。 彼らがどのように運営し、顧客にどのような具体的なサービスを提供しているのかを正確に知ることができます。

この代替銀行システムの仕組みについてすべてを知る準備はできていますか? ただし、始める前に、次のプロトコルを使用して、 初めてのネットビジネス。

🌽 イスラム銀行とは？

イスラム銀行とは、銀行取引にシャリーア法の原則を適用することに尽力している銀行を指します。

また、金銭資金を集め、それを効率的に使用して資金の増加を保証することを主な任務とする金融機関としても定義されます。 シャリーア規則.

この定義は、イスラム銀行 (IB) の本質的な要素について言及しています。 敬意を払う義務がある。 それは、経済システム全体における生産、流通、消費、貯蓄活動のいずれにおいても、認められたシャリーア基準を遵守することです。

したがって、BI は、シャリアに準拠したさまざまなサービスを顧客に提供する特定の法的特性を持つ銀行として定義できます。 この定義は、イスラム銀行の特徴を強調しています。

イスラム銀行の特徴

従来の銀行 (BC) とは異なり、イスラム銀行は専門的な活動を行う権限を与えられた銀行. 彼らは、従来の同等者と同じ方法で活動を行う権限を与えられています。 それらが確立された各国で施行されている規制に関係なく。

彼らはサービスを提供し、顧客との銀行関係を維持します。 イスラム教のシャリア基準。 BI は、磨耗などの特定の慣行を回避する必要があります (リバ）、憶測と不確実性。

違いは、シャリーア法に従い、現代イスラム法学に基づいた資金の使用にあります。

IB は、貸し手とお金を借りたい人々の間の仲介者として機能します。 したがって、顧客を満足させるという目的が同じである限り、BI が提供するサービスは BC が提供するサービスと似ていると言えます。

古典的な金融において、経済主体の決定を支配するルールが利益の最大化であるとすれば、 収益性だけが目的ではない イスラム教のオペレーター。 次の図は、従来の銀行とイスラム銀行の違いを示しています。

BI は、有形資産への投資を支持し、利益と損失をパートナーと公平に共有し、プロジェクトのクラウドファンディングを提唱しています。

📜 イスラム金融機関の分類

イスラム金融機関は、いくつかの基準に従って分類できます。 彼らの活動、場所、または彼らの金融活動が完全にイスラム教であるかどうかによって異なります。

✔<2ja> 活動の性質による分類

彼らの活動に応じて、保険会社の間で区別が行われ、 ムダラバ、イスラムマイクロファイナンス機関、イスラム銀行。

BI は、商業銀行またはリテール バンク、または投資銀行またはマーチャント バンクのいずれかです。 預金銀行とは、信用取引を行い、一般から定期預金や定期預金を受け取ることを主な活動とする銀行です。

投資銀行と呼ばれ、その活動は XNUMX 年以上の期間の融資を与えることから成ります。 一方、マーチャントバンクは、融資の付与に加えて、保有資産の取得と管理を主な活動とする銀行です。

✔<2ja> 場所による分類

私たちは、その所在地に応じて、完全に国で営業している銀行を区別します。」 イスラム化 » および非イスラム諸国で事業を展開している企業。

最初のケースでは、銀行は単一の規制によって管理されています。 XNUMX 番目のケースでは、多かれ少なかれ互換性のある二重の金融規制 (イスラムと従来型) の対象となります。

✔<2ja> 金融活動がイスラム教かどうかによる分類

この基準に従って、完全にイスラムの銀行と、イスラムのカウンターまたは窓口しかない銀行とが区別されます。 しかし、これらのイスラムの窓の合法性は満場一致で認められていません。 正当な流れと不法な流れが混在する現実的なリスクがあります (イスラム法に従っていない)。

🌿 イスラム銀行の活動に内在するリスク

上記のリスクに加え、イスラム銀行特有のリスクもあります。 それらは、 の活動と文化の性質イスラム系の銀行。

また、 3P原則 商業リスク、受託者リスク、評判リスク、もつれリスク、法的リスク、さらには宗教リスクなど、追加のリスクが発生します。

🔰 置き換えられた、またはシフトされたコマーシャル リスク

Le 見当違いの商業的リスク、 非常に重要なことは、銀行と口座保有者の間で損益を分配する必要がある参加型投資口座から得られるものです。

このリスクは、銀行の株主への預金に関連するリスクの移転によるものです。 場合によっては、株主は預金者に報酬を与えるために利益の一部を放棄せざるを得なくなることがあります。 これは、次のような理由による大量の引き出しを防ぐことを目的としています。 低い収益率.

理論的には、利益が事前合意の比率で分配され、資産の損失が 口座名義人の責任、実際には、投資口座保有者と実質利益を分配するという原則は、イスラム銀行の一般的な慣行とは程遠いものです。

場合によっては、銀行が他の銀行が分配する収益と同等の収益率を支払うことができない場合があります。 このため、預金者は資金を引き出して、より優れたリターンを提供できる別の銀行に預けるようになることがあります。

したがって、BI は収益率を操作するか、株主に分配される利益の割合を減らす必要があります。

🔰 信用リスクと市場リスクの絡み合い

取引に関与する当事者の数により、銀行は同時に信用リスクと市場リスクにさらされます。 ザ 「巻き込み」の危険性 これは、イスラムの取引の多くが三者間の取引であるという事実に関連しています。

ご契約例 ムラバハ リスクトランスフォーメーションの特徴をよく表しています。 確かに、顧客に資金を提供するために ムラバハの場合、BI はまず資産を取得してから、それをクライアントに再販する必要があります。 そうすることで、彼女は 資産の所有権を移転します 銀行から資産の買い手へ。

銀行がさらされるリスクは、取得日に物理的資産を保有した後の市場リスクから、顧客への資産の転売時の信用リスクに変換されます。 次に、信用リスクと市場リスクのもつれについて話します。

🔰 風評リスク

CB との競争の論理において、BI は CB と同様の製品を好む傾向があります。 BI は参加型契約ではなく販売契約を使用することが最も多いことが観察されています。 ザ 風評リスク したがって、真剣に受け止めるべきです。

それは銀行自体を超えて拡大し、イスラム金融業界を混乱させる可能性があります. さらに悪いことに、数年経っても銀行のイメージを回復することは非常に困難です。

したがって、市場の信頼は、参加型であり、「参加型」であることを目的としたこの金融の発展にとって最も重要です。 ジュスト '。

🔰 受託者リスク

BI の評判が失われると、BI は受託者リスクと呼ばれる別のリスクに直面することになります。 これは、顧客が銀行に対する信頼を失うリスクです。 銀行業務の不遵守。 これは銀行のイメージを損ない、信用の低下につながります。

🔰 法的リスク

これは、契約条項の誤りによる共同請負業者との訴訟のリスクです。 このリスクは、法律の抜け穴、曖昧さ、または立法および規制文書​​の不適切性にも関連している可能性があります。

このリスクは、法的サービスの失敗に関連している可能性があります。 このような事態が発生すると、BI にとって直接的または間接的な経済的損失が発生する可能性があります。

🌿イスラム銀行のリスク管理

参加型投資口座の運営方法により、BI は満期リスクに最もさらされます。 ～するための商業的能力を開発している 融資と投資 これにより、資産の成熟度を高めることができます。

たとえこれが主に短期的にとどまるとしても。 このプロセスにより成熟度のギャップが増大し、深刻な問題が生じます。 資産負債管理の問題。 イスラム銀行のリスクとしては、置き換えリスク、受託者リスク、評判リスク、宗教リスクなどが挙げられます。

🔰 L商業上のリスクが移動または変換される

上で示したように、置き換えられた商業リスクは次のとおりです。 BIで最悪。 これは、参加型投資口座に預けられた資金によって資金調達された資産の収益の変動によって生じます。

このリスクは、実質収益率が口座保有者が期待する収益よりも低い場合に現れます。 この種のリスクに対処するために、銀行は適切な管理方法を開発することがよくあります。

その結果、投資口座の収益率を平準化する一連の慣行を実行して、これらの口座の保有者に他の銀行の収益率に匹敵する収益率を提供することができます。

収益率を平滑化するためのこれらの手法は、主に、投資口座の所有者に有利な所得の移転と準備金の設定に基づいています。

BI は、利益分配率とその報酬を次のように変えることができます。 ムダリブ。 実際、銀行の利益の割合は次のように決定されます。 最初は最大シェアです。 実際に分配される部分は、実質収益率に応じて期間ごとに異なります。

BI は、その手数料を削減または削減することさえできます。 ムダリブ 縮んだ部分の下側。 そのために、少額の利益や多額の損失を一時的に株主に割り当てることになる。 そしてこれは、次の人の利益のために、 投資口座保有者.

さらに、銀行は株主の資金をかなりの水準に置くことで、株主の資金を動員することができます。 これは、 バーゼル II および III の要件。

🔰 風評リスク管理

風評リスクは特定、定義することが困難であり、 定量化して削減する。 CES リスクは内在的である 人間の行動や活動に。 同様に、人間の選択には、時にはワンマンシップ、時には宗教的弛緩のリスクがつきものです。

BI は学位を取得することでのみこの問題から身を守ることができます。 高い誠実さと倫理、最も個人的なレベルまで低下しました。 実際、イスラム銀行はイスラム金融の十分な経験を持つ専門家の不足に悩まされています。

この種のリスクを軽減するには、スタッフのトレーニングまたは再トレーニングとイノベーションが重要な関係となります。 また、 BI は、この種のリスクを定量化するために、認識調査を実行する必要があります。 そうすることで、BI は次のことが可能になります。 運用リスクと受託者のリスクを同時に軽減します それは人間の活動にも関係しています。

イスラム銀行のガバナンス

ガバナンス イスラム銀行には特殊性がある。 イスラム銀行の経営者は独立しており、投資決定を行う上で完全な自由を持っています。 この目的のために、CIP 保有者は負担を負います。 重大なリスク 圧力メカニズムが限られています。

しかし、銀行の行動を直接観察したり、特定の情報にアクセスすることは困難です。 この問題に対処するための最も効果的なメカニズムは、銀行のマネージャーとしての報酬であると思われます。

この報酬は、参加型投資口座によって資金提供される資産の収益に直接依存します。 指導者と政府の間にも対立が存在する。 Cの諮問委員会するだろう. この委員会の権限には限界があるからです。

年次報告書のこのような正確さは、諮問委員会と機関の長との間に存在する力のバランスを明確に示しています。

🌿 イスラム銀行のガバナンスメカニズム

定義によると、メカニズムは機械部品のアセンブリであり、その一部は他の部品に対して移動できます。

したがって、このアセンブリはソリッドを構成しません。 ガバナンスメカニズムは、エージェンシー関係の悪影響を軽減する役割を持つ独立した機関です。 銀行のガバナンスは、外部と内部の両方のメカニズムの重要性によって際立っています。

イスラム銀行では、これらのメカニズムに別の要素である宗教的要素 (シャリア委員会など) が追加されています。

✔<2ja> 宗教銀行規制

イスラム銀行ガバナンスの特殊性の XNUMX つは、規制のレベルにあります。 そこには 銀行規制 これはイスラム銀行ガバナンスの最初のメカニズムです。

それは、さまざまな基準に準拠することにより、銀行業務を監督および管理するという事実です。 その目的は、リスクを管理し、預金者の安全と金融システムの安定性を維持することです。

イスラム銀行では、AAIOIFI と国際規制によって定められた基準に基づいて規制が行われています。 バーゼル委員会。

BI で規制が果たす役割は、BC でも同じです。 ただし、この役割には、業務がイスラム法に準拠していることを保証する規制という宗教的側面が追加されます。 それは、銀行がシャリアによって確立された条件を忠実に満たすことを確実にすることを目指しています。

✔<2ja> 取締役会

Le 取締役会 イスラム銀行の最高機関です。 この評議会の非典型的な性質は、銀行ガバナンスの特殊性の XNUMX つを構成しています。この評議会にアクセスするには、候補者は特定の条件を満たさなければなりません。

(a) イスラム教徒であること 

イスラム銀行で行われる取引の性質上、取締役会メンバーはイスラム法の正しい知識を持っていることが求められます。 したがって、これらのメンバーはイスラム教徒の中から選ばれます。

これは、銀行と顧客の間の信頼を維持することへの懸念を反映しています。 非イスラム教徒の会員が存在すれば、銀行はその原則に矛盾することになる。

(b) 定款で必要とされる数の株式を保有する

取締役会のメンバーは、法令で定められた最低数の株式を保有しなければなりません。

これらの株式は指名権があり、譲渡することができず、取締役会のメンバーによる適切な経営を保証するのに役立ちます。 会員の不可侵性は、管理者がその職務を停止した時点で終了します。

(c) 不適合に陥っていないこと

Cette アレンジは一般的ではない すべてのイスラム銀行に。 一部の銀行はこの条件を採用し、取締役会メンバーは取締役会会長 (PCA) またはゼネラルマネージャー (DG) 以外の銀行内の他の役職に就くことはできないと規定しています。

✔<2ja>シャリーア委員会

シャリア委員会の存在は、イスラム銀行のガバナンスの特徴の一部です。 シャリア評議会は、イスラム商法を専門とする独立した法学者団体です。

これは 専門家で構成される合議体 銀行が提供する業務および商品の合法性の条件に関する法的意見を上流で発行し、下流でこれらの意見の履行を検証するイスラム法の法学者。

毎年会計年度末に会合が開かれ、銀行の財務および投資業務に対する宗教監査が行われる。 その主な使命は、AAOIFI と IFSB によって共同で決定されます。 シャリーア評議会の使命は主に XNUMX つあります。

• アシスト イスラム法の原則に準拠するための契約および商品の開発における金融機関。
•  証明する 金融商品の受容性 ファトワ;
•  検証者 取引が発行されたファットに準拠していること。
•  検証者 の計算と決済 ザカト ;
•  分配します シャリアに準拠していない収入を慈善団体に寄付します。

✔<2ja> シャリア委員会のメンバーの指名と構成

実際には、シャリア評議会のメンバーの指名は、理事会の決定に基づいて、または総会での審議によって行われます。 規制当局は通常、最後の選択肢を支持します。

AAOIFI が提案した基準によれば、シャリア評議会は最小限の人数で構成されています。 メンバーは03人（XNUMX）。 これらのメンバーの中に、重要な影響力を持つ機関の取締役や株主を含めてはなりません。 この評議会の規模は銀行によって異なり、メンバーが 07 名に達する場合もあります。

✔<2ja> シャリーア委員会のメンバーのプロフィール

審議会の構成 シャリーアは戦略的な決定です。 実際、認められた法律専門家を利用することで、顧客の間での銀行の評判と信頼性を高めることができます。

これらの法律顧問は、一般に、イスラム大学で提供されるシャリーア規則に関する専門的な訓練を受けてきました。

ウラマーまたはシャリア学者は、数多くの知識を組み合わせてイスラム金融の専門家となります。 彼らはそのキャラクターに関するファトワを発行する権限を与えられています ハラール ou ハラム 契約、ビジネス、または金融商品の。 これらのウラマーは神学的、経済的知識、そして ～を完璧に習得する フェクフ.

✔<2ja> シャリーア委員会の運営形態

シャリア委員会には委員長がおり、場合によっては副委員長もいます。 評議会はその権限の一部を執行委員会に委任することができ、執行委員会は次のことを保証します。 より定期的な存在。 この点で意見の相違がある場合、このシャリーア評議会はその問題を取締役会に付託することができる。 この委員会は銀行の日常業務をレビューし、イスラム法への準拠を保証します。

最後に、イスラム銀行ガバナンスの特殊性は、シャリーア委員会のような新しい機関の機能にあると言えます。

💰 イスラムの投資口座と預金口座

預金の回収に関して、イスラム銀行は XNUMX つの準拠した方式を提供しています。

ムダラバ投資口座

ムダラバ投資口座は、投資家が投資プロジェクトの損益を共有できるイスラム口座の一種です。 このタイプの口座では、投資家は起業家がプロジェクトを完了するために必要な資金を提供し、起業家は専門知識と労力を提供します。

プロジェクトによって生み出された利益は、事前に合意された比率に従って投資家と起業家の間で分配されますが、損失は投資家のみが負担します。

これにより、投資家は高利を禁止するイスラム金融の原則に沿った投資プロジェクトに参加できるようになる。 したがって、ムダラバ投資口座は、イスラム教徒の投資家に宗教原則に準拠した倫理的な代替手段を提供します。

ムシャラカ参加アカウント

これらのムシャラカ参加口座は、複数の当事者が投資プロジェクトに資金的に参加できるようにするイスラム口座の別の形式です。 このタイプの口座では、投資家はプロジェクトに必要な資金を提供し、それぞれの出資額に応じて利益と損失の両方を分配します。

ムダラバ投資口座とは異なり、ムシャラカ参加口座の投資家には、プロジェクトの管理に積極的に貢献する機会もあります。 これは有利です 透明性と説明責任 関係者間で相互に。

ムシャラカ参加口座は、公正な参加とリスク共有に重点を置き、イスラム金融の原則に沿った新たな選択肢をイスラム教徒の投資家に提供します。

💳 適切な銀行商品とサービス

イスラム法に準拠した現在の銀行ニーズを満たすために、イスラム銀行は適切な商品を提供しています。

当座預金と普通預金

当座預金口座と普通預金口座は XNUMX つあります 銀行口座の種類 個人と企業がよく使用します。 これらの口座は主に請求書の支払いや買い物などの日常的な取引を行うために使用され、普通預金口座は長期的にお金を貯めるために使用されます。

これらにより、口座所有者はいつでも、頻度や金額の制限なく、お金を預け入れたり引き出したりすることができます。 また、取引を容易にするために、小切手、デビットカード、銀行振込などのサービスも提供しています。

一方、普通預金口座は長期貯蓄を奨励するように設計されています。 彼らは通常、 より高い金利 当座預金口座よりも引き出し可能ですが、引き出し回数と引き出し可能な金額が制限されています。

普通預金口座には、顧客の長期的な財務目標の達成を支援するための預金証書や退職貯蓄口座などの機能が含まれる場合もあります。

銀行カード

カードは、入場料、または経費に関係しない固定の年間手数料のいずれかで提供されます。

消費者金融

イスラム銀行では、消費者ローンは高利（リバ）と高利を禁止するイスラム金融の原則を尊重するように構成されています。 過度の憶測。 イスラム銀行は融資に利息を課す代わりに、イスラム法に準拠した契約に基づいた融資構造を採用しています。

よくある構造の一つ ムラバハのものを使用。 この場合、銀行は顧客が希望する商品を購入し、事前に合意した分割払いでプレミアム価格で再販売します。 これにより、顧客は利息を支払うことなく、特定の期間にわたってより高い価格を支払うことで不動産を取得できるようになります。

使用されているもう XNUMX つの構造は、Ijara の構造です。 レンタルと同じようなもの 購入オプション付き。 銀行は不動産を購入し、定期的な支払いで一定期間顧客に貸し出します。 契約終了後、顧客は合意した価格で商品を購入するか、銀行に返品することができます。

不動産ローン

不動産ローンは、 融資が受けられる 銀行や金融機関による住宅やアパートなどの不動産の購入または建設。 これらのローンを利用すると、借り手は不動産の取得資金を調達し、一定期間利息を付けて借入額を返済することができます。

イスラム銀行の文脈では、不動産融資は、 イスラム金融の原則。 イスラム銀行は、シャリーアに準拠したさまざまな融資構造を使用して、借り手に高利の無利子（リバ）の代替手段を提供します。

一般的に使用される構造の XNUMX つは、ムラバハの構造です。 この場合、銀行は借り手が希望する不動産を買い取り、事前に取り決めた分割払いでプレミアム価格で転売する。 これにより、借り手は利息を支払うことなく、一定期間にわたってより高い価格を支払うことで不動産を取得することができます。

使用される別の構造は次のとおりです。 イジャラ、 これは、購入オプション付きのレンタルに似ています。 銀行は不動産を購入し、定期的な支払いで一定期間、借り手に貸し出します。 契約終了後、借り手は合意された価格で不動産を購入するか、銀行に返却することができます。

イスラム保険（タカフル）

イスラム保険とも呼ばれる タカフルの名前は、 イスラム金融の原則に準拠した保険商品です。 保険会社へのリスク移転の概念に基づく従来の保険とは異なり、イスラム保険は相互協力とリスク共有の原則に基づいています。

イスラム保険では、加入者は 共通基金に寄付する リスクを一括してカバーします。 参加者が損失または損害を被った場合、この基金から金銭的補償を受ける資格があります。

したがって、参加者は保険料を支払う代わりに、保険金請求の補償に使用されるプールに寄付を行います。

🎓 結論

イスラム銀行は、特に利息の徴収や支払いの禁止（ribâ）に基づいて、イスラム金融の原則を尊重する金融機関です。 活況を呈する彼らは今、 約2兆億 世界中の資産のドル。 しかし、従来の金融と比較して、彼らのモデルにはどのような特徴があるのでしょうか?

まず第一に、イスラム銀行は損益分配の原則を適用します。 彼らは、固定金利と引き換えにお金を貸すのではなく、経済プロジェクトに直接投資し、プラスまたはマイナスにかかわらず、これらの投資の結果を顧客と共有します。

という活動にも力を入れています。 それは倫理的だと考えてください。 運を賭けたゲーム、アルコールや武器の販売、ポルノ サイトなどは禁止されています。 その考えは、公益に貢献するプロジェクトにのみ資金を提供することです。

最後に、イスラム銀行は得た利益の一部を法的援助の形で慈善団体に支払います。 ザカと呼ばれます。 このイスラム教特有の税金は彼らの DNA の一部です。

これらの特殊性の背後には、分かち合い、倫理、慈善活動に基づいた財政が存在します。 しかし、この代替モデルには具体的にどのような意味があるのでしょうか? これについては、この記事の残りの部分で説明します。