운전 자본 요건 세부 사항

Le 운전 자본 요건t는 현금 유입과 유출 사이의 불일치로 인해 발생하는 수요를 회사가 충당하는 데 필요한 금액으로 정의할 수 있습니다. 기업이 격차를 관리하기 위해 자금을 조달해야 하는 금액에 해당합니다. 지불 및 수집. 와 혼동해서는 안 된다. 유동 자산.

구체적으로 고객으로부터 지불을 받기 전에 공급업체에게 비용을 지불해야 하는 회사는 자금을 조달할 운전 자본이 필요합니다. 재고와 리드 타임이 클수록 회사는 상당한 운전 자본 요구 사항.

운전 자본 요구량의 범위는 활동 부문, 판매 조건, 구매 조건, 재고 회전 시간 및 활동량 등 여러 매개변수에 따라 달라집니다. 이번 글에서는 운전 자본 요구 사항에 대해 자세히 설명합니다. 갑시다!!

❤️ 운전 자본 요건은 무엇입니까?

운전 자본 요구 사항은 회사가 다양한 고객으로부터 지불금을 받기를 기다리는 동안 현재 비용을 모두 지불할 수 있는 데 필요한 금액입니다. 이는 단기적으로 회사의 재정적 자율성을 설명합니다.

이 지표는 고객의 부채를 동시에 회수할 필요 없이 회사 비용을 조달하는 데 필요한 금액을 나타냅니다.

회사의 운전 자본 요구 사항을 계산하고 그것이 0보다 큰, 따라서 수행해야 할 분석은 30일 이내에 공급업체에 지불해야 한다는 것입니다.

오늘날 대부분의 기업은 운전 자본 요구 사항이 0에 가깝기 때문에 현금 흐름 불일치를 처리할 자금을 찾아야 합니다.

✔️ 구체적인 사례

자금을 모아서 지출하는 회사와 달리 일반적으로 운전자본이 필요한 회사입니다. 0 미만.

이 경우 운전 자본 자원에 대해 이야기하겠습니다. 예를 들어 고객이 상품을 현금으로 지불하기 때문에 일반적으로 이 경우에 해당하는 소매 부문의 회사가 있습니다.

운전 자본 요구 사항의 주요 이점은 회사의 운영 주기에 자금을 조달합니다. 영구 자본과 고정 자산을 사용하여 공식에서 나오는 운전 자본의 의미를 보완합니다.

❤️ 운전 자본 요구 사항을 계산하는 방법은 무엇입니까?

운전 자본 요건은 일반적으로 매출액 일수로 계산됩니다. 사업체를 설립하거나 구매할 때 운전 자본 요건을 결정하는 것은 무시해서는 안 되는 단계입니다. 왜곡되거나 제대로 수행되지 않는 경우 회사가 사라지는 주된 이유가 될 수 있습니다.

운전 자본의 필요성 덕분에 회사의 관리자는 비즈니스의 생존 가능성 평가 얻은 다른 결과를 분석하여.

계산은 주별, 월별, 분기별 또는 연간이 될 수 있으며 비교하고 연구해야 합니다. 이를 위해 관리자는 스스로에게 다음과 같은 질문을 던져야 합니다.

• 전년도, 전년도, 반기, 전분기 또는 전월과 비교하여 변경된 사항이 있습니까?
• 이 변화를 설명할 수 있습니까?
• 우호적이지 않다면 어떻게 재정 안정을 회복할 수 있겠습니까?
• 유리하다면 어떻게 유지하거나 개선할 수 있습니까?

✔️ 서비스 제공업체

회사가 서비스 제공을 전문으로 하는 경우 상품 재고가 없습니다. 그럼에도 불구하고 제공하는 혜택과 서비스에 대한 청구서를 발행할 수 있으려면 매번 현재 요금을 앞당겨야 합니다.

이러한 현재 요금은 일반적으로 ''라는 용어로 기록됩니다. 진행중인 작업 ". 이때 필요한 운전 자본은 다음 데이터를 고려하여 계산됩니다.

• 근무일의 부하;
• 모든 일반 비용 포함(보수 포함)
• 고객이 주문한 서비스 또는 서비스를 완료하는 데 필요한 시간입니다.

이 경우 운전 자본 요구 사항을 결정하는 공식은 다음과 같습니다.

• BFR = 트라보 엔 코스 + 지속적인 평균 " 미수금 » - 지속적인 평균 " 고객 예금 »
• BFR = 주식 + 미수금 (매출채권 및 기타채권) - 부채(모든 비금융적인 부채).

🙂 운전 자본 요건에 영향을 미치는 변수

운전 자본 요건 계산에 영향을 미치는 몇 가지 변수

✔️ 결제 기한(공급업체와 협의) 

날짜 계산: (매입채무/매입세금포함) x 360. 그 결과 우리는 공급업체가 회사에 제공하는 지불 조건과 일치한다는 것을 알게 되었습니다. 일반적으로 지불 기간은 30~60일입니다.

✔️ 결제시간(고객 주문시 회사가 부여하는 시간) 

이직 일수 계산 : (매출채권/세금포함 매출액) x 360. 얻은 결과는 회사가 고객에게 판매하는 모든 제품에 대한 지불 시간과 동일합니다. 이 변수는 활동 분야, 고객 등 다양한 요인에 따라 달라집니다.

공급업체가 부여한 결제 기간과 마찬가지로 결제 기간은 30일에서 60일 사이입니다.

✔️ 재고 회전 기간.

또한 일 단위로 계산합니다. (평균 재고/제조 또는 생산 원가) x 360. 귀하가 얻게 되는 결과에 따라 제품 구매 시기와 해당 제품이 재판매되는 시기, 즉 해당 제품의 재고가 있는 일수가 결정됩니다.

🙂 운전 자본 요구 사항 분석

충분히 신뢰할 수 있으려면 운전 자본 요구 사항은 회사의 운영 주기에서 비롯되며 회사의 주요 활동에서 발생한 모든 요구 사항이나 특정 금융 자원을 나타냅니다. 따라서 운전 자본 요구량은 일자리와 운영 자원 간의 차이입니다.

✔️ 일자리가 자원을 초과하면 어떻게 해야 하나요?

작업이 운영 자원보다 클 때, 회사는 운전 자본으로 단기적인 필요를 조달해야 합니다. 또는 그 금융 부채.

따라서 운영 자원을 통해 운영 작업을 처리할 수 있습니다. 회사는 재정적 필요가 없습니다. 그러나 잉여 자금도 없을 것입니다.

✔️ 일자리보다 자원이 많으면 어떻게 해야 하나요?

리소스가 악용에 사용되는 것보다 큰 경우. 그 회사 그러면 자금 조달이 필요하지 않습니다 생성된 잉여금은 순현금을 공급하고 자금 축적을 피하기 위해 투자할 수 있습니다.

운전 자본 회사가 필요한 운전 자본을 조달할 수 있습니다. 차이점은 영구 수도 (주식 + 장기 부채) 및 투자 회사의.

따라서 이는 회사의 운영주기를 보장하기 위해 회사에 지속적으로 유지되어야 하는 자본을 나타냅니다. 운전자본의 가치가 높을수록 회사의 재정적 자율성은 더욱 커집니다.

❤️ 운전 자본 요건을 결정한 후 무엇을 해야 합니까?

운전 자본 요구 사항이 결정되고 분석되면(양수, XNUMX 또는 음수 여부), 활동을 계속할 때 이 점을 고려해야 하며, 운전 자본 요구 사항이 긍정적인 경우에는 더욱 그렇습니다. 이 경우, 자금을 조달해야 합니다.

이 시점에서 다양한 옵션을 사용할 수 있습니다. 따라서 목표에 맞는 것을 선택하는 것은 귀하에게 달려 있습니다.

• Le 당좌 대월 ; 재정적 필요가 단기적인 경우 이 솔루션을 선택해야 합니다.
• 에 기여 현재 계정 ; 그들은 다양한 파트너가 회사에 제공하는 돈의 합계입니다. 재정적 필요가 단기/중기적일 때 솔루션으로 이 옵션을 선택해야 합니다.
• 잉여 장기 자원 귀하의 필요가 장기적인 경우 장기적인 재정적 필요와 비교하십시오.

🌿 WCR을 잘 관리하기 위해 지켜야 할 사항은 무엇인가요?

운전 자본 요건(WCR)을 효과적으로 관리하려면 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있는 과잉이나 부족을 방지하기 위해 재고 수준을 주의 깊게 모니터링하는 것이 중요합니다. 또한, 고객채권의 효율적인 관리는 줄이는데 결정적인 지불을 늦추고 건전한 현금 흐름을 유지하십시오.

공급업체 부채의 경우 과도한 지연을 피하면서 유리한 지불 조건을 협상하는 것이 중요합니다. 마지막으로, 재고 관리 및 송장 발행과 같은 운영 프로세스의 최적화는 WCR을 줄이고 회사의 전반적인 재무 건전성을 개선하는 데 도움이 될 수 있습니다.

운전 자본 요구 사항을 잘 관리하려면 다음 사항을 정확하게 살펴봐야 합니다.

• 계정이 최신 상태여야 합니다(고객 계정 잔액).
• 재고 관리가 잘 되어 있는지 확인해야 합니다.
• 고객 입장을 잘 관리하십시오. 결제 기한을 제한합니다(신속한 송장 처리, 고객 후속 조치 및 수집).
• 공급업체 위치를 신중하게 관리합니다(지급 조건을 협상하여 기간을 연장).
• 은행 당좌차월, 팩토링 등 귀하의 필요에 맞는 적절한 자금 조달 방법을 선택하십시오.

🌿 폐막

결론적으로, 운전 자본 요구 사항(WCR)의 효과적인 관리는 다음을 보장하는 데 필수적입니다. 재정 건전성 회사에서. 재고 수준, 지불 및 수거 시간, 공급업체 신용 상태를 면밀히 모니터링함으로써 회사는 WCR을 최적화하고 현금 흐름을 개선할 수 있습니다.

운영 프로세스와 현금 흐름 예측에 세심한 주의를 기울이면 WCR을 더욱 정확하게 관리하는 데 도움이 됩니다. 결국 경영은 적극적인 BFR 기업이 일상 업무에 적절한 유동성을 유지하고 지속 가능한 성장을 추진하는 데 도움이 될 수 있습니다.

🌿 자주 묻는 질문

운전 자본 요건(WCR)이란 무엇입니까?

운전 자본 요건(WCR)은 회사의 단기 자원(재고, 고객 미수금)과 ​​단기 의무(공급업체 부채, 발생 부채) 간의 차이를 나타냅니다.

WCR 관리가 회사에 왜 중요한가요?

WCR의 효과적인 관리는 현금 흐름과 회사의 일일 운영 자금 조달 능력에 직접적인 영향을 미치기 때문에 필수적입니다. 제대로 관리되지 않은 WCR은 유동성 문제와 재정적 어려움을 초래할 수 있습니다.

WCR을 어떻게 최적화할 수 있나요?

WCR 최적화에는 재고 수준을 주의 깊게 모니터링하고, 미수금 관리를 개선하고, 공급업체와 유리한 지불 조건을 협상하고, 운영 프로세스를 최적화하여 지불 및 수금 시간을 줄이는 작업이 포함됩니다.

제대로 관리되지 않은 WCR과 관련된 위험은 무엇입니까?

제대로 관리되지 않은 WCR은 현금 흐름 문제, 지불 지연, 유동성 부족, 심지어 장기적인 지급 능력 문제까지 초래할 수 있습니다. 이는 또한 회사가 성장 기회를 포착하는 능력에도 영향을 미칠 수 있습니다.

우리는 끝냈다! 댓글에 여러분의 의견을 남겨주세요. 하지만 여기를 떠나기 전에 가족 예산을 관리하는 방법 평화롭게.