ឧបករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុអ៊ីស្លាមចំនួន 14 ដែលប្រើច្រើនបំផុត

តើ​ឧបករណ៍​ហិរញ្ញវត្ថុ​ឥស្លាម​ណា​ខ្លះ​ដែល​គេ​ប្រើ​ច្រើន​ជាង​គេ? សំណួរនេះគឺជាហេតុផលសម្រាប់អត្ថបទនេះ។ តាមពិតទៅ ហិរញ្ញវត្ថុអ៊ីស្លាម ជាជម្រើសមួយសម្រាប់ហិរញ្ញវត្ថុសាមញ្ញផ្តល់នូវឧបករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុមួយចំនួន។

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ឧបករណ៍ទាំងនេះត្រូវតែអនុលោមតាម Sharia ។ ឧបករណ៍ទាំងនេះត្រូវបានចាត់ថ្នាក់ជាទូទៅជាបីប្រភេទ។ យើងមានឧបករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ ឧបករណ៍ចូលរួម និងឧបករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុមិនមែនធនាគារ។ សម្រាប់អត្ថបទនេះ ខ្ញុំបង្ហាញជូនអ្នកនូវឧបករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុដែលប្រើច្រើនបំផុត។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ប្រសិនបើអ្នកចង់គ្រប់គ្រងហិរញ្ញវត្ថុផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកក្នុងរយៈពេលត្រឹមតែ 6 សប្តាហ៍ប៉ុណ្ណោះ។ ខ្ញុំផ្តល់ជូនអ្នកនូវការណែនាំដែលមានប្រសិទ្ធភាពខ្ពស់នេះ។.

ចូរទៅ

🔰 ហាវ៉ាឡា

Un ហូឡាឡាត្រូវបានគេហៅផងដែរថា Hundi ដែល មានន័យថា "ជឿទុកចិត្ត" ។ វាជាប្រព័ន្ធទូទាត់បែបប្រពៃណី និងក្រៅផ្លូវការ។ ប្រភពដើមរបស់វាមិនត្រូវបានគេស្គាល់ច្បាស់ទេ។ អ្វី​ដែល​ខ្ញុំ​អាច​និយាយ​បាន​គឺ​ថា វា​មាន​តាំងពី​ដើម​យុគសម័យ​កណ្តាល។

ជាភស្តុតាង យើងអាចរកឃើញវានៅក្នុងអត្ថបទ Fiqh នៃសតវត្សទី XNUMX ។ តួនាទីសំខាន់របស់ហាវ៉ាឡាគឺ ដើម្បីចរាចរប្រាក់ នៅក្នុងបណ្តាញឈ្មួញកណ្តាល។

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ មតិខុសគ្នាចំពោះនិយមន័យនៃសញ្ញាណនេះ។ សម្រាប់អ្នកស្រាវជ្រាវមួយចំនួន ប្រព័ន្ធនេះដំណើរការលើមូលដ្ឋាននៃការជឿទុកចិត្ត ហើយដូច្នេះមិនតម្រូវឱ្យមានការចេញនូវមធ្យោបាយបង់ប្រាក់នោះទេ។ ដូចដែលវាមិនអាស្រ័យលើ ការអនុវត្តច្បាប់នៃកិច្ចសន្យាប្រព័ន្ធនេះដំណើរការសូម្បីតែក្នុងអវត្តមាននៃក្របខ័ណ្ឌច្បាប់ និងច្បាប់ទូទៅក៏ដោយ។

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយសម្រាប់អ្នកផ្សេងទៀត Hawala គឺគ្មានអ្វីក្រៅពីវិក័យប័ត្រប្តូរប្រាក់នោះទេ។លិខិតសន្យា មូលប្បទានប័ត្រ ឬសេចក្តីព្រាង។ តាមបច្ចេកទេស កូនបំណុលផ្ទេរទំនួលខុសត្រូវក្នុងការសងបំណុលរបស់គាត់ទៅភាគីទីបី ដែលជាកូនបំណុលរបស់គាត់។ ទំនួលខុសត្រូវសម្រាប់ការទូទាត់ដូច្នេះនៅទីបំផុតស្ថិតនៅជាមួយភាគីទីបី។

Hawala គឺជាយន្តការដែលអនុញ្ញាតឱ្យមានការទូទាត់នៃគណនីអន្តរជាតិដោយការផ្ទេរគណនី។ វាដកចេញក្នុងកម្រិតធំ តម្រូវការផ្ទេរប្រាក់es. អ្នកអាចផ្តល់យោបល់លើភាពខុសគ្នានេះនៅក្នុងមតិយោបល់។

🔰 មូសាវ៉ាម៉ា

វាជាកិច្ចសន្យាលក់ បុរាណស្រដៀងនឹង Murabaha. ក្នុង​កិច្ចសន្យា​ប្រភេទ​នេះ អ្នក​ទិញ​មិន​ដឹង​ពី​ប្រាក់​ចំណេញ​ដែល​អ្នក​លក់​អនុវត្ត​នោះ​ទេ។

ម្យ៉ាងវិញទៀត អ្នកលក់មិនមានកាតព្វកិច្ចបង្ហាញតម្លៃដែលបានបង់ដើម្បីបង្កើត ឬទទួលបានទំនិញ ឬសេវាកម្មនោះទេ។ កិច្ចសន្យាប្រភេទនេះកើតឡើងនៅពេលដែលវាពិបាកក្នុងការកំណត់តម្លៃនៃទំនិញ ឬសេវាកម្ម។

Le កិច្ចសន្យា Mousawama បង្ហាញដូចគ្នា។ គុណសម្បត្តិ និងគុណវិបត្តិដូចគ្នា។ ជាង Murabaha ។ ជាមួយនឹងការវិវត្តនៃទីផ្សារ យើងអាចទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍រួចហើយពីកាត e-mousawama ។ តាមពិត កាត e-Mousawama គឺជាគំនិតថ្មីនៃប័ណ្ណដាក់ប្រាក់អេឡិចត្រូនិកដែលអនុលោមតាម Sharia ។

កាតឥណទាននេះគឺជាប្រភេទតែមួយគត់របស់វាដែលបំពានលើនិយមន័យនៃហិរញ្ញប្បទានឥស្លាម និងធ្វើអោយប្រសើរឡើងនូវវិធីបង់ប្រាក់។ អតិថិជនទទួលបានការយល់ព្រមពីឥណទាន ហើយការទិញអាចធ្វើឡើងនៅពាណិជ្ជករដែលបានកំណត់ ដែលគ្របដណ្តប់តម្រូវការភាគច្រើនរបស់អ្នក។

🔰 កាដ ហាសាន

Le កាដ ហាសាន់ គឺជាកិច្ចសន្យាខ្ចីប្រាក់រវាងភាគីទាំងពីរដោយផ្អែកលើការការពារសង្គម។ វាក៏អាចបំពេញតម្រូវការរយៈពេលខ្លីរបស់អ្នកខ្ចីផងដែរ។ វា​គឺ ប្រាក់កម្ចីដោយគ្មានការប្រាក់ឬប្រាក់ចំណេញ។ វាដូចជាជំនួយជាងឥណទានពាណិជ្ជកម្ម។

បច្ចេកទេសនេះកម្រត្រូវបានប្រើប្រាស់ដោយគ្រឹះស្ថានពាណិជ្ជកម្ម។ ម៉្យាងទៀតវាអាចត្រូវបានប្រើក្នុងស្ថានភាពជាក់លាក់ (ក្នុងករណីមានការលំបាកសម្រាប់បុគ្គលឬក្រុមហ៊ុនឬនៅពេលដែលនរណាម្នាក់មានបំណងចង់លើកកម្ពស់ការអភិវឌ្ឍនៃវិស័យដែលកំពុងរីកចម្រើន) ។

ក្នុងន័យទំនើប មនុស្សជាច្រើនប្រៀបធៀបវាទៅ ប្រាក់កម្ចីមួយថ្ងៃ. ក្នុងអំឡុងពេលដំណើរការប្រាក់កម្ចី ចំនួនទឹកប្រាក់សងវិញត្រូវតែដូចគ្នាទៅនឹងចំនួនដែលបានខ្ចី។ នេះមានន័យថាគ្មានការប្រាក់ឬ riba គួរតែត្រូវបានអនុវត្តតែចំពោះប្រាក់កម្ចី.

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ បើនិយាយពីជំនឿល្អ អ្នកខ្ចីអាចបង់លុយឱ្យអ្នកជួលកាន់តែច្រើននាពេលអនាគត។ មាន​តែ​វា​មិន​អាច​ពិភាក្សា​ឬ​យល់​ព្រម​ក្នុង​អំឡុង​ពេល​កិច្ច​សន្យា​។

នេះមានន័យថា ប្រសិនបើពួកគេផ្តល់ឱ្យអ្នកជួលនូវប្រាក់រង្វាន់ ឬការទូទាត់បន្ថែម វាត្រូវបានអនុញ្ញាត ប៉ុន្តែការពិភាក្សាអំពីការរៀបចំបែបនេះត្រូវបានហាមឃាត់។ នេះ​ច្រើន​តែ​ធ្វើ​ជា​រង្វាស់​នៃ​សេចក្ដី​ជំនឿ​ល្អ និង​ជា​វិធី​អរគុណ​អ្នក​ជួល។

Qard Hasan ក៏ជាអ្វីដែលយើងហៅថា ប្រាក់កម្ចីដ៏សប្បុរស។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ នេះគឺជាសៀវភៅរបស់ខ្ញុំដែលប្រាប់អ្នកនូវអ្វីគ្រប់យ៉ាងដែលអ្នកត្រូវដឹងអំពីធនាគារឥស្លាម។

🔰 ម៉ុកយ៉ាដា

វាគឺជាកិច្ចសន្យានៃការផ្លាស់ប្តូរបរិមាណ x នៃវត្ថុធាតុដើមធៀបនឹងបរិមាណ y នៃវត្ថុធាតុដើមផ្សេងទៀត ដែលមិនរាប់បញ្ចូលការប្តូរប្រាក់ណាមួយឡើយ។ បរិមាណត្រូវបានជួសជុលដោយផ្អែកលើតម្លៃទីផ្សារនៃទំនិញដែលបានជួញដូរ

🔰 កាហ្វាឡា

នៅក្នុងច្បាប់អ៊ីស្លាម កាហ្វាឡា គឺ​ជា​នីតិវិធី​ស្មុំ​កូន​ជាក់លាក់​មួយ​ដែល​ត្រូវ​នឹង​អាណាព្យាបាល​ដោយ​គ្មាន​ការ​ជាប់​ពាក់ព័ន្ធ។ វាក៏កំណត់ការឧបត្ថម្ភមុនពេលជួលកម្មករបរទេសនៅក្នុងបណ្តាប្រទេសឈូងសមុទ្រពែក្ស។

នៅក្នុងហិរញ្ញវត្ថុឥស្លាម Kafala គឺជា កិច្ចសន្យាធានា ដែលភាគីទីបីធានាបំណុលរបស់ភ្នាក់ងារជំពាក់។ ទំនួលខុសត្រូវចំពោះបំណុលទល់នឹងម្ចាស់បំណុល ដូច្នេះត្រូវសម្រាកជាមួយភាគីទាំងពីរនៃកិច្ចសន្យា។

វាក៏ត្រូវបានគេប្រើជាកិច្ចសន្យាមួយដើម្បីបំពេញបន្ថែមផលិតផលហិរញ្ញវត្ថុសំខាន់ៗរបស់ឥស្លាមផងដែរ។ ជាចម្បងសម្រាប់គោលបំណងកាត់បន្ថយហានិភ័យ ដូចជាកិច្ចសន្យា Musyarakah, Mudarabah, Murabahah, Istisna', Ijarah និង Tawarruq. ដូចទៅនឹងកិច្ចសន្យា Hawala ដែរ Kafala មិនបង្កើតការចំណាយលើសពីការចំណាយរដ្ឋបាលទេ។

🔰 រ៉ាហាន

Le រ៉ាហាន គឺជាកិច្ចសន្យាដែលភ្នាក់ងារធានាបំណុលតាមរយៈវត្ថុបញ្ចាំ (ការសន្យា)។ កិច្ចសន្យាប្រភេទនេះមានគោលបំណងកាត់បន្ថយហានិភ័យដៃគូដែលកើតដោយម្ចាស់បំណុល។

អត្ថប្រយោជន៍នៃកិច្ចសន្យានេះគឺថាវាអនុញ្ញាតឱ្យភ្នាក់ងារបង្ហាញទ្រព្យសម្បត្តិនៅក្នុងកម្មសិទ្ធិរបស់គាត់ជាវត្ថុបញ្ចាំ ខណៈពេលដែលរក្សាការប្រើប្រាស់ និងកម្មសិទ្ធិរបស់ខ្លួន។ ជាធម្មតា ការធានាត្រូវបានស្នើសុំដោយម្ចាស់បំណុលពីកូនបំណុលនៅដើមកិច្ចសន្យា ដើម្បីជៀសវាងការខកខាន កូនបំណុលមិនព្រមសងបំណុល.

ភាពស្របច្បាប់នៃគំនិតរបស់ Rahn ត្រូវបានលើកឡើងនៅក្នុង គម្ពីគូរ៉ានៅក្នុង al Baqarah ខ 283 “ហើយប្រសិនបើអ្នកកំពុងធ្វើដំណើរ ហើយមិនអាចរកអាចារ្យម្នាក់បានទេ នោះប្រាក់បញ្ញើសុវត្ថិភាព (គួរតែត្រូវបានយក)។ ខគម្ពីរនេះផ្តល់សុពលភាពដល់ការអនុញ្ញាតឱ្យទទួលបានប្រាក់កម្ចី ឬការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានជាមួយនឹងវត្ថុបញ្ចាំនៅក្នុងសាសនាអ៊ីស្លាម។  

នេះក៏ត្រូវបានគាំទ្រដោយការអនុវត្តរបស់ព្យាការីពី hadith និទានដោយ Aishah (RA): "Rasulullah បានទិញអាហារដោយឥណទានពីជនជាតិយូដាហើយបានផ្តល់គ្រឿងសឹកដែករបស់គាត់ជាវត្ថុបញ្ចាំដល់អ្នកលក់។ » (Sahih al-Bukhari).

នៅក្នុងការអនុវត្តបច្ចុប្បន្ននៃធនាគារឥស្លាម គំនិតរបស់ Rahn អាចត្រូវបានអនុវត្តនៅក្នុងករណីពីរផ្សេងគ្នា។

✔️ ករណី​ទី​១ គឺ​ប្រើ​ទ្រព្យ​បញ្ចាំ ឬ​ម៉ាហ៊ុន ជា​សន្តិសុខ​សុទ្ធ។

ឧទាហរណ៍ ក្នុងផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុលំនៅឋាន ធនាគារជាធម្មតាផ្តល់មធ្យោបាយហិរញ្ញវត្ថុសម្រាប់អតិថិជនក្នុងការទិញផ្ទះ ដែលធ្វើឲ្យធនាគារក្លាយជាម្ចាស់បំណុល និងអតិថិជនជាកូនបំណុល ព្រោះហិរញ្ញវត្ថុគឺជាការលក់ឥណទានដែលបង្កើតបំណុល។

ក្នុងស្ថានភាពនេះ ម្ចាស់បំណុលនឹងធ្វើឱ្យផ្ទះដែលផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានជា Marhun (វត្ថុបញ្ចាំ) ដើម្បីធានាកាតព្វកិច្ចទូទាត់របស់ខ្លួនទៅធនាគារ។ ក្នុងអំឡុងពេលនៃការធានា កូនបំណុល (អតិថិជន) មិនអាចលក់ផ្ទះទៅឱ្យភាគីផ្សេងបានទេ លុះត្រាតែធនាគារផ្តល់សិទ្ធិឱ្យគាត់ជាម្ចាស់បំណុល។

ប្រសិនបើអតិថិជនបរាជ័យក្នុងការដោះស្រាយបំណុលរបស់ពួកគេជាមួយធនាគារ ធនាគារមានអំណាចលក់ផ្ទះដើម្បីទូទាត់ ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលមិនបានបង់នៃការលក់។

ធនាគារអាចយកតែអ្វីដែលជំពាក់ធនាគារ ហើយអតិរេកដែលបានមកពីការលក់ (ប្រសិនបើមាន) នឹងត្រូវប្រគល់ជូនអតិថិជនវិញ។ ឧទាហរណ៍នេះលាបពណ៌រូបភាពនៃកម្មវិធីដំបូងរបស់ Rahn ដែលជាសុវត្ថិភាពសុទ្ធ។

✔️ ក្នុងករណីទីពីរ អាល់រ៉ាន់នឹងជាឧបករណ៍មួយជួយសម្រួលដល់មីក្រូហិរញ្ញវត្ថុ។

 នៅទីនេះចំនួនហិរញ្ញវត្ថុដែលបានផ្តល់ឱ្យនឹងអាស្រ័យលើតម្លៃនៃ Marhun (ការសន្យានៃទ្រព្យសម្បត្តិ) ។ នៅក្នុងមីក្រូហិរញ្ញវត្ថុ al-rahn ធម្មតា អតិថិជនបានសន្យានូវទ្រព្យសម្បត្តិដ៏មានតម្លៃរបស់ពួកគេ ដូចជាមាសទៅឱ្យឈ្មួញបញ្ចាំ ឬគេស្គាល់ថាជា " kedai pajak gadai អ៊ីស្លាម ដូចជា Marhun ។

Marhun នឹងមានតម្លៃ ហើយអតិថិជននឹងត្រូវបានផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដោយផ្អែកលើភាគរយជាក់លាក់ 70% នៃតម្លៃរបស់ Marhun ។

ក្នុងអំឡុងពេលខ្ចី អ្នកទទួលបញ្ចាំ ក្នុងនាមជាអ្នកកាន់ទ្រព្យសកម្ម គិតថ្លៃសេវាដោយផ្អែកលើការគណនាប្រចាំថ្ងៃ ឬប្រចាំខែសម្រាប់កាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួនចំពោះវត្ថុដែលបានសន្យារហូតដល់វាត្រូវបានយកមកវិញ ហើយបំណុលត្រូវបានទូទាត់។

តាមរយៈនេះ ការអនុវត្តរបស់ Rahn ជាឧបករណ៍មួយដើម្បីជួយសម្រួលដល់ការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានអាចមើលឃើញជាពិសេសក្នុងការទទួលបានមីក្រូហិរញ្ញវត្ថុ។

🔰 តាកាស

Le តាកាស មានដើមកំណើតក្នុងចំណោមកុលសម្ព័ន្ធអារ៉ាប់បុរាណ ជាការទទួលខុសត្រូវរួម ដែលតម្រូវឱ្យអ្នកដែលប្រព្រឹត្តឧក្រិដ្ឋកម្មប្រឆាំងនឹងសមាជិកនៃកុលសម្ព័ន្ធផ្សេងទៀត សងសំណងដល់ជនរងគ្រោះ ឬអ្នកស្នងមរតករបស់ពួកគេ។

គោលការណ៍នេះក្រោយមកបានរីករាលដាលដល់តំបន់ជាច្រើន រួមទាំងពាណិជ្ជកម្មតាមសមុទ្រ ដែលក្នុងនោះអ្នកចូលរួមបានរួមចំណែកដល់មូលនិធិដែលមានបំណងគ្របដណ្តប់សមាជិកទាំងអស់នៃក្រុមដែលបានទទួលគ្រោះថ្នាក់នៅពេលធ្វើដំណើរតាមសមុទ្រ។

សព្វ​ថ្ងៃ​នេះ វា​បាន​ក្លាយ​ជា​គោល​គំនិត​ដែល​គេ​ប្រើ​យ៉ាង​ទូលំទូលាយ​ក្នុង​ហិរញ្ញវត្ថុ​អ៊ិស្លាម។ Takaful គឺជារឿងធម្មតា ហៅថាការធានារ៉ាប់រងឥស្លាម។ នេះគឺដោយសារតែភាពស្រដៀងគ្នាជាក់ស្តែងរវាងកិច្ចសន្យារបស់ Kafalah (ការធានា) និងការធានារ៉ាប់រង។

វាត្រូវបានផ្អែកលើគោលការណ៍នៃកិច្ចសហប្រតិបត្តិការទៅវិញទៅមក ដោយរួមបញ្ចូលនូវធាតុផ្សំនៃការទទួលខុសត្រូវរួម សំណងរួមគ្នា។ ផលប្រយោជន៍រួម និងសាមគ្គីភាព. 

ការធានារ៉ាប់រងឥស្លាមតម្រូវឱ្យអ្នកចូលរួមម្នាក់ៗរួមចំណែកដល់មូលនិធិដែលត្រូវបានប្រើដើម្បីគាំទ្រគ្នាទៅវិញទៅមក។ អ្នកចូលរួមម្នាក់ៗរួមចំណែកក្នុងបរិមាណគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីរ៉ាប់រងការទាមទារដែលរំពឹងទុក។

🌲។ រាងផ្សេងគ្នា d 'ការធានារ៉ាប់រងអ៊ីស្លាម

ដូច​ជា ស៊ូកុក, មានទម្រង់ជាច្រើននៃ Takaful ។ ធានារ៉ាប់រង អាហារហាឡាល់ ផ្តល់ការធានារ៉ាប់រងផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុក្នុងគ្រប់វិស័យនៃជីវិតប្រចាំថ្ងៃ។ មិនថាអ្នកជាបុគ្គល ឬអាជីវកម្មទេ។

✔️ Takaful អង្គការមិនរកប្រាក់​កម្រៃ

ពួកគេមានន័យថាសកម្មភាពត្រូវបានគ្រប់គ្រងលើ ក មូលដ្ឋានទៅវិញទៅមក ឬសហប្រតិបត្តិការសុទ្ធសាធ. នេះដោយមិនគិតពីទម្រង់ច្បាប់របស់ពួកគេ។ សម្រាប់ប្រភេទ Takaful នេះ គណៈកម្មាធិការគ្រប់គ្រងមួយត្រូវបានបង្កើតឡើងជាញឹកញាប់ដោយអ្នកចូលរួមកម្មវិធី។

ក្រុមប្រឹក្សាភិបាលគ្រប់គ្រងសកម្មភាពក្នុងនាមអ្នកកាន់គោលនយោបាយទាំងអស់។ ដូច្នេះមិនមានអង្គភាពដាច់ដោយឡែកទទួលបន្ទុកគ្រប់គ្រងសកម្មភាពដូចករណីខាងក្រោមទេ។

✔️ Takaful ដើម្បីរកប្រាក់ចំណេញ

ពួកគេត្រូវបានគេនិយាយថាដើម្បីរកប្រាក់ចំណេញប្រសិនបើការគ្រប់គ្រងមូលនិធិត្រូវបានប្រគល់ឱ្យអង្គភាពពាណិជ្ជកម្ម (ប្រតិបត្តិករ តាកាស) វា​មិន​មែន​ជា​គណៈកម្មការ​ដូច​ករណី​មុន​ទេ។

ដោយផ្អែកលើច្បាប់ជាក់លាក់នៃយុត្តាធិការនីមួយៗ មូលនិធិអាចត្រូវបានរួមបញ្ចូលទៅក្នុងប្រតិបត្តិករ។ មានតែ, វាត្រូវតែមានការបំបែកយ៉ាងច្បាស់រវាងមូលនិធិរបស់ម្ចាស់ភាគហ៊ុន និងអ្នកដែលចូលរួមក្នុងកម្មវិធីធានារ៉ាប់រង។

នៅប្រទេសខ្លះកម្មវិធី តាកាស អាចត្រូវបានផ្តល់ជូនដោយ "បង្អួច" នៃក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងប្រពៃណី។ នេះជាករណីនៅក្នុងប្រទេសអាហ្រ្វិកមួយចំនួនដូចជាកាមេរូន សេណេហ្គាល់ ម៉ារ៉ុក និងប្រទេសជាច្រើនទៀត។

🌲 ម៉ូដែលផ្សេងគ្នា តាកាស

មានវិធីជាច្រើនដើម្បីបង្កើតកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រង Takaful ។ ប៉ុន្តែខ្ញុំគ្រាន់តែបង្ហាញជូនអ្នកនូវ ម៉ូដែលដែលប្រើច្រើនបំផុត.

ម៉ូដែលដែលបំផុសគំនិតដោយ មូដារ៉ាបា, ម៉ូដែលដែលបំផុសគំនិតដោយ វ៉ាកាឡា ម៉ូដែលកូនកាត់ និងម៉ូដែលដែលបំផុសគំនិតដោយការបរិច្ចាគ (Waqf) ។

✔️ គំរូ មូដារ៉ាបា សុទ្ធ

នៅក្នុងគំរូ Takaful Mudaraba យើងមាន Mudarib (សហគ្រិន) ដែលដើរតួជាប្រតិបត្តិករ Takaful និង rab ul mal (អ្នកផ្តល់មូលធន) ដែលអ្នកចូលរួម។

កិច្ចសន្យាបញ្ជាក់ពីរបៀបដែលប្រាក់ចំណេញដែលបង្កើតដោយការវិនិយោគ និង/ឬអតិរេកពីប្រតិបត្តិការ តាកាស នឹងត្រូវបានចែកចាយរវាងប្រតិបត្តិករ តាកាស និងអ្នកចូលរួម។

ការខាតបង់គឺជាទំនួលខុសត្រូវតែមួយគត់របស់អ្នកចូលរួមជាអ្នករួមចំណែកនៃដើមទុន។ លើកលែងតែក្នុងករណីដែលប្រតិបត្តិករត្រូវបានរកឃើញថាបានប្រព្រឹត្តិខុសវិជ្ជាជីវៈ ឬមានការធ្វេសប្រហែស។ ក្នុងករណីនេះ មូដារីប ឬសហគ្រិនមិនត្រូវបានផ្តល់សំណងសម្រាប់ការខិតខំប្រឹងប្រែងរបស់គាត់។

✔️ គំរូ វ៉ាកាឡា សុទ្ធ

គំរូនេះត្រូវបានយកគំរូតាមទំនាក់ទំនងភ្នាក់ងារ (មេ - ភ្នាក់ងារ) វាត្រូវបានប្រើសម្រាប់ការជាវ និងការដាក់។ នៅក្នុងការជាវប្រតិបត្តិករ តាកាស ដើរតួជាភ្នាក់ងារសម្រាប់អ្នកចូលរួមដើម្បីគ្រប់គ្រងមូលនិធិ តាកាស.

ហានិភ័យទាំងអស់កើតឡើងដោយមូលនិធិ ហើយអតិរេកប្រតិបត្តិការណាមួយជារបស់អ្នកចូលរួម។ ប្រតិបត្តិករ តាកាស មិនចូលរួមដោយផ្ទាល់នៅក្នុងហានិភ័យដែលកើតដោយមូលនិធិ ឬនៅក្នុងអតិរេក/ឱនភាពនៃមូលនិធិនោះទេ។

ម្យ៉ាងវិញទៀត ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង Takaful ទទួលបាន ក គណៈកម្មការ វ៉ាកាឡា ថេរ ដែលជាទូទៅតំណាងឱ្យភាគរយនៃការរួមចំណែកដែលបានបង់។ ថ្លៃសេវាទាំងនេះផ្តល់សំណងដល់សេវាកម្មរបស់គាត់ក្នុងនាមជាអ្នកគ្រប់គ្រង។

ប្រាក់បំណាច់របស់ប្រតិបត្តិករក៏អាចរួមបញ្ចូលថ្លៃសេវាផងដែរ ដែលកាត់ចេញពីអតិរេកណាមួយ។ វាគឺជាវិធានការលើកទឹកចិត្តសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងមូលនិធិប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព។

✔️ម៉ូដែលកូនកាត់៖ ការរួមបញ្ចូលគ្នា វ៉ាកាឡា et mudaraba

នៅក្នុងគំរូនេះ កិច្ចសន្យារងចំនួនពីរត្រូវបានបង្កើតឡើង។ ទីមួយកិច្ចសន្យា Wអាកាឡា បានអនុម័តសម្រាប់ការជាវ ហើយបន្ទាប់មកកិច្ចសន្យា មូដារ៉ាបា ប្រើសម្រាប់ការវិនិយោគទុន។

គំរូនេះគឺជាការផ្តល់អនុសាសន៍បំផុតដោយអង្គការអន្តរជាតិ។ នៅក្នុងការអនុវត្ត វាត្រូវបានអនុម័តយ៉ាងទូលំទូលាយដោយក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង តាកាស.

✔️ ម៉ូដែល Waqf

នៅក្នុងន័យនៃសាសនាមូស្លីម waqf គឺជាប្រភេទនៃការបរិច្ចាគដែលធ្វើឡើងដោយបុគ្គលម្នាក់ជារៀងរហូត។ ជាមួយនឹងគំរូនេះ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងដំបូងធ្វើការបរិច្ចាគ។ ក្រោយមក ម្ចាស់គោលនយោបាយធ្វើវិភាគទានបន្ថែម ដើម្បីប្រើប្រាស់ដើម្បីដោះស្រាយការទាមទារ។

ប្រតិបត្តិករទទួលបានថ្លៃជាវថេរ។ សម្រាប់ផ្នែករបស់ពួកគេ អ្នកកាន់គោលនយោបាយទទួលបានសមតុល្យនៃមូលនិធិបន្ទាប់ពីការទូទាត់សំណង។ ម៉ូដែលនេះ។ ភាគច្រើនមានវត្តមាននៅក្នុងប្រទេសប៉ាគីស្ថាន។

នៅក្នុងម៉ូដែលខាងលើទាំងអស់ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងជាធម្មតានឹងផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដោយមិនមានការប្រាក់ ដើម្បីគ្របដណ្តប់លើការខកខានណាមួយនៅក្នុងមូលនិធិ។ តាកាហ្វុល។ លោក le ប្រាក់កម្ចីត្រូវបានសងវិញដោយប្រើអតិរេក អនាគតនៃមូលនិធិ តាកាហ្វុល. តារាងខាងក្រោមបង្ហាញពីភាពខុសគ្នារវាងការធានារ៉ាប់រងបុរាណ និងការធានារ៉ាប់រងឥស្លាម តាកាហ្វុល.

🔰 Mudharaba

Le Mudharaba យោងទៅលើកិច្ចសន្យាពាណិជ្ជកម្មដែលភាគីម្ខាងផ្តល់ទុន និងភាគីម្ខាងទៀតជាកិច្ចខិតខំប្រឹងប្រែងផ្ទាល់ខ្លួន។ ចំណែកសមាមាត្រនៃប្រាក់ចំណេញត្រូវបានកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀងទៅវិញទៅមក។

ប៉ុន្តែ​ការ​ខាត​បង់​គឺ​កើត​ឡើង​ដោយ​ម្ចាស់​ដើម​ទុន​ប៉ុណ្ណោះ ដែល​ក្នុង​ករណី​នេះ​សហគ្រិន​មិន​បាន​អ្វី​សម្រាប់​កម្លាំង​ពលកម្ម​របស់​ខ្លួន​ឡើយ។ អ្នកហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានគេស្គាល់ថា " រ៉ាបាល់ម៉ាល់ » និងសហគ្រិនក្រោមឈ្មោះ « mudarib "។

ជាបច្ចេកទេសហិរញ្ញប្បទានដែលត្រូវបានអនុម័តដោយធនាគារឥស្លាម វាគឺជាកិច្ចសន្យាដែលដើមទុនទាំងអស់ត្រូវបានផ្តល់ដោយធនាគារឥស្លាម ខណៈដែលអាជីវកម្មត្រូវបានគ្រប់គ្រងដោយភាគីម្ខាងទៀត។

ប្រាក់ចំណេញត្រូវបានបែងចែកទៅតាមសមាមាត្រ និងការបាត់បង់ដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាពីមុន បើមាន លុះត្រាតែបណ្តាលមកពីការធ្វេសប្រហែស ឬបំពានលក្ខខណ្ឌកិច្ចសន្យាដោយ " mudarib » ត្រូវបានគាំទ្រដោយធនាគារឥស្លាម។

🔰 Musharakah ឬ Musharakah

ប្រភពដើមនៃពាក្យ Musharakah មានដើមកំណើតមកពីភាសាអារ៉ាប់ Sharikah ដែលមានន័យថាភាពជាដៃគូ។ សម្រាប់អ្នកច្បាប់ឥស្លាម ភាពស្របច្បាប់ និងសិទ្ធិអនុញ្ញាតរបស់ Musharakah គឺផ្អែកលើបទប្បញ្ញត្តិនៃគម្ពីរ Quran, Sunnah និង Ijmah (ការព្រមព្រៀង) របស់អ្នកប្រាជ្ញ។

នៅក្នុងហិរញ្ញវត្ថុអ៊ីស្លាម Musharaka គឺ វិធីសាស្រ្តហិរញ្ញប្បទាន ដែលស្ថិតក្នុងទម្រង់នៃភាពជាដៃគូ។ វាជាកិច្ចសន្យាដែលបានចុះហត្ថលេខារវាង ធនាគារ និងអតិថិជនរបស់ខ្លួន។ ដែលភាគីនិមួយៗផ្តល់ទុនដល់កម្រិតស្មើគ្នា ឬខុសគ្នា ដើម្បីបង្កើតគម្រោងថ្មី ឬចូលរួមក្នុងគម្រោងដែលមានស្រាប់។

ប្រាក់ចំណេញឬការបាត់បង់ដែលបានបង្កើតត្រូវបានចែកចាយដោយអនុលោមតាមប្រយោគនៃកិច្ចសន្យា។ ពួកគេត្រូវបានចែករំលែកស្របតាមកិច្ចព្រមព្រៀង Musharakah ។ ការខាតបង់ជាធម្មតាត្រូវបានចែករំលែកតាមសមាមាត្រទៅនឹងដើមទុនដែលរួមចំណែកដោយ Musharik នីមួយៗ។

កិច្ចសន្យា Musharakah អាចមានទម្រង់ដូចខាងក្រោមៈ Musharakah ថេរនិងថយចុះ។ កិច្ចព្រមព្រៀង Musharakah អាចត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងរយៈពេលខ្លី ឬរយៈពេលវែង។ ដើមទុនដែលផ្តល់ដោយធនាគារនៅក្នុង Musharaka អាចនៅថេរពេញមួយរយៈពេលនៃកិច្ចសន្យា។

 🌲។ ប្រភេទនៃកិច្ចសន្យា មូសារ៉ាកា

ដូចផលិតផលហិរញ្ញវត្ថុឥស្លាមជាច្រើនដែរ លីមានពីរប្រភេទ មូសារ៉ាកា : នេះ មូសារ៉ាកា ចុងក្រោយ និង មូសារ៉ាកា អន់ថយ។

✔️ Musharakah ច្បាស់លាស់

កំណែនៃកិច្ចសន្យានេះ។ មូសារ៉ាកា អនុញ្ញាតឱ្យធនាគារចូលរួមក្នុងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាននៃគម្រោងនេះតាមរបៀបនិរន្តរភាព និងទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីភាគលាភក្នុងសមត្ថភាពរបស់ខ្លួនក្នុងនាមជាសហម្ចាស់កម្មសិទ្ធិ។ ក្នុងករណីនេះ ធនាគារកំពុងដោះស្រាយជាមួយនឹងការប្រើប្រាស់រយៈពេលមធ្យម ឬរយៈពេលវែងនៃធនធានដែលមានស្ថេរភាពទាំងនេះ។

ការរួមចំណែករបស់ធនាគារអាចយកទម្រង់នៃការចូលរួមចំណែកនៅក្នុងក្រុមហ៊ុនដែលមានស្រាប់។ ការរួមចំណែកនេះអាចយកទម្រង់នៃការរួមចំណែកដល់ការបង្កើនដើមទុនភាគហ៊ុននៅក្នុងក្រុមហ៊ុនថ្មី។

ប្រភេទនេះ musharakah ជាមួយ មូលបត្រកម្មសិទ្ធិជួបប្រជុំគ្នានៅក្នុងហិរញ្ញវត្ថុប្រពៃណី ដើម្បីទទួលបានការគ្រប់គ្រងដ៏សំខាន់នៅក្នុងអាជីវកម្មដែលមានស្រាប់។ នៅក្នុងកិច្ចសន្យានេះ មិនមានការសងដើមទុនទេ។

✔️ Le មូសារ៉ាកា ថយចុះ

ជាមួយ មូសារ៉ាកា ថយចុះ ធនាគារកំពុងដកខ្លួនបន្តិចម្តងៗពីដើមទុនរបស់ក្រុមហ៊ុន។ អតិថិជននឹងទូទាត់ប្រាក់ចំនេញមួយផ្នែកទៅធនាគារតាមចន្លោះពេលទៀងទាត់ ដោយសារគាត់អាចកក់ទុកមួយផ្នែក ឬចំណែកទាំងអស់របស់គាត់ ដើម្បីសងត្រលប់មកវិញនូវចំណែកដើមទុនរបស់ធនាគារ។

បន្ទាប់ពីទទួលបានដើមទុនទាំងអស់ និងប្រាក់ចំណេញបង្គរ ធនាគារដកខ្លួនចេញពីគម្រោង ឬប្រតិបត្តិការ។ រូបមន្តនេះគឺស្រដៀងទៅនឹងមូលបត្រវិនិយោគនៅក្នុងហិរញ្ញវត្ថុសាមញ្ញ។

 🌲។ អត្ថប្រយោជន៍នៃហិរញ្ញប្បទាន មូសារ៉ាកា

ការផ្តល់មូលនិធិដោយ មូសារ៉ាកា មានអត្ថប្រយោជន៍ជាច្រើនសម្រាប់ធនាគារ និងដៃគូសហការ។ សម្រាប់ធនាគារ រូបមន្តនេះផ្តល់នូវឱកាសវិនិយោគរយៈពេលវែង និង/ឬមធ្យមសម្រាប់ធនធានរបស់ខ្លួន។

វាបង្កើតជាប្រភពនៃប្រាក់ចំណូលទៀងទាត់ និងជាប់លាប់ដែលទំនងជាអាចឱ្យធនាគារផ្តល់ឱ្យអ្នកដាក់ប្រាក់បញ្ញើ និងម្ចាស់ភាគហ៊ុនរបស់ខ្លួនជាមួយនឹងអត្រានៃការត្រឡប់មកវិញដ៏គួរឱ្យទាក់ទាញ។

សម្រាប់អតិថិជន ឬដៃគូសហការ មូសារ៉ាកា ត្រូវបានបង្ហាញជាទម្រង់នៃឥណទានរយៈពេលវែង និងមធ្យម។ ដូចនេះ វាបង្កើតបានជាវិធីសាស្ត្រផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដ៏មានប្រសិទ្ធភាពបំផុត។ កាន់តែសមស្របទៅនឹងតម្រូវការនៃវដ្តច្នៃប្រឌិត និងការអភិវឌ្ឍន៍អាជីវកម្ម ទាំងក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការកសាង និង/ឬបង្កើនដើមទុន និងការទទួលបាន និង/ឬជួសជុលឧបករណ៍។

Le មូសារ៉ាកា គឺ មានការស្វែងរកយ៉ាងខ្លាំងពីអ្នកផ្សព្វផ្សាយ សម្រាប់ការបង្កើតសហគ្រាសធុនតូច និងមធ្យម (SMEs)។ ការរួមចំណែករបស់ភាគីនីមួយៗត្រូវតែមាននៅពេលបញ្ចប់ប្រតិបត្តិការ ប្រធានបទនៃហិរញ្ញប្បទាន។

ទោះ​ជា​យ៉ាង​ណា​ក៏​ដោយ ច្បាប់​អ៊ិស្លាម​អនុញ្ញាត​ឲ្យ​មអ៊ូចារ៉ាកា នៅក្នុងប្រតិបត្តិការដែលទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីការបង់ប្រាក់ពន្យារពេល ផ្តល់ថាភាគីនីមួយៗសន្មតថាផ្នែកនៃការប្តេជ្ញាចិត្តទល់នឹងអ្នកផ្គត់ផ្គង់ (ឆារីកាត wudjouh).

ក្នុងករណីនេះ តួនាទីរបស់ធនាគារជាទូទៅរួមមានការចេញការធានារបស់ធនាគារ (ការយល់ព្រម ឥណទានឯកសារ លិខិតធានា ការធានាទីផ្សារ។ល។)។ កិច្ចព្រមព្រៀងណាមួយដែលមានបំណងធានាភាគីណាមួយពីការស្តារជំនួយរបស់ខ្លួនដោយមិនគិតពីលទ្ធផលនៃប្រតិបត្តិការគឺទុកជាមោឃៈ។

ក្នុង​រឿង​នេះ, ធនាគារគ្មានសិទ្ធិទេ។ ដើម្បីទាមទារសំណងនៃការរួមចំណែករបស់ខ្លួន។ លើកលែងតែក្នុងករណីមានការរំលោភបំពានលើប្រយោគនៃកិច្ចសន្យា ការធ្វេសប្រហែសទាំងស្រុងក្នុងការគ្រប់គ្រងសំណុំរឿង ឬការរំលោភលើទំនុកចិត្ត។

ធនាគារអាចតម្រូវឱ្យដៃគូរបស់ខ្លួនផ្តល់ការធានា ប៉ុន្តែវាអាចអនុវត្តបានតែក្នុងករណីមួយក្នុងចំណោមករណីដែលបានរៀបរាប់ខាងលើប៉ុណ្ណោះ។

  🌲បញ្ហាទាក់ទងនឹងការអនុវត្ត មូសារ៉ាកា

នៅក្នុងការអនុវត្ត ការប្រើប្រាស់វិធីសាស្រ្តហិរញ្ញប្បទាននេះនៅតែមានកម្រិតទាប ដោយសារហានិភ័យឥណទានខ្ពស់។ ហានិភ័យឥណទានទាក់ទងនឹងហិរញ្ញប្បទាន មូសារ៉ាកា គឺជាប្រូបាប៊ីលីតេនៃការមិនជាសះស្បើយ មូលនិធិបានកើនឡើងក្នុងបរិមាណ និងក្នុងលក្ខណៈទាន់ពេលវេលា។ កម្រិតខ្ពស់នៃហានិភ័យនេះរកឃើញការពន្យល់នៅក្នុង:

• Lអវត្ដមាននៃការធានា ;
• អត្រាខ្ពស់នៃគ្រោះថ្នាក់ខាងសីលធម៌ និងការជ្រើសរើសមិនល្អ;
• កង្វះបុគ្គលិកដែលមានសមត្ថភាពនៅកម្រិតនៃធនាគារក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការវាយតម្លៃបច្ចេកទេសនៃគម្រោង;

ទន្ទឹមនឹងហានិភ័យឥណទាននេះ កិច្ចសន្យានៃប្រភេទ មូសារ៉ាកា ក៏ជាកម្មវត្ថុនៃហានិភ័យភាគហ៊ុនផងដែរ ទ្រព្យសម្បត្តិដែលកាន់កាប់ដោយអ្នកវិនិយោគអាចធ្លាក់ចុះ។ នៅក្នុងកិច្ចសន្យា មូសារ៉ាកា ភាគីទាំងអស់ចូលរួមនៅក្នុងរដ្ឋធានី ហើយដូច្នេះនៅក្នុងការខាតបង់ណាមួយ។

Pour le មូសារ៉ាកា ធ្លាក់ចុះភាគីមួយក្នុងចំនោមភាគីដែលទទួលខុសត្រូវក្នុងការទិញដើមទុនទាំងអស់ក្នុងភាគហ៊ុនក្នុងតម្លៃដែលបានកំណត់ទុកជាមុន។

នេះត្រូវបានប៉ះពាល់ទៅនឹងហានិភ័យបន្ថែមខណៈពេលដែលភាគីផ្សេងទៀតមិនទទួលរងការខាតបង់ (ការលក់បន្ត) ។ ជាចុងក្រោយ ហានិភ័យដើមទុនក៏មាននៅក្នុងកិច្ចសន្យាប្រភេទនេះផងដែរ ក្នុងករណីមានការខាតបង់ផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ។

🔰 Ijara ឬ Ijarah

ពាក្យ Ijara មកពីភាសាអារ៉ាប់ " ajr ដែលមានន័យថា រង្វាន់ ឬប្រាក់បៀវត្សរ៍សម្រាប់ការងារដែលបានធ្វើ ឬសេវាកម្មដែលផ្តល់។ នៅក្នុងពិភពហិរញ្ញវត្ថុ វាគឺជាកិច្ចសន្យាទ្វេភាគីដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការផ្ទេរការប្រើប្រាស់ទ្រព្យសកម្មសម្រាប់រយៈពេលដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាសម្រាប់ការពិចារណាមួយ។

វារួមបញ្ចូលពីរផ្នែក៖ អ្នកជួល ឬ Muajir និងអ្នកជួល ឬ Mustajir ទ្រព្យសម្បត្តិ. ម្ចាស់វត្ថុផ្ទេរផលុបភោគរបស់ខ្លួនជាបណ្តោះអាសន្នទៅឱ្យអ្នកជួលក្នុងរយៈពេលដែលបានព្រមព្រៀងគ្នា ហើយភតិកៈត្រូវតែអាចទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីវាដោយមិនចាំបាច់ប្រើប្រាស់វា។

កម្មសិទ្ធិលើអចលនទ្រព្យដែលជួលជាកម្មសិទ្ធិរបស់អ្នកជួល ក៏ដូចជាហានិភ័យទាំងអស់ដែលទាក់ទងនឹងកម្មសិទ្ធិ។ ការកាន់កាប់រូបវន្តនៃទ្រព្យសម្បត្តិត្រូវបានរក្សាដោយអ្នកជួល។ គាត់មិនទទួលខុសត្រូវចំពោះការបាត់បង់ ការបំផ្លិចបំផ្លាញ ឬការថយចុះតម្លៃនៃទ្រព្យសម្បត្តិនោះទេ។

ច្បាប់នៃ ijara ក្នុងន័យនៃការជួល, គឺស្រដៀងគ្នាទៅនឹងច្បាប់នៃការលក់. ភាពខុសគ្នាតែមួយគត់រវាង ijarah និងការលក់គឺថានៅក្នុងការលក់ សាកសពនៃទ្រព្យសម្បត្តិត្រូវបានផ្ទេរទៅឱ្យអ្នកទិញ។ នៅក្នុង ijarah សាកសពនៃទ្រព្យសម្បត្តិនៅតែជាកម្មសិទ្ធិរបស់អ្នកផ្ទេរប៉ុន្តែមានតែ ផលុបភោគរបស់វាត្រូវបានផ្ទេរទៅឱ្យអ្នកជួល។

🌲ប្រភេទនៃកិច្ចសន្យាផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាន Ijara

ប្រតិបត្តិការ អ៊ីចារ៉ា អាចយកទម្រង់មួយក្នុងចំណោមទម្រង់ពីរ៖

• Ijara Montahia និង tamlik. កម្មសិទ្ធិលើអចលនទ្រព្យដែលជួលត្រូវបានផ្ទេរទៅឱ្យអតិថិជនក្រោមកិច្ចសន្យាដាច់ដោយឡែកពីនោះ។ អ៊ីចារ៉ា នៅចុងបញ្ចប់នៃកិច្ចសន្យា;
• Ijara Tachghilia ឬ Ijara wa អ៊ីគីទីណា. កិច្ចសន្យាប្រភេទនេះសំដៅលើការជួលដ៏សាមញ្ញ។

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ យើងក៏អាចបែងចែកប្រតិបត្តិការពីរប្រភេទផងដែរ។ Ijara Montahia bi-tamlik :

 Lប្រតិបត្តិការ​ដែល​ពាក់ព័ន្ធ​នឹង​ចលនវត្ថុ. ទាំងនេះគឺជាប្រតិបត្តិការទាក់ទងនឹងទំនិញដើមទុនដែលការទិញអាចធ្វើទៅបាននៅចុងបញ្ចប់នៃកិច្ចសន្យាដោយអ្នកជួល។

Lប្រតិបត្តិការអចលនទ្រព្យ. ទាំងនេះគឺជាប្រតិបត្តិការដែលស្ថាប័នផ្តល់ឱ្យ អ៊ីចារ៉ា អចលនទ្រព្យ ទិញដោយគាត់ ឬសាងសង់ជំនួសគាត់ នៅពេលដែលប្រតិបត្តិការទាំងនេះអនុញ្ញាតឱ្យភតិកៈក្លាយជាម្ចាស់កម្មសិទ្ធិទាំងអស់ ឬផ្នែកនៃអចលនទ្រព្យដែលបានជួលនៅចុងបញ្ចប់នៃកិច្ចសន្យា។ អ៊ីហ្សារ៉ា

🔰 Istisna'a ឬ Istisna

Istisna'a គឺជាប្រភេទនៃប្រតិបត្តិការលក់ដែលអ្នកទិញដាក់បញ្ជាទៅអ្នកលក់ដើម្បីផលិតទ្រព្យសម្បត្តិជាក់លាក់ ហើយការលក់ត្រូវបានបញ្ចប់នៅពេលប្រគល់ទ្រព្យសម្បត្តិទៅអ្នកទិញ។ Istisna ត្រូវបានប្រើសម្រាប់ ផ្តល់កន្លែងផ្តល់មូលនិធិ សម្រាប់ប្រតិបត្តិការដែលអតិថិជនចូលរួមក្នុងការផលិត ឬសំណង់។

នៅក្នុងបរិបទនៃប្រតិបត្តិការហិរញ្ញប្បទាន Istisna អតិថិជនផលិតទំនិញសម្រាប់ធនាគារ ហើយនៅពេលប្រគល់ទំនិញទៅធនាគារ អតិថិជនត្រូវបានតែងតាំងជាភ្នាក់ងាររបស់ធនាគារដើម្បីលក់ទំនិញទាំងនេះនៅលើទីផ្សារ។

ជាអត្ថប្រយោជន៍មួយ Istisna អាចត្រូវបានប្រើដោយសហគ្រាសពាណិជ្ជកម្មខ្នាតតូច មធ្យម និងនីតិបុគ្គល។ បើមិនដូច្នេះទេវាគឺជាវិធីសាស្រ្តដ៏ល្អមួយសម្រាប់ការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានរយៈពេលខ្លីព្រោះវាអនុញ្ញាតឱ្យមានតុល្យភាពហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានគោរព។ អតិថិជនក៏អាចប្រើវាដើម្បីបំពេញតម្រូវការដើមទុនធ្វើការរបស់ពួកគេផងដែរ។

🔰 សាឡាម

Salam គឺជាកិច្ចសន្យាលក់ដែលអ្នកលក់យល់ព្រមផ្គត់ផ្គង់ទំនិញជាក់លាក់ដល់អ្នកទិញនៅពេលក្រោយជាថ្នូរនឹងតម្លៃជាមុនដែលបង់ជាសាច់ប្រាក់ពេញ។

វាជាប្រភេទនៃការលក់ឥណទានបញ្ច្រាស។ កិច្ចសន្យានេះបង្កើតកាតព្វកិច្ចសីលធម៌សម្រាប់អ្នកលក់សាឡាមក្នុងការប្រគល់ទំនិញ។ កិច្ចសន្យាសាឡាម មិនអាចត្រូវបានបញ្ចប់នៅពេលចុះហត្ថលេខា។ យោងតាម ​​Sharia ទំនិញមួយ (មានបំណងលក់) ត្រូវតែស្ថិតនៅក្នុងកម្មសិទ្ធិ ឬដោយចេតនារបស់អ្នកលក់។

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ មានការលើកលែងពីរចំពោះគោលការណ៍ទូទៅនេះនៅក្នុង Sharia ។ មួយគឺ Salam និងមួយទៀតគឺ Istisna'a ។ ទាំងពីរគឺជាការលក់នៃធម្មជាតិជាក់លាក់មួយ។ Salam ត្រូវបានប្រើដើម្បីផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់ផលិតផលកសិកម្មស្រដៀងគ្នា។ Istisna'a ត្រូវបានប្រើដើម្បីផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់ផលិតផលដែលផលិតស្រដៀងគ្នា។

🔰 មូរ៉ាបាហា

Le មូរ៉ាបាហា គឺជារចនាសម្ព័ន្ធហិរញ្ញប្បទានឥស្លាម ដែលធ្វើការដូចជាកិច្ចសន្យាលក់។ Murabaha ផងដែរ។ ហៅថា ការចំណាយបូកហិរញ្ញវត្ថុអតិថិជនសុំឱ្យធនាគារទិញទំនិញជំនួសពួកគេ។ នៅក្នុងកិច្ចសន្យានេះ អ្នកលក់ និងអ្នកទិញយល់ព្រមលើថ្លៃដើម និងប្រាក់ចំណេញនៃទ្រព្យសកម្មមួយ។

នៅក្នុងការអនុវត្ត ធនាគារធ្វើការទិញ និងធ្វើកិច្ចព្រមព្រៀងជាមួយអ្នកលក់ជម្រើសរបស់អតិថិជន ហើយបន្ទាប់មកធ្វើការលក់ជាមួយអតិថិជននៅលើមូលដ្ឋាន Murabaha ។ ក្រោយមក អតិថិជនសងធនាគារវិញតាមលក្ខខណ្ឌនៃការបង់រំលោះ ឬការទូទាត់ដែលបានកំណត់ជាមុន។

🌲។ គោលការណ៍នៃប្រតិបត្តិការរបស់ អ មូរ៉ាបាហា

Le មូរ៉ាបាហា ដូចដែលបានអនុវត្តដោយធនាគារអ៊ីស្លាមគឺជាប្រតិបត្តិការលក់បន្ត។ តម្លៃថ្លៃដើម ប្រាក់ចំណេញ និងរយៈពេលទូទាត់ត្រូវតែដឹងជាមុន និងទទួលយកដោយភាគី។

ក្នុងករណីមានការយឺតយ៉ាវក្នុងការទូទាត់ការបង់រំលស់ ធនាគារអាចអនុវត្តចំពោះអតិថិជនដែលខកខាន ការពិន័យយឺត ដែលនឹងត្រូវដាក់ក្នុងគណនីពិសេស។ ប៉ុន្តែ​នៅ​ពេល​ណា​មួយ ធនាគារ​មិន​អាច​កែប្រែ​អត្រា​ប្រាក់​ចំណេញ​របស់​ខ្លួន​ឡើង​វិញ​ជា​ថ្នូរ​នឹង​ការ​លើស​នេះ​ទេ។

ក្នុងករណីមានជំនឿមិនល្អចំពោះអតិថិជន ធនាគារមានសិទ្ធិទាមទារ បន្ថែមពីលើការផាកពិន័យ សំណងសម្រាប់កាលកំណត់ដែលមិនគោរព។ ក្នុងករណីណាក៏ដោយ ការខូចខាតគួរតែត្រូវបានវាយតម្លៃប្រឆាំងនឹងលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យគោលបំណងជាក់លាក់របស់ធនាគារ។ ការវាយតម្លៃនេះមិនគួរពាក់ព័ន្ធនឹងផលប្រយោជន៍ទេ។

បន្ទាប់ពីបញ្ចប់កិច្ចសន្យា មូរ៉ាបាហា, ទំនិញក្លាយជា កម្មសិទ្ធិផ្តាច់មុខ និងច្បាស់លាស់ របស់អ្នកទិញចុងក្រោយ។ វា​នឹង​នៅ​តែ​មាន​មិន​ថា​ឧប្បត្តិហេតុ​អ្វី​ដែល​អាច​នឹង​កើត​ឡើង​ជា​បន្ត​បន្ទាប់​។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ធនាគារអាចទទួលយកការសន្យាលើទំនិញដែលបានលក់ជាសន្តិសុខសម្រាប់ការទូទាត់ថ្លៃលក់។

🌲។ បញ្ហាទាក់ទងនឹង មូរ៉ាបាហា

ទស្សនៈខុសគ្នាលើការសន្យានេះក្នុងការទិញប្រសិនបើវាបង្កើតកាតព្វកិច្ចឬអត់។ ការសន្យាទិញគឺជាកាតព្វកិច្ចចំពោះអតិថិជន។ Jurisconsults ជឿថាកាតព្វកិច្ចមិនគួរអនុវត្តចំពោះអតិថិជនទេ។

អតិថិជនគួរតែអាចស្នើសុំការលុបចោលកិច្ចសន្យា សូម្បីតែបន្ទាប់ពីបានបញ្ជាទិញ និងបង់ប្រាក់រួចហើយក៏ដោយ។ ហានិភ័យសមភាគីដ៏សំខាន់បំផុតដែលភ្ជាប់ទៅនឹង មូរ៉ាបាហា កើតចេញពីភាពចម្រុះនៃការបារម្ភអំពីលក្ខណៈច្បាប់នៃកិច្ចសន្យា។

Dបញ្ហាទីពីរនៃ មូរ៉ាបាហា ស្ថិតនៅកម្រិតដែលសមភាគីមិនបានបំពេញតាមកាលកំណត់។ ការទូទាត់យឺតនេះអាចបណ្តាលឱ្យមានការខាតបង់សម្រាប់ធនាគារ។ នៅលើទីផ្សារ អត្រានៃហានិភ័យត្រឡប់មកវិញកើតឡើង ប្រសិនបើអត្រានៃការត្រឡប់មកវិញនៃប្រតិបត្តិការគឺខុសពីអត្រាយោងបច្ចុប្បន្ន។ បន្ទាប់មកមានលទ្ធភាពនៃការខាតបង់ហិរញ្ញវត្ថុ។

ដើម្បីគ្រប់គ្រងហានិភ័យសមភាគីទាក់ទងនឹងកិច្ចសន្យានៃ មូរ៉ាបាហាការទូទាត់ជាមុននៃកម្រៃជើងសារដ៏ធំមួយបានក្លាយជាការអនុវត្តធម្មតា។

🔰 ស៊ូគុក

ត្រូវបានគេស្គាល់ជាទូទៅដោយឈ្មោះអារ៉ាប់របស់ពួកគេ ស៊ូគុក ហើយជារឿយៗគេហៅថា "ចំណងអ៊ីស្លាម", ឧបករណ៍ទីផ្សារមូលធនដែលមានប្រាក់ចំណូលថេរដែលអនុលោមតាម Shariah បានកើនឡើងជាលំដាប់ចំណែកទីផ្សារពិភពលោករបស់ពួកគេក្នុងរយៈពេលមួយទសវត្សរ៍កន្លងមកនេះ។

ដំបូងឡើយត្រូវបានអភិវឌ្ឍទាំងស្រុងនៅក្នុងយុត្តាធិការភាគច្រើននៃប្រជាជនម៉ូស្លីម ទីផ្សារ Sukuk ពិភពលោកបានឃើញការអភិវឌ្ឍន៍គួរឱ្យកត់សម្គាល់លើ 10 ឆ្នាំចុងក្រោយជាមួយនឹងបញ្ហាសាជីវកម្មដែលមានទម្រង់ខ្ពស់ និងអធិបតេយ្យភាពមួយចំនួនកំពុងវាយលុកទីផ្សារ។

Sukuks គឺជាផលិតផលហិរញ្ញវត្ថុដែលលក្ខខណ្ឌ និងរចនាសម្ព័ន្ធរបស់ពួកគេអនុលោមតាម Sharia ដោយមានបំណងបង្កើតប្រាក់ចំណូលស្រដៀងគ្នាទៅនឹងឧបករណ៍នៃប្រាក់ចំណូលថេរធម្មតាដូចជាមូលបត្របំណុលជាដើម។

🌿។ តើ Sukuks មានទម្រង់អ្វីខ្លះ?

ដូចផលិតផលហិរញ្ញវត្ថុឥស្លាមភាគច្រើនដែរ Sukuks អាចមានទម្រង់ជាច្រើន។ ដូច្នេះមានទម្រង់ប្រហែលដប់ ស៊ូគុក។

✔️ Zero-Coupon Sukuks

ប្រភេទទីមួយនៃ Sukuk គឺ ប័ណ្ណសូន្យ Sukuk ។ នៅក្នុងការអនុវត្តវាគឺជាការចាក់ផ្សាយ ស៊ូគុក ក្នុង​នោះ​ទ្រព្យ​សម្បត្តិ​ដែល​ត្រូវ​កៀរគរ​មិន​ទាន់​មាន។

ការចេញនេះក៏អាចទាក់ទងនឹងទ្រព្យសម្បត្តិដែលមិនត្រូវបានបង្កើតនៅពេលនៃការចេញរបស់ពួកគេ។ ថវិកាត្រូវបានប្រមូលតាមរយៈ Sukuk នឹងត្រូវបានប្រើដើម្បីបង្កើតទ្រព្យសកម្មបន្ថែមទៀតនៅលើតារាងតុល្យការរបស់ក្រុមហ៊ុន។

ទីបំផុត យើងអាចនិយាយបានថា សូន្យគូប៉ុង Sukuks គឺស្រដៀងនឹង “វិញ្ញាបនបត្រ មូរ៉ាបាហា et អ៊ីស្ទីណាអា "។ ដូច្នេះពួកគេមិនមែនជាឈ្មួញនៅលើទីផ្សារបន្ទាប់បន្សំទេ។

✔️ Sukuk Al-Ijara (កិច្ចព្រមព្រៀងជួល)

ប្រភេទទី XNUMX របស់ Sukuk គឺប្រភេទ Ijara ។ ជាការកត់សម្គាល់ អាយចារ៉ា គឺជាប្រភេទនៃការជួលដែលយើងជួបប្រទះនៅក្នុងហិរញ្ញវត្ថុប្រពៃណី។ ពិគ្រោះជាមួយអត្ថបទរបស់យើងនៅលើ Ijara ។

នេះត្រូវបានគេប្រើញឹកញាប់ណាស់។ ការស្នើសុំនេះអាចត្រូវបានពន្យល់ដោយភាពសាមញ្ញនៃរចនាសម្ព័ន្ធនៃ sukuks ទាំងនេះ។ លើសពីនេះទៅទៀត អ្នកស្រាវជ្រាវខ្លះពណ៌នាថាវាជារចនាសម្ព័ន្ធនៃ ស៊ូគុក បុរាណដែលរចនាសម្ព័ន្ធផ្សេងទៀតទាំងអស់នៃ ស៊ូគុក ត្រូវបានអភិវឌ្ឍ។

✔️ Sukuk Al-Istisna

ទម្រង់ទីបីនៃ Sukuk គឺ Sukuk al-Istisna'a ។ វាជាទម្រង់មួយ។ ស៊ូគុក បានមកពីអ៊ីស្ទីណា qui គឺជាការជួល. ទម្រង់នេះគឺសមរម្យសម្រាប់ផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានដល់គម្រោងអភិវឌ្ឍន៍ថ្មីៗ។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ គុណវិបត្តិនៃរចនាសម្ព័ន្ធមួយចំនួនបានបង្ហាញឱ្យឃើញពីការលំបាកក្នុងការយកឈ្នះ។ សម្រាប់ការនេះ វាមិនបង្ហាញខ្លួនឯងថាជាប្រភពជំនួសនៃការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានគម្រោងប្រភពពហុប្រភពរបស់ឥស្លាមតាមរបៀបដែលបានព្យាករណ៍នោះទេ។

✔️ Sukuk Al Murabaha

ទម្រង់ទីបួនរបស់ Sukuk គឺ Sukuk Al-Murabaha ។ មិនដូចទម្រង់ផ្សេងទៀតទេ ទម្រង់នេះត្រូវបានគេប្រើតិចជាងមុន។

ពាក្យថា " មូរ៉ាបាហា ត្រូវបានគេយល់យ៉ាងទូលំទូលាយដើម្បីសំដៅទៅលើកិច្ចព្រមព្រៀងកិច្ចសន្យារវាងអ្នកហិរញ្ញវត្ថុ (អ្នកលក់) និងអតិថិជន (អ្នកទិញ) ដែលអ្នកហិរញ្ញវត្ថុនឹងលក់ទ្រព្យសកម្ម ឬផលិតផលជាក់លាក់ទៅឱ្យអតិថិជនសម្រាប់ការចែកចាយសាច់ប្រាក់ដែលរង់ចាំដែលអតិថិជននឹងអាចបំពេញការទូទាត់ដែលបានពន្យារពេលរបស់ខ្លួន។ កាតព្វកិច្ចស្របតាមកិច្ចព្រមព្រៀង " មូរ៉ាបាហា "។ ដូច្នេះ វាជាតក្កវិជ្ជាដែលធ្វើចលនា Sukuk Al-Murabaha ។

✔️ កូនកាត់ Sukuk

ទម្រង់ទី ៥ នៃសុគុគ គឺជាអ្វីដែលគេហៅថា កូនកាត់ Sukuks ។ ពួកគេគឺ Sukuks នៅអត្រាកូនកាត់ផ្អែកលើ សមាគមនៃទ្រព្យសម្បត្តិ។

វាគឺជាប្រភេទ Sukuk ដែលទ្រព្យសម្បត្តិមូលដ្ឋានមានកិច្ចសន្យាហិរញ្ញវត្ថុអ៊ីស្លាមពីរ ឬច្រើន។ ម្យ៉ាង​ទៀត​ប្រភេទ Sukuk នេះ​តម្រូវ​ឱ្យ​មាន​កិច្ច​សន្យា​បន្ត​ជា​ច្រើន​ទៀត។

✔️ Sukuk Al-Musharaka

ទម្រង់ទីប្រាំមួយនៃ sukuk គឺ Sukuk Al-Musharaka ។ ប្រជាប្រិយភាពនៃរចនាសម្ព័ន្ធនេះបានធ្លាក់ចុះក្នុងរយៈពេលថ្មីៗនេះចាប់តាំងពីការប្រកាសរបស់ AAOIFI ក្នុងឆ្នាំ 2008 ។

AAIOIFI បានរិះគន់ការប្រើប្រាស់ការសន្យាទិញនៅក្នុងរចនាសម្ព័ន្ធ ស៊ូគូ អាល់ មូសារ៉ាកា. តាមពិតពាក្យ មូសារ៉ាកា គឺ​មក​ពី​ពាក្យ " Shirkah មានន័យថា "ភាពជាដៃគូ".

នៅក្នុងទម្រង់សាមញ្ញបំផុតរបស់វា ការរៀបចំមួយ។ មូសារ៉ាកា គឺជាកិច្ចព្រមព្រៀងភាពជាដៃគូ ដែលដៃគូនីមួយៗបានចូលរួមចំណែកមួយផ្នែកនៃរដ្ឋធានី ដើម្បីអនុវត្តគម្រោងមួយ។ វិភាគទាននេះអាចជាប្រភេទ ឬជាសាច់ប្រាក់។

✔️ Sukuk Al Salam

ទម្រង់ទីប្រាំពីរនៃ Sukuk គឺ Sukuk Al-Salam ។ តាមពិត Salam គឺជាកិច្ចសន្យាលក់ឥណទានបញ្ច្រាសដែលអ្នកទិញបង់នៅថ្ងៃនេះ ហើយទទួលបានទ្រព្យសម្បត្តិនៅពេលក្រោយ។ ដូច្នេះ Sukuks al-Salam នឹងទាក់ទងទៅនឹងទ្រព្យសម្បត្តិនៅក្នុងដំណើរការនៃការផលិតឬការផលិត។

តាមទស្សនៈរបស់ Sharia ដើម្បីឱ្យការលក់មានសុពលភាព វត្ថុនៃការលក់ត្រូវតែមាន។ អ្នកលក់ត្រូវតែជាម្ចាស់វា ទ្រព្យសម្បត្តិត្រូវតែពិតប្រាកដ។ ករណីលើកលែងចំពោះមុខតំណែងទូទៅនេះគឺការលក់ដែលធ្វើឡើងក្រោម កិច្ចសន្យា "S"alam ។ "ហើយ" អ៊ីស្ទីណា "។

✔️ Sukuk Al-Wakala (កិច្ចសន្យាភ្នាក់ងារ)

ទម្រង់ទីប្រាំបីគឺ Sukuk Al-Wakala ។ ទស្សនៈ " វ៉ាកាឡា តាមព្យញ្ជនៈ សំដៅលើការរៀបចំដែលភាគីមួយប្រគល់ការទទួលខុសត្រូវមួយចំនួនរបស់ខ្លួនទៅឱ្យភាគីមួយផ្សេងទៀតដើម្បីធ្វើសកម្មភាពជំនួសរបស់ខ្លួន។

Un វ៉ាកាឡា ដូច្នេះគឺជាប្រភេទនៃទំនាក់ទំនងភ្នាក់ងារនៅក្នុងហិរញ្ញវត្ថុបុរាណ។ រចនាសម្ព័ន្ធនៃ ស៊ូគុក អាល់វ៉ាកាឡា ត្រូវបានបំផុសគំនិតដោយទំនាក់ទំនង។

✔️ Sukuk Al Mudaraba

ទម្រង់ទីប្រាំបួនគឺ Sukuk Al-Mudaraba ។ ដោយរៀបចំរចនាសម្ព័ន្ធកម្មវិធី ស៊ូគុកជំហានដំបូងគឺជាញឹកញាប់ដើម្បីវិភាគឱ្យច្បាស់នូវអ្វីដែលអាជីវកម្មរបស់អ្នកបង្កើតមាន និងទ្រព្យសម្បត្តិអ្វីខ្លះ (ប្រសិនបើមាន) ដើម្បីគាំទ្រដល់ការចេញ ស៊ូគុក.

✔️ Sukuk Al Mudaraba

ទម្រង់ចុងក្រោយគឺ Sukuk Al-Mudaraba ។ វាត្រូវបានគេហៅថា " ស៊ូគុក ការវិនិយោគ”។ ទាំងនេះគឺជាវិញ្ញាបនបត្រ ស៊ូគុក » មានតម្លៃស្មើគ្នាដែលត្រូវបានចេញ និងលក់ទៅឱ្យអ្នកវិនិយោគ

ទុកឱ្យខ្ញុំមតិយោបល់