ಅನುಪಾತಗಳ ಮೂಲಕ ಹಣಕಾಸು ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಮಾಡುವುದು ಹೇಗೆ?

ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಹಣಕಾಸಿನ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯು ಕಂಪನಿಯ ಆರ್ಥಿಕ ಆರೋಗ್ಯವನ್ನು ನಿರ್ಣಯಿಸಲು ಅತ್ಯಗತ್ಯ ಸಾಧನವಾಗಿದೆ. ಈ ವಿಧಾನವು ವಿಭಿನ್ನವಾಗಿದೆ ಕ್ರಿಯಾತ್ಮಕ ವಿಧಾನ ಹಣಕಾಸಿನ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ. ವಿವಿಧ ಹಣಕಾಸಿನ ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುವ ಮೂಲಕ, ಹೂಡಿಕೆದಾರರು, ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕರು ಮತ್ತು ವಿಶ್ಲೇಷಕರು ಕಂಪನಿಯ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆ, ಲಾಭದಾಯಕತೆ, ಪರಿಹಾರ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ದಕ್ಷತೆಯ ಬಗ್ಗೆ ಮೌಲ್ಯಯುತವಾದ ಒಳನೋಟಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು.

ಈ ಲೇಖನದಲ್ಲಿ, ಕಂಪನಿಯ ಹಣಕಾಸು ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಅರ್ಥೈಸಲು ಮತ್ತು ತಿಳುವಳಿಕೆಯುಳ್ಳ ನಿರ್ಧಾರಗಳನ್ನು ಮಾಡಲು ಹಣಕಾಸಿನ ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಹೇಗೆ ಬಳಸುವುದು ಎಂಬುದನ್ನು ನಾವು ವಿವರವಾಗಿ ಅನ್ವೇಷಿಸುತ್ತೇವೆ.

ನೀವು ಹಣಕಾಸು ವೃತ್ತಿಪರರಾಗಿರಲಿ ಅಥವಾ ನಿಮ್ಮ ವ್ಯಾಪಾರ ಸಂಖ್ಯೆಗಳನ್ನು ಚೆನ್ನಾಗಿ ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಲು ಬಯಸುತ್ತಿರುವ ಉದ್ಯಮಿಯಾಗಿರಲಿ, ಹಣಕಾಸಿನ ಅನುಪಾತದ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯ ಈ ಆಳವಾದ ಪರಿಶೋಧನೆಯು ನಿಮಗೆ ಪ್ರಾಯೋಗಿಕ, ಕಾರ್ಯಸಾಧ್ಯವಾದ ಜ್ಞಾನವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

🌿ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ

ಪ್ರಸ್ತುತ ಅನುಪಾತ, ಕಡಿಮೆಯಾದ ದ್ರವ್ಯತೆ ಅನುಪಾತ ಮತ್ತು ತ್ವರಿತ ದ್ರವ್ಯತೆ ಅನುಪಾತದಂತಹ ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಅದರ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುವ ಕಂಪನಿಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ನಿರ್ಣಯಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯು ಅದರ ದ್ರವ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಅದರ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಸಾಲಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುವ ಕಂಪನಿಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯದ ಒಳನೋಟಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

✔</s> ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ ಅನುಪಾತಗಳು

ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ ಎನ್ನುವುದು ವ್ಯವಹಾರದ ನಿರಂತರತೆಯನ್ನು ಊಹಿಸಿಕೊಂಡು ತನ್ನ ಸಾಲಗಳನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ಸಾಲಗಾರನ ಸಾಮರ್ಥ್ಯದ ಅಳತೆಯಾಗಿದೆ. ಇದು ಸಾಲ್ವೆನ್ಸಿಯಿಂದ ಭಿನ್ನವಾಗಿದೆ, ಇದು ಚಟುವಟಿಕೆಗಳ ನಿಲುಗಡೆಯ ಊಹೆಯ ಮೇಲೆ ಆಧಾರಿತವಾಗಿದೆ.

ಕಂಪನಿಯ ದ್ರವ್ಯತೆಯನ್ನು ಅಳೆಯಲು, ಅದರ ವಿನಿಯೋಗಗಳಿಗೆ ಲಭ್ಯವಿರುವ ನಿಧಿಗಳ ಪ್ರಾಮುಖ್ಯತೆಯನ್ನು ನಾವು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡುತ್ತೇವೆ. ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯ ದ್ರವ್ಯತೆ, ಕಡಿಮೆ ದ್ರವ್ಯತೆ ಮತ್ತು ತಕ್ಷಣದ ದ್ರವ್ಯತೆಯ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಆಧರಿಸಿದೆ. ಪ್ರಸ್ತುತ ಅನುಪಾತವು ಅದರ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಸಾಲಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುವ ಕಂಪನಿಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತದೆ.

ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಾದಾಗ 1, ಪ್ರಸ್ತುತ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ಕನಿಷ್ಠ ಪ್ರಸ್ತುತ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗಳಿಗೆ ಹಣಕಾಸು ಒದಗಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಿಸುತ್ತದೆ. ನಂತರ ಕಂಪನಿಯನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು ಅಲ್ಪಾವಧಿಯಲ್ಲಿ "ದ್ರಾವಕ" ಆಗಿ.

ಕಡಿಮೆಯಾದ ದ್ರವ್ಯತೆ ಅನುಪಾತವು ಪ್ರಸ್ತುತ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ಅನುಪಾತಕ್ಕೆ ಸಮನಾಗಿರುತ್ತದೆ (ಆಯವ್ಯಯ ಹಾಳೆಯಲ್ಲಿನ ಅತ್ಯಂತ ದ್ರವ ಸ್ವತ್ತುಗಳು) ಕಡಿಮೆ ದಾಸ್ತಾನುಗಳು, ಪ್ರಸ್ತುತ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗಳಿಗೆ. ಅಲ್ಪಾವಧಿ (ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಸಾಲಗಳು).

ತಕ್ಷಣದ ದ್ರವ್ಯತೆ ಅನುಪಾತವು ಇತರ ಎರಡು ಅನುಪಾತಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ನಿರ್ಬಂಧಿತವಾಗಿದೆ. ಕಂಪನಿಯ ಪ್ರಸ್ತುತ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಆಶ್ರಯಿಸದೆ ತನ್ನ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬದ್ಧತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಇದು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ದ್ರವರೂಪದ (ದಾಸ್ತಾನು ಸೇರಿದಂತೆ).

✔</s> ಇವರಿಂದ ಹಣಕಾಸಿನ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಸ್ಥಿರ ಉದ್ಯೋಗ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯ ಅನುಪಾತಗಳು

ಸ್ಥಿರ ಉದ್ಯೋಗಗಳ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯ ಅನುಪಾತವು ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗಳ ಮೂಲಕ LT ನಲ್ಲಿ ಹೊಂದಿರುವ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯ ದರವನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತದೆ.

ಈ ಅನುಪಾತವು ಇರಬೇಕು ಮೈನಸ್ ಸಮಾನ 1 (100%). ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿದ್ದರೆ ಇನ್ನೂ ಉತ್ತಮ 1 ಏಕೆಂದರೆ ಇದರರ್ಥ ಕಂಪನಿಯ ಸ್ಥಿರ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ದ್ರವ್ಯತೆಯನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸಲು ಅನುವು ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತದೆ, ಇದನ್ನು ಕಾರ್ಯನಿರತ ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳಿಗೆ ಹಣಕಾಸು ಒದಗಿಸಲು ಬಳಸಬಹುದು.

✔</s> ಬಳಕೆಯಲ್ಲಿಲ್ಲದ ಅನುಪಾತ

ಬಳಕೆಯಲ್ಲಿಲ್ಲದ ಅನುಪಾತವು ಕಂಪನಿಯ ಉತ್ಪಾದನಾ ಉಪಕರಣಗಳ ಉಡುಗೆ ಮತ್ತು ಕಣ್ಣೀರಿನ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತದೆ. ಇದನ್ನು ಶೇಕಡಾವಾರು ಪ್ರಮಾಣದಲ್ಲಿ ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಇದು 1 ಕ್ಕೆ ಹತ್ತಿರವಾಗುತ್ತಿದ್ದಂತೆ, ಉಪಕರಣವು ಉತ್ಪಾದನೆಯಲ್ಲಿದೆ ಎಂದು ಇತ್ತೀಚಿನದು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಇಲ್ಲದಿದ್ದರೆ, ಇದು ವಯಸ್ಸನ್ನು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.

✔</s> ಆರ್ಥಿಕ ಸ್ವಾತಂತ್ರ್ಯ ಅನುಪಾತ

ಹಣಕಾಸಿನ ಸ್ವಾತಂತ್ರ್ಯ ಅನುಪಾತವು ಅದರ ಇಕ್ವಿಟಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಕಂಪನಿಯ ಹಣಕಾಸಿನ ಸಾಲದ ಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ಎತ್ತಿ ತೋರಿಸುತ್ತದೆ.

ತುಂಬಾ ಕಡಿಮೆ ಇರುವ ಅನುಪಾತವು ಬಾಹ್ಯ ಹಣಕಾಸು ಹುಡುಕುವ ಸಾಧ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಸಂಕೀರ್ಣಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ ಏಕೆಂದರೆ ಕಂಪನಿಯು ಅದಕ್ಕೆ ಹಣಕಾಸು ಒದಗಿಸುವ ಘಟಕಗಳ ಮೇಲೆ ಅವಲಂಬಿತವಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ತನ್ನದೇ ಆದ ನಿಧಿಯಿಂದ ಉತ್ಪತ್ತಿಯಾಗುವ ಕುಶಲತೆಗೆ ಬಹಳ ಕಡಿಮೆ ಸ್ಥಳವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ ಎಂದು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.

✔</s> ಆರ್ಥಿಕ ಸ್ವಾಯತ್ತತೆಯ ಅನುಪಾತ

ಇಲ್ಲಿಯವರೆಗೆ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಿದ ಅನುಪಾತಗಳಲ್ಲಿ, ಹಣಕಾಸಿನ ಸ್ವಾಯತ್ತತೆ (RAF) ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ.

ಹಣಕಾಸಿನ ನಿಯಮವೆಂದರೆ ಬಂಡವಾಳ ಕೊಡುಗೆದಾರರು ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಿಗೆ ವಿರುದ್ಧವಾಗಿ ಕಂಪನಿಯ ಸ್ವಾಯತ್ತತೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಹೂಡಿಕೆಯ ಅರ್ಧದಷ್ಟು ಹಣಕಾಸುಗಾಗಿ ಮಧ್ಯಪ್ರವೇಶಿಸಬೇಕು. ಹಣಕಾಸಿನ ವಿಧಾನದ ಪ್ರಕಾರ, ಆರ್ಥಿಕ ಸ್ವಾಯತ್ತತೆಯನ್ನು ಈ ಕೆಳಗಿನಂತೆ ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ:

Si ಆರ್ಎಎಫ್ <1, ನಂತರ ಕಂಪನಿಯು ಯಾವಾಗಲೂ ದೀರ್ಘ ಮತ್ತು ಮಧ್ಯಮ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಸಾಲಕ್ಕೆ ಹೋಗುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತದೆ.

ಅಲ್ಲಿ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ  RAF > 1, ನಂತರ ಕಂಪನಿಯು ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಾಲವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಬೇರೆ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಹೇಳುವುದಾದರೆ, ಅದರ ಹಣಕಾಸಿನ ಪಾಲುದಾರರಿಗೆ ಋಣಭಾರ ಮತ್ತು ವಿಮೆಗಾಗಿ ಹೊಸ ಮಾರ್ಜಿನ್ ಪಡೆಯಲು ಅದು ತನ್ನ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಪುನರ್ರಚಿಸಬೇಕು ಅಥವಾ ಅದನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಬೇಕು.

🌿 ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ

ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ಅನುಪಾತಗಳ ವ್ಯಾಖ್ಯಾನವು ವಾಸ್ತವವಾಗಿ ಅನುರೂಪವಾಗಿದೆ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯ ಕೊನೆಯ ಹಂತ ಕಂಪನಿಯ ಹಣಕಾಸು. ಅದೇ ವಲಯದ ಇತರ ಕಂಪನಿಗಳೊಂದಿಗೆ ಹೋಲಿಕೆ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುವಂತೆ ಆರ್ಥಿಕ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯಿಂದ ಮುಖ್ಯ ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಹೊರತರುವುದು ಕಲ್ಪನೆ. 

ವಾಸ್ತವವಾಗಿ, ಕಂಪನಿಯ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯು ಅದರ ಒಟ್ಟಾರೆ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಅತ್ಯಗತ್ಯ ಅಂಶವಾಗಿದೆ. ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು (ಫಲಾನುಭವಿಗಳು) ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ ಎಂದು ಇದನ್ನು ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಿಸಬಹುದು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿದ ಬಂಡವಾಳದಿಂದ.

ವಿವಿಧ ಹಂತದ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ನೀಡಿದರೆ, ಮೂರು ಹಂತದ ಲಾಭದಾಯಕ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿದೆ: ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಲಾಭದಾಯಕತೆ, ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆ ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆ.

ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ಅನುಪಾತಗಳು ಇದಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತವೆ: ಚಟುವಟಿಕೆ (ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆ ಲಾಭದಾಯಕತೆ); ಉತ್ಪಾದನೆಯ ವಿಧಾನಗಳು ಅಥವಾ ಹೂಡಿಕೆಗಳು (ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆ); ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸಿನ ವಿಧಾನಗಳು (ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆ).

✔</s> ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ

ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ಅನುಪಾತಗಳಲ್ಲಿ, ನಾವು ಹೊಂದಿದ್ದೇವೆ:

???? ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಂಚು ದರ ಟಿಎಂಸಿ

TMC ಮೂಲಭೂತವಾಗಿ ವಾಣಿಜ್ಯ ಚಟುವಟಿಕೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಕಂಪನಿಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದೆ. ಈ ಅನುಪಾತದ ಪರೀಕ್ಷೆಯು ಕಂಪನಿಯ ವಾಣಿಜ್ಯ ಅಂಚು ಮತ್ತು ಅದರ ಪರಿಣಾಮವಾಗಿ ಅದರ ವಾಣಿಜ್ಯ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರವನ್ನು ಪ್ರಶಂಸಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಿಸುತ್ತದೆ. ವಾಸ್ತವವಾಗಿ, ಹೆಚ್ಚಿನ ಅಂಚು ಕಾಳಜಿಯಿಲ್ಲದೆ ಖರ್ಚುಗಳನ್ನು ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಉತ್ತಮ ವ್ಯಾಪಾರ ಸೇವೆ.

ಈ ಸೂಚಕವು ಕಂಪನಿಯು ತನ್ನನ್ನು ಅದೇ ಸ್ಪರ್ಧಿಗಳೊಂದಿಗೆ ಹೋಲಿಸಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ಈ ಸೂಚಕದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯು ಕಂಪನಿಯ ವಾಣಿಜ್ಯ ನೀತಿಯನ್ನು ನಿರ್ಣಯಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಿಸುತ್ತದೆ. ಗಣಿತದ ಪ್ರಕಾರ, ಒಟ್ಟು ಅಂಚು ದರವನ್ನು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಸೂತ್ರದಿಂದ ಪಡೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ:

???? ಮೌಲ್ಯವರ್ಧಿತ ದರ (ವ್ಯಾಟ್)

ಕೈಗಾರಿಕಾ ಕಂಪನಿಗಳಲ್ಲಿ ಬಳಸುವ ಈ ಅನುಪಾತವು ಕಂಪನಿಯ ಏಕೀಕರಣದ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತದೆ. ಕಂಪನಿಯ ಉತ್ಪಾದನೆಯ ಬಾಹ್ಯ ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ಅಂಶಗಳ ವೆಚ್ಚಗಳ ನಡುವೆ ವ್ಯತ್ಯಾಸವನ್ನು ಗುರುತಿಸಲು ಇದು ಸಾಧ್ಯವಾಗಿಸುತ್ತದೆ. ಇದು ಸಮಾನವಾಗಿರುತ್ತದೆ:

???? ಒಟ್ಟು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಹೆಚ್ಚುವರಿ (EBITDA) ದರ

EBITDA ಅನುಪಾತವು ಕಂಪನಿಯ ವಿಭಿನ್ನ ನೀತಿಗಳನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆ ವಹಿವಾಟಿನ ಪ್ರತಿ ಘಟಕದಿಂದ ಉತ್ಪತ್ತಿಯಾಗುವ ಅಂಚುಗಳನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತದೆ. ಇದನ್ನು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಅನುಪಾತದಿಂದ ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ:

EBITDA ಎಂಬುದು ಕಂಪನಿಯ ಕೈಗಾರಿಕಾ ಮತ್ತು/ಅಥವಾ ವಾಣಿಜ್ಯ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಸೂಚಕವಾಗಿದೆ. ಇದನ್ನು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಸಂಬಂಧದಿಂದ ಪಡೆಯಲಾಗಿದೆ:

ಅದರ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಿದ ನಂತರ, ಎರಡು ಪ್ರಕರಣಗಳು ಉದ್ಭವಿಸಬಹುದು:

EBE > 0 ಆಗಿದ್ದರೆ,  ನಂತರ ಉದ್ಯಮವು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ದೃಷ್ಟಿಕೋನದಿಂದ ಲಾಭದಾಯಕವಾಗಿರುತ್ತದೆ;

EBITDA<0 ಆಗಿದ್ದರೆ, ಇದನ್ನು "ಒಟ್ಟು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಕೊರತೆ" ಎಂದು ಉಲ್ಲೇಖಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಬೇರೆ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಹೇಳುವುದಾದರೆ, ಕಂಪನಿಯ ವಹಿವಾಟು ಅದರ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುವುದಿಲ್ಲ.

????ಆಪರೇಟಿಂಗ್ ರೇಟ್ ಆಫ್ ರಿಟರ್ನ್ (ERR)

ಈ ಅನುಪಾತವು ವಹಿವಾಟಿನ ಪ್ರತಿ ಘಟಕದಿಂದ ಉತ್ಪತ್ತಿಯಾಗುವ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಲಾಭದ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತದೆ. ಈ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಅನುಪಾತದಿಂದ ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ:

???? ವಾಣಿಜ್ಯ ಆದಾಯದ ದರ (TRC)

ಈ ಕುಟುಂಬದ ಕೊನೆಯ ಅನುಪಾತವು ವಹಿವಾಟಿನ ಪ್ರತಿ ಘಟಕಕ್ಕೆ ಉತ್ಪತ್ತಿಯಾಗುವ ನಿವ್ವಳ ಲಾಭದ ಮಟ್ಟವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುತ್ತದೆ. ಇದನ್ನು ಅನುಪಾತದಿಂದ ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ:

???? ದಾಸ್ತಾನು ವಹಿವಾಟು ಅನುಪಾತ

ದಾಸ್ತಾನು ವಹಿವಾಟು ಅನುಪಾತವು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ದಾಸ್ತಾನುಗಳನ್ನು ಎಷ್ಟು ಬಾರಿ ತಿರುಗಿಸಲಾಗಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಅಳೆಯುತ್ತದೆ. ಈ ಅನುಪಾತವು ಸ್ಟಾಕ್‌ನಲ್ಲಿರುವ ಸರಕುಗಳ ಗುಣಮಟ್ಟದ ಉತ್ತಮ ಸೂಚಕವಾಗಿದೆ (ಬಳಕೆಯಾಗದ ಮಟ್ಟ) ಮತ್ತು ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ದಾಸ್ತಾನು ನಿರ್ವಹಣೆ ಅಭ್ಯಾಸಗಳ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವ.

ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ದಾಸ್ತಾನುಗಳ ಸರಾಸರಿ ಮೌಲ್ಯದಿಂದ ಮಾರಾಟವಾದ ಸರಕುಗಳ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಭಾಗಿಸುವ ಮೂಲಕ ಇದನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ. ದಾಸ್ತಾನು ವಹಿವಾಟನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡುವುದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ ಏಕೆಂದರೆ ಪ್ರತಿ ವಹಿವಾಟು ಒಟ್ಟು ಲಾಭವನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮ ಖರೀದಿ ಅಭ್ಯಾಸಗಳು ಮತ್ತು ದಾಸ್ತಾನು ನಿರ್ವಹಣೆಯನ್ನು ನೀವು ಎಲ್ಲಿ ಸುಧಾರಿಸಬಹುದು ಎಂಬುದನ್ನು ಈ ಅನುಪಾತವು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ನೀವು ಹೇಗೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ನಿಮ್ಮ ಖರೀದಿ ಅಭ್ಯಾಸಗಳನ್ನು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಗ್ರಾಹಕರ ಅಭ್ಯಾಸಗಳನ್ನು ನೀವು ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಬಹುದು ನಿಮ್ಮ ದಾಸ್ತಾನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು. ಬಳಕೆಯಲ್ಲಿಲ್ಲದ ಕೆಲವು ದಾಸ್ತಾನುಗಳನ್ನು ಕೆಲವು ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ರಿಯಾಯಿತಿಯಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ನೀವು ಹಣಗಳಿಸಬಹುದು.

ಒಂದು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ದಾಸ್ತಾನು ವಹಿವಾಟು ಅನುಪಾತವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು, ನಾವು ಮೊದಲು ಕಂಪನಿಯ ಸರಾಸರಿ ದಾಸ್ತಾನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಬೇಕು.

ತುಂಬಾ ಕಡಿಮೆ ಅನುಪಾತವು ವಿಭಿನ್ನ ಸಂದರ್ಭಗಳನ್ನು ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಬಹುದು. ಒಂದೋ ಎಲ್ಕಂಪನಿಯು ವಾಣಿಜ್ಯ ತೊಂದರೆಗಳನ್ನು ಎದುರಿಸುತ್ತಿದೆ ಅಥವಾ ಅದು ಅತಿಯಾಗಿ ಪೂರೈಕೆಯಾಗುತ್ತದೆ.

ಮಿತಿಮೀರಿದ ಸ್ಟಾಕ್ ಅನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡಲು ಒಂದು ಅಂಶವಾಗಿದೆ, ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶೇಖರಣಾ ವೆಚ್ಚಗಳಿಗೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು; ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ಮೌಲ್ಯವು ಕಡಿಮೆಯಾಗುವ ಹಾಳಾಗುವ ಸರಕುಗಳ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, ಹೆಚ್ಚಿನ ಸ್ಟಾಕ್ ಕಂಪನಿಯ ಆರ್ಥಿಕ ಆರೋಗ್ಯದ ಮೇಲೆ ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ.

ಇದಕ್ಕೆ ತದ್ವಿರುದ್ಧವಾಗಿ, ಹೆಚ್ಚಿನ ಅನುಪಾತ ಎಂದರೆ ಕಂಪನಿಯು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಸಾಧಿಸಿದ ಮಾರಾಟದ ಪ್ರಮಾಣಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಸ್ಟಾಕ್ ಅನ್ನು ಅತ್ಯುತ್ತಮವಾಗಿ ನಿರ್ವಹಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

???? ಟ್ರೇಡ್ ಕರಾರುಗಳ ವಹಿವಾಟು ಅನುಪಾತ

ವ್ಯಾಪಾರ ಕರಾರುಗಳ ವಹಿವಾಟು ಅನುಪಾತವು ಸರಕುಪಟ್ಟಿ ನೀಡುವ ದಿನಾಂಕ ಮತ್ತು ಅದರ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಪಾವತಿಯ ನಡುವಿನ ಸರಾಸರಿ ಸಮಯದ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಅನುಪಾತದಿಂದ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ:

ಈ ಅನುಪಾತವು ನಿಮ್ಮ ಗ್ರಾಹಕರು ಸಾಲಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸಮಯದ ಬಗ್ಗೆ ಪ್ರವೃತ್ತಿಯನ್ನು ರೂಪಿಸಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ. ತುಂಬಾ ದೀರ್ಘವಾದ ಸರಾಸರಿ ವಿಳಂಬವು ಹಲವಾರು ವಿಷಯಗಳನ್ನು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ವಿನಮ್ಮ ಗ್ರಾಹಕರು ಆರ್ಥಿಕ ತೊಂದರೆಗಳನ್ನು ಅನುಭವಿಸುತ್ತಿದ್ದಾರೆ ಅಥವಾ ಅದುನಿಮ್ಮ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ನೀವು ನೀಡುವ ಗಡುವು ತುಂಬಾ ಚಿಕ್ಕದಾಗಿದೆ.

ವ್ಯತಿರಿಕ್ತವಾಗಿ, ಕಡಿಮೆ ಸರಾಸರಿ ಗ್ರಾಹಕ ಪಾವತಿ ಅವಧಿ ಎಂದರೆ ನಿಮ್ಮ ಗ್ರಾಹಕರು ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹರು, ವಿಧಿಸಿದ ಗಡುವನ್ನು ಗೌರವಿಸುತ್ತಾರೆ ಅಥವಾ ಅವರು ಉತ್ತಮ ಆರ್ಥಿಕ ಆರೋಗ್ಯದಿಂದ ಪ್ರಯೋಜನ ಪಡೆಯುತ್ತಾರೆ.

????ವ್ಯಾಪಾರ ಪಾವತಿಗಳ ವಹಿವಾಟು ಅನುಪಾತ

ಹಿಂದಿನ ಅನುಪಾತಕ್ಕೆ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಹತ್ತಿರದಲ್ಲಿದೆ, ಪೂರೈಕೆದಾರರ ಸಾಲಗಳ ವಹಿವಾಟು ದರವು ಕಂಪನಿಯು ತನ್ನ ಪೂರೈಕೆದಾರರೊಂದಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದ ಮಾಡಿಕೊಂಡಿರುವ ಸಾಲಗಳನ್ನು ಇತ್ಯರ್ಥಗೊಳಿಸಲು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸರಾಸರಿ ಸಮಯವನ್ನು ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸುತ್ತದೆ. ಇದನ್ನು ಈ ಕೆಳಗಿನಂತೆ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ:

ಕಡಿಮೆ ಸರಾಸರಿ ಪಾವತಿ ಅವಧಿಯು ನಿಮ್ಮ ಪೂರೈಕೆದಾರರಿಂದ ಹೆಚ್ಚು ಮೆಚ್ಚುಗೆ ಪಡೆದ ವಿಶಿಷ್ಟ ಲಕ್ಷಣವಾಗಿದೆ. ಇದರರ್ಥ ನೀವು ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹರು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಪಾಲುದಾರರೊಂದಿಗೆ ನೀವು ಮಾಡಿದ ಬದ್ಧತೆಗಳನ್ನು ನೀವು ಗೌರವಿಸುತ್ತೀರಿ.

ಆದಾಗ್ಯೂ, ನಿಮ್ಮ ಪೂರೈಕೆದಾರರಿಗೆ ತ್ವರಿತವಾಗಿ ಪಾವತಿಸುವುದು ಕಂಪನಿಯ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ನಗದು ಹರಿವಿನ ತೊಂದರೆಗಳನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡಬಹುದು. ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡಲಾದ ಗಡುವನ್ನು ಗೌರವಿಸಲು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಪೂರೈಕೆದಾರರಿಗೆ ಪೂರ್ವ ಒಪ್ಪಿಗೆಯ ದಿನಾಂಕದಂದು ಪಾವತಿಸಲು ಸಲಹೆ ನೀಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ನಿಮ್ಮ ಕಂಪನಿಗೆ ಮಾರಾಟವನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸಲು ಸಾಕಷ್ಟು ಸಮಯವನ್ನು ಬಿಟ್ಟುಬಿಡುವುದು ನಿಮ್ಮ ನಗದು ಹರಿವನ್ನು ತುಂಬಲು ಮತ್ತು ತರುವಾಯ ನಿಮ್ಮ ಪೂರೈಕೆದಾರರಿಗೆ ಹೆಚ್ಚು ಶಾಂತವಾಗಿ ಪಾವತಿಸಲು ಅನುವು ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತದೆ.

🌿ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ (ER)

ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯನ್ನು ಅಳೆಯುವ ಅನುಪಾತಗಳು ಅದರ ಚಟುವಟಿಕೆಯ ವ್ಯಾಯಾಮಕ್ಕೆ ಅಗತ್ಯವಾದ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಸಜ್ಜುಗೊಳಿಸುವ ಮೂಲಕ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು (ಫಲಾನುಭವಿಗಳು) ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ಕಂಪನಿಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ನಿರ್ಣಯಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಿಸುತ್ತದೆ.

ಕಂಪನಿಯ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ನವೀಕರಿಸಲು ಮತ್ತು ಸಂಭಾವನೆ ಪಡೆಯಲು ಅನುಮತಿಸುವ ಮಾರ್ಜಿನ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಮತ್ತು ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ಕಂಪನಿಯ ಸಾಮರ್ಥ್ಯದಿಂದ ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭವು ಉಂಟಾಗುತ್ತದೆ. ನಿವ್ವಳ ಆರ್ಥಿಕ ಆದಾಯದ ದರವನ್ನು ಅನುಪಾತದಿಂದ ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ:

ನಿವ್ವಳ ಆರ್ಥಿಕ ಆಸ್ತಿಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಒಟ್ಟಾರೆ ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯನ್ನು ಅಳೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಆರ್ಥಿಕ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ಈ ಸೂಚಕವು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗೆ ಅಗತ್ಯವಾದ ಬಂಡವಾಳದ ಸಂಭಾವನೆಯ ಬಗ್ಗೆ ಹೂಡಿಕೆದಾರರನ್ನು ಪ್ರಬುದ್ಧಗೊಳಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಿಸುತ್ತದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಈ ಸೂಚಕ ಎಲ್ಲಾ ಬಳಕೆದಾರರಿಗೆ ಅರ್ಥಪೂರ್ಣವಾಗಿಲ್ಲ ಹಣಕಾಸಿನ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ. ಇದಕ್ಕಾಗಿಯೇ, ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಬಂಡವಾಳ ಪೂರೈಕೆದಾರರು ಹಣಕಾಸಿನ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯಲ್ಲಿ ಆಸಕ್ತಿ ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ, ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಅವರ ಕೊಡುಗೆಗಳ ಸಂಭಾವನೆ.

🌿 ಹಣಕಾಸಿನ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ (FR)

ಕಂಪನಿಯ ವಿಕಸನವನ್ನು ಅನುಸರಿಸಲು ಮ್ಯಾನೇಜರ್‌ನಿಂದ ಹಣಕಾಸಿನ ಅನುಪಾತಗಳು ಹೆಚ್ಚು ಬಳಸಲ್ಪಡುತ್ತವೆ. ಈ ಅನುಪಾತಗಳು ಕಂಪನಿಯ ಷೇರುದಾರರಿಗೆ ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು ಪಾವತಿಸುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ನಿರ್ಣಯಿಸಲು ಮತ್ತು ಅವರಿಗೆ ಸಂಭಾವನೆ ನೀಡಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುವಂತೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಉಂಟಾದ ಅಪಾಯವನ್ನು ಅವರಿಗೆ ಸರಿದೂಗಿಸಿ.

ಈ ಅನುಪಾತದ ಪ್ರಾಮುಖ್ಯತೆಯನ್ನು ಸ್ಥಿರ-ಆದಾಯ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಮೇಲಿನ ಆದಾಯದ ಸರಾಸರಿ ದರವನ್ನು ಉಲ್ಲೇಖಿಸಿ ನಿರ್ಣಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಇದನ್ನು ಅನುಪಾತದಿಂದ ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ:

ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಹಣಕಾಸಿನ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯು ಕಂಪನಿಯ ಆರ್ಥಿಕ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ನಿರ್ಣಯಿಸಲು ಉತ್ತಮ ಮಾರ್ಗವಾಗಿದೆ. ನೀವು ಯಾವಾಗಲೂ ಗೌರವಿಸಬೇಕು ಹಣಕಾಸು ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ವಿಧಾನ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಆರು ತಿಂಗಳಲ್ಲಿ ನಿಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಹಣಕಾಸಿನ ನಿಯಂತ್ರಣವನ್ನು ನೀವು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಬಯಸಿದರೆ, ನಾನು ಈ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚು ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡುತ್ತೇವೆ.

ಇದು ನಿಮಗೆ ಬಿಟ್ಟದ್ದು, ನಿಮ್ಮ ಅಭಿಪ್ರಾಯವನ್ನು ಕಾಮೆಂಟ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಬಿಡಿ