ისლამური ბანკების თავისებურებები

Les ისლამური ბანკების თავისებურებები მრავალრიცხოვანია. მიუხედავად იმისა, რომ ჩვეულებრივი საბანკო სისტემა დაფუძნებულია პროცენტით დაკრედიტებაზე, ისლამური ბანკები ეფუძნება ძალიან განსხვავებული პრინციპები ნაკარნახევი ისლამური კანონით (შარიათი). ეს პრინციპები ბევრ სპეციფიკურ მახასიათებელს შემოაქვს ამ ტიპის საბანკო დაწესებულების ოპერაციებსა და სერვისებში.

ბოლო წლებში ისლამური ფინანსების ზრდასთან ერთად, ბანკები, რომლებიც პატივს სცემენ ისლამის მცნებებს იწვევს მზარდ ინტერესს, როგორც მუსულმანურ ქვეყნებში, ასევე დასავლეთის ფინანსურ ცენტრებში. მათი გამორჩეულები დღეს 1500 ტრილიონ დოლარს აღემატება მთელ მსოფლიოში!

ამ სტატიის წყალობით, თქვენთვის აღარ არის საიდუმლო, თუ რა არის ისლამური ბანკები და როგორ ისინი განსხვავდებიან ტრადიციული საბანკო დაწესებულებებისგან. თქვენ ზუსტად გეცოდინებათ როგორ მუშაობენ ისინი და რა კონკრეტულ სერვისებს სთავაზობენ მომხმარებლებს.

მზად ხართ იცოდეთ ყველაფერი ამ ალტერნატიული საბანკო სისტემის მუშაობის შესახებ? მაგრამ სანამ დაიწყებთ, აქ არის პროტოკოლი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ შექმნათ თქვენი პირველი ინტერნეტ ბიზნესი.

🌽 რა არის ისლამური ბანკი?

ისლამური ბანკინგი არის ნებისმიერი ბანკი, რომელიც მოწოდებულია გამოიყენოს შარიათის კანონის პრინციპები საბანკო ოპერაციებში.

იგი ასევე განისაზღვრება, როგორც ფინანსური ინსტიტუტი, რომლის მთავარი ამოცანაა ფულადი სახსრების მოზიდვა და მათი ეფექტურად გამოყენება, რათა უზრუნველყოს მათი გაზრდის გარანტია. შარიათის წესები.

ეს განმარტება აღნიშნავს ისლამური ბანკების (IB) არსებით ელემენტებს პატივისცემით ვალდებული. ეს ეხება აღიარებული შარიათის სტანდარტების დაცვას, იქნება ეს წარმოება, განაწილება, მოხმარება თუ დაზოგვის საქმიანობა მთელი ეკონომიკური სისტემის ფარგლებში.

მაშასადამე, BI შეიძლება განისაზღვროს, როგორც ბანკი სპეციფიკური სამართლებრივი მახასიათებლებით, რომელიც სთავაზობს სხვადასხვა შარიათის შესაბამის მომსახურებას თავის მომხმარებლებს. ეს განმარტება ხაზს უსვამს ისლამური ბანკის მახასიათებლებს.

ისლამური ბანკის მახასიათებლები

ჩვეულებრივი ბანკებისგან განსხვავებით (ძვ. წ.), ისლამური ბანკები არიანპროფესიული საქმიანობის განსახორციელებლად უფლებამოსილი ბანკები. მათ უფლება აქვთ განახორციელონ თავიანთი საქმიანობა ისევე, როგორც მათი ჩვეულებრივი ეკვივალენტები. მიუხედავად ყველა ქვეყანაში მოქმედი რეგულაციებისა, სადაც ისინი დაარსებულია.

ისინი სთავაზობენ მომსახურებას და ინარჩუნებენ საბანკო ურთიერთობებს კლიენტებთან შესაბამისად ისლამური შარიათის სტანდარტები. BI-ებმა თავიდან უნდა აიცილონ გარკვეული პრაქტიკა, როგორიცაა ცვეთა და ცვეთა (რიბა), სპეკულაცია და გაურკვევლობა.

განსხვავება მდგომარეობს იმ სახსრების გამოყენებაში, რომლებიც უნდა შეესაბამებოდეს შარიათის კანონს და ეფუძნებოდეს თანამედროვე ისლამურ იურისპრუდენციას.

IB-ები მოქმედებენ როგორც შუამავლები კრედიტორებსა და იმ ადამიანებს შორის, რომლებსაც სურთ ფულის სესხება. აქედან გამომდინარე, შეგვიძლია ვთქვათ, რომ BI-ების მიერ შემოთავაზებული სერვისები მსგავსია BC-ების მიერ შემოთავაზებული სერვისებისა, რამდენადაც მიზნები ერთი და იგივეა კლიენტების დაკმაყოფილებისთვის.

თუ კლასიკურ ფინანსებში წესი, რომელიც მართავს ეკონომიკური აგენტის გადაწყვეტილებებს, არის მოგების მაქსიმიზაცია, მომგებიანობა არ არის ერთადერთი მიზანი ისლამური ოპერატორები. შემდეგი სურათი გვიჩვენებს განსხვავებას ტრადიციულ ბანკსა და ისლამურ ბანკს შორის.

BI მხარს უჭერს ინვესტიციებს მატერიალურ აქტივებში, სამართლიანად უზიარებს მოგებას და ზარალს თავის პარტნიორებთან და მხარს უჭერს პროექტების crowdfunding-ს.

📜 ისლამური ფინანსური ინსტიტუტების კლასიფიკაცია

ისლამური ფინანსური ინსტიტუტები შეიძლება დაიყოს რამდენიმე კრიტერიუმის მიხედვით. მათი საქმიანობიდან გამომდინარე, მათი მდებარეობა ან არის თუ არა მათი ფინანსური საქმიანობა მთლიანად ისლამური.

✔️ კლასიფიკაცია საქმიანობის ხასიათის მიხედვით

მათი საქმიანობიდან გამომდინარე, განასხვავებენ სადაზღვევო კომპანიებს, მუჰარაბა, ისლამური მიკროსაფინანსო ინსტიტუტები და ისლამური ბანკები.

BI შეიძლება იყოს კომერციული ან საცალო ბანკები, ან საინვესტიციო ან ბიზნეს ბანკები. სადეპოზიტო ბანკები არიან ისინი, რომელთა ძირითადი საქმიანობაა საკრედიტო ოპერაციების განხორციელება და საზოგადოებისგან ნახვით და ვადიანი დეპოზიტების მიღება.

საინვესტიციო ბანკებს უწოდებენ, რომელთა საქმიანობა მოიცავს ორ წელზე მეტი ვადით სესხების გაცემას. სამაგიეროდ, სავაჭრო ბანკები არიან ისინი, რომელთა ძირითადი საქმიანობა, გარდა სესხების გაცემისა, არის ჰოლდინგის შეძენა და მართვა.

✔️ კლასიფიკაცია ადგილმდებარეობის მიხედვით

მათი მდებარეობიდან გამომდინარე, ჩვენ განვასხვავებთ ბანკებს, რომლებიც მოქმედებენ მთლიანად ქვეყნებში. ისლამიზებული » და ისინი, რომლებიც მოქმედებენ არამუსლიმურ ქვეყნებში.

პირველ შემთხვევაში, ბანკები იმართება ერთიანი რეგულაციებით. მეორე შემთხვევაში, ისინი ექვემდებარება ორმაგ ფინანსურ რეგულაციას (ისლამური და ჩვეულებრივი), რომლებიც მეტ-ნაკლებად თავსებადია.

✔️ კლასიფიკაცია იმის მიხედვით, არის თუ არა მათი ფინანსური საქმიანობა ისლამური

ამ კრიტერიუმის მიხედვით, განასხვავებენ მთლიანად ისლამურ ბანკებსა და მხოლოდ ისლამურ დახლებს ან ფანჯრებს. თუმცა, ამ ისლამური ფანჯრების კანონიერება ერთხმად არ არის აღიარებული. არსებობს კანონიერი და უკანონო ნაკადების შერევის რეალური რისკი (არა ისლამური კანონის შესაბამისად).

🌿 ისლამური ბანკების საქმიანობაში თანდაყოლილი რისკები

გარდა ზემოთ ნახსენები რისკებისა, არსებობს ისლამური ბანკებისთვის დამახასიათებელი რისკები. ისინი დაკავშირებულია საქმიანობის ბუნება და კულტურაისლამური ბანკები.

გარდა ამისა, 3P პრინციპი წარმოქმნის დამატებით რისკებს, როგორიცაა გადაადგილებული კომერციული რისკები, ფიდუციური რისკი, რეპუტაციის რისკი, ჩახლართული რისკი, სამართლებრივი რისკი და რელიგიური რისკიც კი.

🔰 გადაადგილებული ან გადატანილი კომერციული რისკი

Le გადაადგილებული კომერციული რისკი, ძალიან მნიშვნელოვანია, მოდის მონაწილეობითი საინვესტიციო ანგარიშებიდან, რომლებიც საჭიროებენ მოგებისა და ზარალის გაზიარებას ბანკსა და ამ ანგარიშების მფლობელებს შორის.

ეს რისკი განპირობებულია დეპოზიტებთან დაკავშირებული რისკის გადაცემით ბანკის აქციონერებზე. ზოგჯერ, აქციონერები იძულებულნი არიან დათმოს თავიანთი მოგების ნაწილი მეანაბრეების ანაზღაურებისთვის. ეს არის იმ მიზნით, რომ თავიდან აიცილოს მასიური გატანა გამოწვეული დაბრუნების დაბალი მაჩვენებლები.

თუ თეორიულად მოგება ნაწილდება წინასწარ ხელშეკრულების თანაფარდობით და აქტივებზე ზარალი არის ანგარიშის მფლობელების პასუხისმგებლობაპრაქტიკაში საინვესტიციო ანგარიშის მფლობელებთან რეალური მოგების გაზიარების პრინციპი შორს არის ისლამური ბანკების ჩვეულებრივი პრაქტიკისგან.

ზოგჯერ ბანკი ვერ ახერხებს გადაიხადოს სხვა ბანკების მიერ განაწილებული მოგების ექვივალენტური ანაზღაურება. ეს ზოგჯერ უბიძგებს მეანაბრეებს, გამოიტანონ ფული და შეიტანონ სხვა ბანკში, რომელსაც შეუძლია შესთავაზოს მათ მნიშვნელოვნად უკეთესი ანაზღაურება.

ამიტომ, BI-მ ან უნდა მოახდინოს მანიპულირება ანაზღაურების მაჩვენებლით, ან შეამციროს აქციონერებისთვის მიმავალი მოგების წილი.

🔰 საკრედიტო რისკისა და საბაზრო რისკის ერთობლიობა

ტრანზაქციებში ჩართული მხარეების რაოდენობა ერთდროულად აყენებს ბანკს საკრედიტო და საბაზრო რისკებთან. THE "ჩაკეტვის" რისკი დაკავშირებულია იმ ფაქტთან, რომ ბევრი ისლამური გარიგება სამმხრივია.

ხელშეკრულების მაგალითი მურაბაჰა კარგად ასახავს რისკის ტრანსფორმაციის მახასიათებელს. მართლაც, დამკვეთის დასაფინანსებლად მურაბაჰაBI-მ ჯერ უნდა შეიძინოს აქტივი და შემდეგ გადაყიდოს იგი კლიენტზე. ამას აკეთებს, ის გადასცემს აქტივს საკუთრებაში ბანკიდან აქტივის მყიდველამდე.

რისკი, რომელსაც ბანკი ექვემდებარება, გარდაიქმნება საბაზრო რისკიდან ფიზიკური აქტივის შეძენის თარიღის ფლობის შემდეგ საკრედიტო რისკზე აქტივის კლიენტზე ხელახალი მიყიდვის დროს. შემდეგ ჩვენ ვსაუბრობთ საკრედიტო რისკსა და საბაზრო რისკზე ერთმანეთში.

🔰 რეპუტაციის რისკი

BC-ებთან კონკურენციის ლოგიკაში, BI-ები უპირატესობას ანიჭებენ BC-ის მსგავსი პროდუქტების უპირატესობას. ჩვენ ვხედავთ, რომ BI-ები ყველაზე ხშირად იყენებენ გაყიდვების კონტრაქტებს და არა მონაწილეობით. THE რეპუტაციის რისკი ამიტომ სერიოზულად უნდა იქნას მიღებული.

მას შეუძლია გასცდეს თავად საბანკო საქმეს და ჩაშალოს ისლამური ფინანსური ინდუსტრია. კიდევ უარესი, ბანკის იმიჯის აღდგენა ძალიან რთული იქნება, თუნდაც რამდენიმე წლის შემდეგ.

აქედან გამომდინარე, ბაზრის ნდობა არის კაპიტალური მნიშვნელობა ამ ფინანსების განვითარებისთვის, რომელიც მიზნად ისახავს იყოს მონაწილეობითი და ” juste ".

🔰 ფიდუციური რისკი

როგორც კი მისი რეპუტაცია დაიკარგება, BI-ებს სხვა რისკის წინაშე აღმოჩნდება, რომელსაც ეწოდება ფიდუციარული რისკი. ეს არის რისკი იმისა, რომ კლიენტები დაკარგავენ ნდობას თავიანთი ბანკის მიმართ საბანკო ოპერაციების შეუსრულებლობა. სწორედ ეს აზიანებს ბანკის იმიჯს და იწვევს ნდობის დაკარგვას.

🔰 იურიდიული რისკი

ეს არის თანაკონტრაქტორთან სასამართლო დავის რისკი სახელშეკრულებო პუნქტებში არსებული უზუსტობების გამო. ეს რისკი ასევე შეიძლება უკავშირდებოდეს საკანონმდებლო ხარვეზებს, ბუნდოვანებას ან საკანონმდებლო და მარეგულირებელი ტექსტების შეუსაბამობას.

ეს რისკი შეიძლება დაკავშირებული იყოს იურიდიული სერვისების წარუმატებლობით. მათი წარმოშობა, სავარაუდოდ, გამოიწვევს BI-ს პირდაპირ ან არაპირდაპირ ფინანსურ ზარალს.

🌿ისლამური საბანკო რისკების მართვა

მონაწილეობითი საინვესტიციო ანგარიშების ფუნქციონირება BI-ებს ყველაზე მეტად ექვემდებარება დაფარვის რისკს. განვითარებული აქვს კომერციული შესაძლებლობები დაფინანსება და ინვესტიცია რაც მათ საშუალებას აძლევს გაზარდონ თავიანთი აქტივების ვადა.

თუნდაც ის არსებითად მოკლევადიანი იყოს. ეს პროცესი ზრდის სიმწიფის ხარვეზებს და უქმნის სერიოზულს აქტივ-ვალდებულების მართვის საკითხები. როგორც ისლამური საბანკო რისკები, ჩვენ გვაქვს გადაადგილებული რისკი, ფიდუციური რისკი, რეპუტაციის რისკი, რელიგიური რისკი და ა.შ.

🔰 Lგადაადგილებული ან გადატანილი კომერციული რისკები

როგორც ზემოთ ავღნიშნეთ, გადაადგილებული კომერციული რისკი არის ყველაზე ცუდი BI-ში. ეს გამოწვეულია მონაწილეობით საინვესტიციო ანგარიშებში დეპონირებული სახსრებით დაფინანსებულ აქტივებზე ანაზღაურების არასტაბილურობით.

ეს რისკი ვლინდება მაშინ, როდესაც შემოსავლის რეალური მაჩვენებელი უფრო დაბალია, ვიდრე მოსალოდნელია ანგარიშის მფლობელები. ამ ტიპის რისკებთან გამკლავებისთვის ბანკები ძალიან ხშირად ავითარებენ მართვის შესაბამის მეთოდებს.

შედეგად, მათ შეუძლიათ ჩაერთონ პრაქტიკის ერთობლიობაში, რომელიც არბილებს საინვესტიციო ანგარიშებზე ანაზღაურების განაკვეთებს, რათა ამ ანგარიშების მფლობელებს შესთავაზონ სხვა ბანკების ანაზღაურების მაჩვენებელი.

უკუგების განაკვეთების შერბილების ეს ტექნიკა ძირითადად ეფუძნება შემოსავლის გადაცემას საინვესტიციო ანგარიშების მფლობელთა სასარგებლოდ და რეზერვების შექმნას.

BI-ს შეუძლია შეცვალოს მოგების განაწილების კოეფიციენტი, ისევე როგორც მისი ანაზღაურება მუდარიბი. მართლაც, ბანკის მოგების წილი განისაზღვრა თავდაპირველად არის მაქსიმალური წილი. მიუხედავად იმისა, რომ რეალურად განაწილებული ნაწილი განსხვავდება ერთი პერიოდიდან მეორეზე, რეალური ანაზღაურების მაჩვენებლის მიხედვით.

BI-ს შეუძლია შეამციროს ან თუნდაც შეამციროს მისი საკომისიო მუდარიბი შეკუმშული ნაწილის ქვემოთ. ამისთვის იგი აქციონერებს დროებით გამოუყოფს მცირე მოგებას ან უფრო დიდ ზარალს. და ეს სასიკეთოდ საინვესტიციო ანგარიშის მფლობელები.

გარდა ამისა, ბანკებს შეუძლიათ გააგრძელონ აქციონერებისგან სახსრების მობილიზება ამ სახსრების მნიშვნელოვან დონეზე განთავსებით. ეს შესაბამისად ბაზელის II და III მოთხოვნები.

🔰 რეპუტაციის რისკის მართვა

რეპუტაციის რისკების იდენტიფიცირება რთულია, რაოდენობრივად და შესაბამისად შემცირება. Ces რისკები თანდაყოლილია ადამიანის ქცევა და აქტივობა. ანალოგიურად, ზოგჯერ ცალმხრივი, ზოგჯერ რელიგიური სიზარმაცის რისკები თანდაყოლილია ადამიანის არჩევანში.

BI-ები ამისგან თავის დაცვას მხოლოდ ხარისხის დაწინაურებით შეძლებენ მაღალი მთლიანობა და ეთიკა, დაეცა ყველაზე ინდივიდუალურ დონეზე. სინამდვილეში, ისლამური ბანკები განიცდიან ისლამურ ფინანსებში საკმარისად გამოცდილი პროფესიონალების ნაკლებობას.

ამ ტიპის რისკის შესამცირებლად, პერსონალის ტრენინგი ან გადამზადება და ინოვაცია არის მთავარი რგოლი. უფრო მეტიც, BI-ებმა უნდა განახორციელონ აღქმის კვლევები ამ ტიპის რისკის რაოდენობრივად შესაფასებლად. ამით BI-ს შეეძლო ერთდროულად შეამციროს საოპერაციო და ფიდუციური რისკები რომლებიც ასევე დაკავშირებულია ადამიანის საქმიანობასთან.

ისლამური საბანკო მმართველობა

მმართველობა ისლამურ საბანკო საქმეს აქვს თავისებურება. ისლამური ბანკების მენეჯერები დამოუკიდებელნი არიან და აქვთ აბსოლუტური თავისუფლება საინვესტიციო გადაწყვეტილებების მიღებისას. ამ მიზნით, CIP მფლობელებს ეკისრებათ მნიშვნელოვანი რისკები და აქვთ შეზღუდული წნევის მექანიზმები.

თუმცა, ძნელია უშუალოდ ბანკის ქცევაზე დაკვირვება ან გარკვეულ ინფორმაციაზე წვდომა. ამ პრობლემის მოსაგვარებლად ყველაზე ეფექტური მექანიზმი, როგორც ჩანს, ბანკის, როგორც მენეჯერის ანაზღაურებაა.

ეს ანაზღაურება პირდაპირ დამოკიდებულია მონაწილეობითი საინვესტიციო ანგარიშებით დაფინანსებული აქტივების ანაზღაურებაზე. ასევე არსებობს კონფლიქტები ლიდერებსა და ლიდერებს შორის გ მრჩეველთა საბჭოგააკეთებდა. რადგან ამ კომიტეტის უფლებამოსილება შეზღუდულია.

წლიურ ანგარიშებში ასეთი სიზუსტე იძლევა ნათელ წარმოდგენას ძალთა ბალანსზე, რომელიც არსებობს საკონსულტაციო კომიტეტსა და დაწესებულების ხელმძღვანელს შორის.

🌿 ისლამური საბანკო მართვის მექანიზმები

განმარტებით, მექანიზმი არის მექანიკური ნაწილების შეკრება, რომელთაგან ზოგიერთს შეუძლია სხვებთან შედარებით გადაადგილება.

ეს ასამბლეა არ წარმოადგენს მაშასადამე მყარს. მმართველობის მექანიზმი არის დამოუკიდებელი ორგანო, რომლის როლიც არის აგენტური ურთიერთობის პერვერსიული ეფექტის შემცირება. ბანკის მართვა გამოირჩევა მექანიზმების მნიშვნელობით, როგორც გარე, ისე შიდა.

ისლამურ ბანკებში ამ მექანიზმებს ემატება კიდევ ერთი კომპონენტი, რელიგიური კომპონენტი (მაგალითად შარიათის კომიტეტი).

✔️ რელიგიური საბანკო რეგულაცია

ისლამური საბანკო მმართველობის ერთ-ერთი თავისებურება მდგომარეობს რეგულირების დონეზე. იქ საბანკო რეგულაცია ისლამური საბანკო მმართველობის უპირველესი მექანიზმია.

ეს არის საბანკო საქმიანობის ზედამხედველობისა და კონტროლის ფაქტი, სხვადასხვა სტანდარტების დაცვით. მისი მიზანია რისკების კონტროლი და მეანაბრეების უსაფრთხოებისა და ფინანსური სისტემის სტაბილურობის შენარჩუნება.

ისლამურ ბანკებში რეგულაცია გამომდინარეობს AAIOIFI-ის მიერ დაწესებული სტანდარტებიდან და საერთაშორისო რეგულაციებიდან, ბაზელის კომიტეტი.

BI-ში რეგულირების როლი იგივეა ძვ.წ. თუმცა, ამ როლს ემატება რეგულირების რელიგიური განზომილება, რომელიც უზრუნველყოფს ოპერაციების ისლამურ კანონს. ის ცდილობს უზრუნველყოს, რომ ბანკებმა პატიოსნად შეასრულონ შარიათით დადგენილი პირობები.

✔️ Დირექტორთა საბჭო

Le დირექტორთა საბჭო ისლამურ ბანკებში უზენაესი ორგანოა. ამ საბჭოს ატიპიური ხასიათი ბანკის მმართველობის ერთ-ერთი თავისებურებაა, ამ საბჭოს შესასვლელად კანდიდატები უნდა აკმაყოფილებდნენ გარკვეულ პირობებს.

(ა) იყავი მუსულმანური სარწმუნოების 

ისლამურ ბანკებში განხორციელებული ტრანზაქციების ხასიათი მოითხოვს, რომ გამგეობის წევრებს ჰქონდეთ საფუძვლიანი ცოდნა ისლამური კანონის შესახებ. ამრიგად, ეს წევრები აირჩევიან მუსლიმთა შორის.

ეს ასახავს ბანკსა და მის კლიენტებს შორის ნდობის შენარჩუნების ზრუნვას. არამუსლიმი წევრის ყოფნა ბანკს მის პრინციპებთან წინააღმდეგობაში მიაყენებს.

ბ) ფლობდეს წესდებით მოთხოვნილი აქციების რაოდენობას

დირექტორთა საბჭოს წევრებს უნდა ჰქონდეთ წესდებით განსაზღვრული აქციების მინიმალური რაოდენობა.

ეს აქციები არის ნომინატიური, განუყოფელი და ემსახურება დირექტორთა საბჭოს წევრის კარგ მენეჯმენტს. წევრების განუყოფლობა მთავრდება, როდესაც ადმინისტრატორი შეწყვეტს თანამდებობას.

გ) არ ჩავარდნილიყო შეუთავსებლობაში

Cette განლაგება არ არის გავრცელებული ყველა ისლამურ ბანკს. ზოგიერთი ბანკი იღებს ამ პირობას და აკონკრეტებს, რომ საბჭოს წევრს არ შეუძლია დაიკავოს სხვა თანამდებობა ბანკში, გარდა დირექტორთა საბჭოს თავმჯდომარისა (PCA) ან გენერალური მენეჯერის (DG).

✔️შარიათის კომიტეტი

შარიათის კომიტეტის არსებობა ისლამური საბანკო მმართველობის თავისებურებების ნაწილია. შარიათის საბჭო არის იურისტთა დამოუკიდებელი ორგანო, რომელიც სპეციალიზირებულია ისლამურ კომერციულ იურისპრუდენციაში.

C'est სპეციალისტებისგან შემდგარი კოლეგიური ორგანო ისლამური კანონი, რომლებიც, ზემოთ, გასცემენ სამართლებრივ დასკვნებს ბანკის მიერ შეთავაზებული ოპერაციებისა და პროდუქტების კანონიერების პირობებთან დაკავშირებით და რომლებიც, ქვემოთ, ამოწმებენ ამ მოსაზრებების შესრულებას.

იგი იკრიბება ყოველი ფინანსური წლის ბოლოს ბანკის ფინანსური და საინვესტიციო ოპერაციების რელიგიური აუდიტის ჩასატარებლად. მისი ძირითადი მისიები განისაზღვრება ერთობლივად AAOIFI და IFSB. შარიათის საბჭოს მისიები ძირითადად ხუთმხრივია:

• დახმარება ფინანსური ინსტიტუტები კონტრაქტებისა და პროდუქტების შემუშავებაში, რათა ისინი შეესაბამებოდეს ისლამური სამართლის პრინციპებს;
•  დამოწმება ფინანსური ინსტრუმენტების მისაღების მეშვეობით fatwas;
•  Ჩეკი რომ გარიგებები შეესაბამებოდეს გაცემულ ფატვას;
•  Ჩეკი გაანგარიშება და ანგარიშსწორება ზაკატი ;
•  გაავრცელეთ შარიათის არა-შესაბამისი შემოსავალი ქველმოქმედებაში.

✔️ შარიათის კომიტეტის წევრების დანიშვნა და შემადგენლობა

პრაქტიკაში შარიათის საბჭოების წევრების დანიშვნა ხდება დირექტორთა საბჭოს გადაწყვეტილების საფუძველზე ან საერთო კრებაზე განხილვის შედეგად. მარეგულირებელი ზოგადად მხარს უჭერს ბოლო ვარიანტს.

AAOIFI-ს მიერ შემოთავაზებული სტანდარტების მიხედვით, შარიათის საბჭო შედგება მინიმალური რაოდენობისგან. სამი (03) წევრი. ამ წევრებს შორის არ უნდა იყოს დაწესებულების დირექტორი ან მნიშვნელოვანი გავლენის მქონე აქციონერი. ამ საბჭოს ზომა მერყეობს ბანკების მიხედვით და შეიძლება მიაღწიოს შვიდ (07) წევრს.

✔️ შარიათის კომიტეტის წევრების პროფილი

საბჭოების შემადგენლობა შარიათი სტრატეგიული გადაწყვეტილებაა. ფაქტობრივად, აღიარებული იურიდიული კონსულტანტის გამოყენებამ შეიძლება მხოლოდ გააძლიეროს ბანკის ცნობადობა და სანდოობა მის კლიენტებთან.

ეს იურიდიული კონსულტანტები ძირითადად გადიან სპეციალიზებულ ტრენინგს შარიათის რეგულაციებში, რომელიც მოწოდებულია ისლამურ უნივერსიტეტებში.

მრავალი ცოდნის შერწყმით, ულამა თუ შარიათის მეცნიერები ექსპერტები არიან ისლამურ ფინანსებში. ისინი უფლებამოსილნი არიან გამოსცენ თავიანთი ფატვა პერსონაჟზე ჰალალ ou haram კონტრაქტის, ბიზნესის ან ფინანსური პროდუქტის შესახებ. ამ ულამას უნდა ჰქონდეს თეოლოგიური, ფინანსური ცოდნა და ა სრულყოფილი ოსტატობა ფიხ.

✔️ შარიათის კომიტეტების მუშაობის წესი

შარიათის კომიტეტში არის პრეზიდენტი და შესაძლოა ვიცე. საბჭოს შეუძლია თავისი უფლებამოსილების ნაწილი გადასცეს აღმასრულებელ კომიტეტს, რომელიც უზრუნველყოფს უფრო რეგულარული ყოფნა. შარიათის ამ საბჭოს შეუძლია საკითხი გადასცეს დირექტორთა საბჭოს ამ საკითხზე უთანხმოების შემთხვევაში. ეს კომიტეტი განიხილავს ბანკის ყოველდღიურ ოპერაციებს და უზრუნველყოფს შარიათის შესაბამისობას.

და ბოლოს, შეგვიძლია ვთქვათ, რომ ისლამური საბანკო მმართველობის თავისებურებები მდგომარეობს ახალი ორგანოების ფუნქციონირებაში, როგორიცაა შარიათის კომიტეტი.

💰 ისლამური საინვესტიციო და სადეპოზიტო ანგარიშები

რაც შეეხება დეპოზიტების შეგროვებას, ისლამური ბანკები გვთავაზობენ ორ შესაბამის ფორმულას:

მუდარაბას საინვესტიციო ანგარიშები

მუდარაბას საინვესტიციო ანგარიშები არის ისლამური ანგარიშის ფორმა, რომელიც ინვესტორებს საშუალებას აძლევს გაიზიარონ საინვესტიციო პროექტის მოგება და ზარალი. ამ ტიპის ანგარიშში, ინვესტორი უზრუნველყოფს მეწარმეს პროექტის დასასრულებლად საჭირო თანხებს, ხოლო მეწარმე უზრუნველყოფს მის გამოცდილებას და შრომას.

პროექტის მიერ გამომუშავებული მოგება ინვესტორსა და მეწარმეს შორის წინასწარ შეთანხმებული თანაფარდობის მიხედვით ნაწილდება, ზარალი კი მხოლოდ ინვესტორს ეკისრება.

ეს საშუალებას აძლევს ინვესტორებს მონაწილეობა მიიღონ საინვესტიციო პროექტებში ისლამური ფინანსების პრინციპების შესაბამისად, რაც კრძალავს უზურნულ ინტერესებს. ამრიგად, მუდარაბას საინვესტიციო ანგარიშები გვთავაზობს ეთიკურ ალტერნატივას, რომელიც შეესაბამება რელიგიურ პრინციპებს მუსლიმი ინვესტორებისთვის.

მუშარაკას მონაწილეობის ანგარიშები

მუშარაკას მონაწილეობის ეს ანგარიშები არის ისლამური ანგარიშის კიდევ ერთი ფორმა, რომელიც საშუალებას აძლევს მრავალ მხარეს მონაწილეობა მიიღონ ფინანსურად საინვესტიციო პროექტში. ამ ტიპის ანგარიშზე, ინვესტორები უზრუნველყოფენ საჭირო თანხებს პროექტისთვის და იზიარებენ როგორც მოგებას, ასევე ზარალს მათი შესაბამისი წილის მიხედვით.

მუდარაბას საინვესტიციო ანგარიშებისგან განსხვავებით, მუშარაკას მონაწილეობის ანგარიშებზე ინვესტორებს ასევე აქვთ შესაძლებლობა, აქტიური წვლილი შეიტანონ პროექტის მართვაში. ეს ხელს უწყობს გამჭვირვალობა და ანგარიშვალდებულება მონაწილე მხარეებს შორის ურთიერთგაგება.

მუშარაკას მონაწილეობის ანგარიშები მუსლიმ ინვესტორებს სთავაზობს კიდევ ერთ ვარიანტს, რომელიც შეესაბამება ისლამური ფინანსების პრინციპებს, აქცენტი სამართლიანი მონაწილეობაზე და რისკის გაზიარებაზე.

💳 შესაფერისი საბანკო პროდუქტები და მომსახურება

შარიათის შესაბამისად მიმდინარე საბანკო საჭიროებების დასაკმაყოფილებლად ისლამური ბანკები გვთავაზობენ შესაბამის პროდუქტებს:

მიმდინარე ანგარიშები და შემნახველი ანგარიშები

ანგარიშების შემოწმება და შემნახველი ანგარიშები ორია საბანკო ანგარიშების სახეები ჩვეულებრივ გამოიყენება კერძო პირებისა და ბიზნესის მიერ. ეს ანგარიშები ძირითადად გამოიყენება ყოველდღიური ოპერაციების განსახორციელებლად, როგორიცაა გადასახადების გადახდა და შესყიდვები, ხოლო შემნახველი ანგარიშები გამოიყენება ფულის დაზოგვისთვის გრძელვადიან პერსპექტივაში.

ისინი ანგარიშის მფლობელებს საშუალებას აძლევს შეიტანონ და გამოიტანონ ფული ნებისმიერ დროს, სიხშირისა და თანხის შეზღუდვის გარეშე. ისინი ასევე სთავაზობენ სერვისებს, როგორიცაა ჩეკები, სადებეტო ბარათები და საბანკო გადარიცხვები, რათა გაადვილდეს ტრანზაქციები.

შემნახველი ანგარიშები, მეორე მხრივ, შექმნილია გრძელვადიანი დაზოგვის წასახალისებლად. ისინი ჩვეულებრივ გვთავაზობენ ა უფრო მაღალი საპროცენტო განაკვეთი ვიდრე მიმდინარე ანგარიშებზე, მაგრამ შეზღუდეთ გატანების რაოდენობა და თანხები, რომელთა ამოღებაც შესაძლებელია.

შემნახველი ანგარიშები ასევე შეიძლება შეიცავდეს ფუნქციებს, როგორიცაა დეპოზიტის სერთიფიკატები და საპენსიო შემნახველი ანგარიშები, რათა დაეხმარონ მომხმარებლებს თავიანთი გრძელვადიანი ფინანსური მიზნების მიღწევაში.

საბანკო ბარათები

ბარათებს სთავაზობენ შესვლის საკომისიოს ან ფიქსირებული წლიური საკომისიოს, რომელიც არ არის დაკავშირებული ხარჯებთან.

სამომხმარებლო სესხები

ისლამურ ბანკებში სამომხმარებლო სესხები სტრუქტურირებულია ისე, რომ პატივი სცეს ისლამური ფინანსების პრინციპებს, რომლებიც კრძალავს უსარგებლო პროცენტს (რიბა) და გადაჭარბებული სპეკულაცია. სესხებზე პროცენტის დარიცხვის ნაცვლად, ისლამური ბანკები შარიათის შესაბამის კონტრაქტებზე დაფუძნებულ დაფინანსების სტრუქტურებს იყენებენ.

ერთ-ერთი ყველაზე გავრცელებული სტრუქტურა გამოყენებულია მურაბაჰას. ამ შემთხვევაში ბანკი ყიდულობს მომხმარებლისთვის სასურველ საქონელს და ყიდის მას პრემიუმ ფასად, წინასწარ შეთანხმებული განვადებით. ეს საშუალებას აძლევს მომხმარებელს შეიძინოს ქონება პროცენტის გადახდის გარეშე, არამედ უფრო მაღალი ფასის გადახდით კონკრეტული პერიოდის განმავლობაში.

გამოყენებული სხვა სტრუქტურა არის იჯარა, რომელიც არის გაქირავების მსგავსი შესყიდვის ვარიანტით. ბანკი ყიდულობს ქონებას და ქირავდება კლიენტზე ფიქსირებული ვადით, რეგულარული გადახდებით. ხელშეკრულების დასრულების შემდეგ მომხმარებელს შეუძლია შეიძინოს საქონელი შეთანხმებულ ფასად ან დაუბრუნოს ბანკს.

უძრავი ქონების სესხები

უძრავი ქონების სესხები არის გაცემული სესხები ბანკებისა და ფინანსური ინსტიტუტების მიერ უძრავი ქონების შესაძენად ან მშენებლობისთვის, როგორიცაა სახლი ან ბინა. ეს სესხები მსესხებლებს საშუალებას აძლევს დააფინანსონ უძრავი ქონების შეძენა და დაფარონ პროცენტით ნასესხები თანხის განსაზღვრულ პერიოდში.

ისლამური ბანკების კონტექსტში, უძრავი ქონების სესხები სტრუქტურირებულია პატივისცემით ისლამური ფინანსების პრინციპები. ისლამური ბანკები იყენებენ შარიათთან შესაბამის საფინანსო სტრუქტურებს, რათა მსესხებლებს უპროცენტო (რიბა) ალტერნატივა შესთავაზონ.

ერთ-ერთი ყველაზე ხშირად გამოყენებული სტრუქტურა არის მურაბაჰა. ამ შემთხვევაში ბანკი ყიდულობს მსესხებლის მიერ სასურველ ქონებას და ყიდის მას პრემიუმ ფასად, წინასწარ შეთანხმებული განვადებით. ეს საშუალებას აძლევს მსესხებელს შეიძინოს ქონება პროცენტის გადახდის გარეშე, არამედ უფრო მაღალი ფასის გადახდით გარკვეული პერიოდის განმავლობაში.

გამოყენებული სხვა სტრუქტურა არის ის იჯარა, რომელიც წააგავს ქირაობას ყიდვის ოფციით. ბანკი ყიდულობს ქონებას და ქირავდება მსესხებელს გარკვეული ვადით, რეგულარული გადახდებით. ხელშეკრულების დასრულების შემდეგ მსესხებელს შეუძლია შეიძინოს ქონება შეთანხმებულ ფასად ან დაუბრუნოს ბანკს.

ისლამური დაზღვევა (ტაკაფული)

ისლამური დაზღვევა, ასევე ცნობილი როგორც ტაკაფულის სახელი, არის სადაზღვევო პროდუქტები, რომლებიც შეესაბამება ისლამური ფინანსების პრინციპებს. ჩვეულებრივი დაზღვევისგან განსხვავებით, რომელიც დაფუძნებულია სადაზღვევო კომპანიისთვის რისკის გადაცემის კონცეფციაზე, ისლამური დაზღვევა ეფუძნება ურთიერთთანამშრომლობისა და რისკის გაზიარების პრინციპებს.

ისლამურ დაზღვევაში მონაწილეები წვლილი შეიტანოს საერთო ფონდში რისკების ერთობლივად დასაფარად. როდესაც მონაწილე განიცდის ზარალს ან ზარალს, მათ შეუძლიათ მიიღონ ფინანსური კომპენსაცია ამ ფონდიდან.

ასე რომ, სადაზღვევო პრემიის გადახდის ნაცვლად, მონაწილეები ახორციელებენ შენატანებს აუზში, რომელიც გამოიყენება პრემიების კომპენსაციისთვის.

🎓 დასკვნა

ისლამური ბანკები არის ფინანსური ინსტიტუტები, რომლებიც პატივს სცემენ ისლამური ფინანსების პრინციპებს, კერძოდ, პროცენტის შეგროვების ან გადახდის აკრძალვას (ribâ). ბუმია, ისინი ახლა წარმოადგენენ თითქმის 2 მილიარდი დოლარის აქტივები მთელს მსოფლიოში. მაგრამ რა არის მათი მოდელის სპეციფიკა ჩვეულებრივ ფინანსებთან შედარებით?

უპირველეს ყოვლისა, ისლამური ბანკები იყენებენ მოგებისა და ზარალის გაზიარების პრინციპს. ფიქსირებული საპროცენტო განაკვეთის სანაცვლოდ ფულის გაცემის ნაცვლად, ისინი პირდაპირ ინვესტირებას ახდენენ ეკონომიკურ პროექტებში და უზიარებენ ამ ინვესტიციების შედეგებს, პოზიტიურ თუ უარყოფით, თავის კლიენტებს.

ისინი ასევე ყურადღებას ამახვილებენ იმ აქტივობებზე, რომლებიც მათ აქვთ ჩათვალეთ ეთიკურად. აკრძალულია აზარტული თამაშები, ალკოჰოლის ან იარაღის გაყიდვა, პორნოგრაფიული საიტები, სხვათა შორის. იდეა მხოლოდ იმ პროექტების დაფინანსებაა, რომლებიც ხელს უწყობენ საერთო სიკეთეს.

დაბოლოს, ისლამური ბანკები მოგების ნაწილს უხდიან საქველმოქმედო გაერთიანებებს, კანონიერი მოწყალების სახით. ზაქას ეძახდნენ. ისლამისთვის დამახასიათებელი ეს გადასახადი მათი დნმ-ის ნაწილია.

ამ თავისებურებების მიღმა დგას ფინანსები, რომელიც დაფუძნებულია გაზიარებაზე, ეთიკასა და ფილანტროპიაზე. მაგრამ რა არის ამ ალტერნატიული მოდელის კონკრეტული შედეგები? ეს არის ის, რასაც ჩვენ დავინახავთ ამ სტატიის დანარჩენში.