이슬람 금융 시스템의 구성 요소

지배를 받긴 하지만 특정한 종교적 원리, 이슬람 금융 시스템은 그 자체로 완전한 시스템을 이루는 다양한 구성 요소를 갖추고 있습니다. 이슬람 은행, 윤리적 투자 펀드, 타카풀 보험 및 이슬람 은행 간 시장은 모두 이슬람 금융을 구성하는 행위자이자 도구입니다.

이는 전통적인 금융에 대한 대안으로 만들어졌습니다.투기적이고 연결이 끊긴 ROP 경제적 현실. 그 목적은 이슬람 율법(샤리아)의 계율을 존중하면서 재정적 수익과 윤리적 투자를 조화시키는 것입니다.

이 기사에서는 이슬람 금융 생태계의 다양한 구성 요소를 검토합니다. 우리는 이들 행위자 각각의 역할과 특성을 분석할 것입니다.

갑시다 !!

🌿 이슬람 개발 은행

이슬람 개발 은행 (IDB)는 이슬람 금융 시스템의 중심에 있는 국제금융기관이다. 21년 1394월 12일(라자브 1974일) 사우디아라비아 제다에서 창설되었습니다.

15년 1395월 20일(1975년 XNUMX월 XNUMX일)에 공식적으로 활동을 시작했습니다. BID 그룹은 다음과 같은 XNUMX개의 엔터티로 구성됩니다.

• IDB 자체
• 이슬람 연구 및 훈련 연구소 (IIRF),
• 민간 부문 개발을 위한 이슬람 법인(SIDSP),
• 투자 및 수출 신용을 위한 이슬람 보험 회사(SIAICE),
• 국제 이슬람 무역 금융 공사(SIIFC).

IDB의 회계연도는 회교식 음력년에 해당했으나 1년 2016월 11일부터였습니다. 염소자리 1일(10월 31일)에 시작하여 염소자리 XNUMX일(매년 XNUMX월 XNUMX일)에 끝나는 회교식 태양년에 해당하도록 변경되었습니다.

언어 공식 IDB는 아랍어입니다.. 그러나 영어와 프랑스어도 업무용 언어로 사용됩니다. 회계단위는 국제통화기금(IMF)의 특별인출권에 해당하는 이슬람 디나르입니다.

본사 및 지역센터

IDB는 사우디아라비아 왕국 제다에 본사를 두고 있으며, 아부자(나이지리아), 알마티(카자흐스탄), 앙카라(터키), 카이로(이집트), 다카르(세네갈), 다카(방글라데시), 두바이( UAE), 자카르타(인도네시아), 캄팔라(우간다), 파라마리보(수리남), 라바트(모로코).

Mission

IDB의 임무는 포괄적인 인간 개발을 촉진하는 것입니다. 빈곤 감소, 건강 개선, 교육 증진, 거버넌스 개선 및 인구 번영과 같은 우선 순위 영역에 노력을 집중합니다.

회원

IDB 문제 57개 회원국 세계적인. 회원국이 되고자 하는 모든 국가는 이슬람협력기구(OIC)에 가입해야 합니다. 그런 다음 그들은 자본 참여의 첫 번째 분할금을 지불하고 이사회가 정한 조건을 수락해야 합니다.

자본

그의 38세 동안^일 연례 회의, 이사회는 5를 승인했습니다.^일 일반 자본 증액으로 이어졌습니다. 100억 디나르 수권자본금과 인수할 자본금은 50억입니다.

같은 결의에 따라 이사회는 4에 따라 지불해야 할 부분의 항소를 승인했습니다^일 일반 증가. 2018년 회계연도 말 기준 IDB의 납입자본금은 50,2억 달러에 이르렀다 이슬람 디나르.

🌿 이슬람 금융 기관의 회계 및 감사 기관 (아오이피)

이슬람 금융 시스템의 두 번째 구성 요소는 AAOIFI입니다. AAOIFI 여러 이슬람 중앙 은행이 1991년에 설립한 독립적인 비영리 조직입니다.

이 조직의 탄생은 이슬람 은행의 재무제표 비교 가능성에 대한 필요성에 대한 응답이었습니다. 그 임무는 회계, 감사 및 기업 지배 구조에서 이슬람 규칙과 표준을 개발하는 것입니다.

의 역할은아오이피

특히 AAOIFI는 다음을 목표로 합니다.

• développer 샤리아 준수 회계, 감사, 거버넌스 및 윤리적 사고 모델
• 디퓨저 세미나, 간행물, 보고서, 연구 등을 통한 이러한 모델;
• créer 이슬람 금융 기관 내의 회계 및 감사 기준을 조화시키고 해석합니다.

요컨대 AAOIFI의 궁극적인 임무는 이슬람 금융 관행의 표준화와 조화입니다. 그것이 만드는 표준은 재무회계기준 (FAS).

이슬람 회계 표준

BI에 특정한 회계 표준을 생성하기 위해 AAOIFI 회원은 정반대의 두 가지 접근 방식 중에서 선택할 수 있습니다.

첫째, 서구 회계기준(IFRS 기준)을 완전히 일소할 수 있다. 그렇게 함으로써 그들은 적절한 회계 기준을 개발하기 위해 이슬람 기반과 목표에 의존합니다. 그러면 그들은 할 수 있다 표준을 분석하다 이슬람 체계와 관련된 국제 회계 표준. 이슬람 금융에 적합한 것을 채택하세요.

그들은 국제 회계 기준이 특정 특정 사항의 회계 처리에 대해 침묵을 유지했거나 IF의 기본 원칙에 반하는 관점을 채택한 경우에만 회계 기준을 개발합니다.

🌿 이슬람 금융 서비스 위원회(IFSB)

이슬람 금융 시스템의 세 번째 중요한 요소는 이슬람 금융 서비스 교육 위원회 (IFSB). 이슬람 금융의 번영과 안정을 보장하기 위해 2002년에 설립되었습니다.

따라서, 그 임무는 다음 사항에 따라 국제 규정 및 표준을 개발하고 업데이트하는 것입니다. 샤리아. 이는 이슬람 금융이 제공하는 서비스의 투명성을 높이기 위한 것입니다. IFSB가 발표한 표준의 주요 목적은 이슬람 금융 상품 사용과 관련된 위험을 예방하고 관리하는 것입니다.

🙂 국제 이슬람 Fiqh 아카데미(IIFA)

이슬람 금융 시스템의 네 번째 요소는 국제 이슬람 피크 아카데미 (IIFA). 그것은 이슬람 회의 조직의 회원인 무슬림 법학자들을 모으는 샤리아 위원회입니다.

그 역할은 법적 의견을 연구하고 공식화하는 것입니다 (뚱뚱한) 경제, 금융, 은행 분야에서 공통의 입장을 취하는 것을 목표로 합니다.

IIFA는 거래 분야에서 특히 경험이 풍부하고 현대 경제 또는 금융 문제에 깊이 관여하는 무슬림 법학자들을 모았습니다.

많은 이슬람 금융 기관은 일반적으로 운영 규칙이 IIFA에서 발행한 규칙과 일치하는지 확인하기 위해 샤리아 이사회를 통해 IIFA를 요청합니다.

🌿 국제이슬람금융시장(IIFM)

국제 이슬람 금융 시장(IIFM) 2002년에 설립되어 바레인 마나마에 본사를 둔 조직입니다. 그 목적은 국제적으로 이슬람 자본 시장의 관행을 표준화하고 조화시키는 것입니다.

특히 IIFM은 이슬람 금융 상품의 국경 간 거래를 촉진하기 위해 법적 문서 및 발행 프로세스에 통일된 표준을 확립하려고 합니다. 이 조직은 수쿠크(이슬람 채권) 및 샤리아를 준수하는 외환 거래와 같은 몇 가지 주요 수단에 중점을 두고 있습니다.

이러한 표준을 개발하기 위해 IIFM은 전 세계적으로 이슬람 금융 산업의 주요 업체 간의 협력에 의존합니다. 중앙은행, 수쿠크 발행자, 증권 거래소, 법률 회사, 심지어 규제 기관까지 조직 이사회의 이해관계자입니다.

IIFM은 이슬람 금융의 특성에 맞는 가이드와 표준 계약의 출판을 통해 이슬람 금융 시장의 통합과 조화를 강화하는 것을 목표로 합니다. 국경 간 자본 흐름과 성장하는 생태계의 연결성을 촉진하려면 그 조치가 필수적입니다.

🌿 La 유동성관리센터(LMC)

Le 유동성관리센터(LMC) 이슬람개발은행(Islamic Development Bank)의 주도 하에 2002년에 창설된 기관입니다. 그 목적은 이슬람 은행과 금융 기관의 유동성 관리와 최적의 자금 배분을 촉진하는 것입니다.

구체적으로 LMC는 이슬람 금융 참여자가 유동성 흑자와 적자를 더 잘 관리할 수 있도록 다양한 솔루션을 제공합니다. 이슬람 은행 간 유동성 청산 서비스를 제공하여 수요를 공동으로 확보할 수 있습니다.

센터는 또한 공통 유동성 관리 메커니즘을 마련했습니다. 자금은 이슬람 금융 시장에 배치되며 회원 기관 간에 이익과 손실이 공유됩니다. 초과 유동성의 수익성을 최적화하기 위해 단기 투자 수단도 제공됩니다.

동시에 LMC는 재정적 어려움에 직면한 이슬람 금융 기관에 단기 재융자 메커니즘을 제공합니다. 갑자기 현금이 필요하다. 이러한 모든 메커니즘 덕분에 센터는 이슬람 금융 내에서 유동성 관리를 간소화하고 최적화하는 데 점점 더 많은 역할을 수행하고 있습니다.

🙂 국제이슬람평가기관(IIRA)

국제 이슬람 평가 기관(IIRA)은 평가 기관입니다. 전문 재무 등급이슬람 금융기관을 분석합니다.

2005년에 창설되어 바레인에 본사를 둔 IIRA의 사명은 이슬람 금융 기업에 대한 신용 등급 및 재무 분석을 제공하는 것입니다. 특히 이슬람 은행, 타카풀 보험 회사, 이슬람 투자 펀드 및 수쿠크(이슬람 채권)에 대한 평가에 중점을 둡니다.

이 기관은 이들 기관의 재정적 건전성과 샤리아(이슬람 법) 규정 준수 여부를 분석합니다. 신용 등급은 위험이 가장 낮은 플레이어의 경우 AAA부터 채무 불이행 상태의 플레이어의 경우 D까지 다양합니다.

IIRA가 작성한 등급 및 분석은 이슬람 금융 세계의 다양한 참여자들이 사용합니다. 규제 기관은 이를 사용하여 위험을 모니터링합니다. 투자자는 투자 기회를 평가할 때 이를 고려합니다. 그리고 다른 기존 평가 기관은 이슬람 금융 상품의 특수성을 더 잘 이해하기 위해 이를 활용합니다.

IIRA의 부가가치는 깊은 지식 이슬람 금융의 특징 평가 방법론에는 손익 공유 원칙 존중이나 이슬람 윤리에 부합하지 않는 활동 배제 등의 특정 요소가 통합되어 있습니다.

전 세계적으로 이슬람 금융이 지속적으로 성장함에 따라 IIRA와 같은 전문 평가 기관의 역할이 더욱 중요해질 것입니다. 그들은 증가를 가능하게합니다 투명성과 신뢰 이 대체 금융 시스템에서.

🌿 국제 이슬람 화해 및 중재 센터(IICRA)

IICRA(국제 이슬람 화해 및 중재 센터)는 두바이에 본부를 둔 국제기구입니다. 2005년 이슬람개발은행(Islamic Development Bank)의 후원으로 창설된 이 단체는 이슬람 금융 분쟁의 조정 및 중재를 전문으로 합니다.

IICRA의 사명은 이슬람 금융의 원칙과 가치에 부합하는 분쟁 해결 서비스를 제공하는 것입니다. 그의 전문 분야는 이슬람 금융 기관과 관련된 은행 분쟁의 조정, 이슬람 금융 거래와 관련된 분쟁의 중재뿐 아니라 이슬람 금융 분야의 판사 및 중재자 교육을 다루고 있습니다.

이 조직은 또한 샤리아 준수 측면에서 이슬람 금융 계약을 인증하는 데 있어 전문성을 인정받고 있습니다. 또한 은행과 이슬람 금융 기관의 금융 계약에 통합된 표준 분쟁 해결 조항을 개발합니다.

IICRA의 관심은 이슬람 금융의 특수성에 완벽하게 맞는 민간 사법 솔루션(조정, 중재)을 제공하는 것입니다. 해당 서비스는 대체 금융 시스템의 핵심인 공정성, 윤리 및 종교적 순응의 가치를 기반으로 합니다.

이슬람 금융 분쟁 해결에 대한 심층적인 전문 지식 덕분에 IICRA는 불과 몇 년 만에 이 분야에서 국제적인 벤치마크가 되었습니다. 두바이에 본사를 두고 있는 이 회사는 이슬람 금융의 세계 주요 허브 중 하나의 중심에 전략적으로 위치하고 있습니다.

❤️이슬람 은행 및 금융 기관 협의회 (시바피)

CIBAFI(이슬람 은행 및 금융 기관 협의회)는 2001년에 설립되어 바레인에 본부를 둔 국제 조직입니다. 그 임무는 전 세계적으로 이슬람 금융 서비스 산업을 홍보하고 발전시키는 것입니다.

보다 구체적으로 CIBAFI는 이슬람 은행 및 금융 기관의 이익을 보호합니다. 또한 이해관계자 간의 협력을 강화하고 이 부문 내에서 지식과 모범 사례의 교환을 촉진하기 위해 노력하고 있습니다.

이 조직은 또한 이슬람 금융과 관련된 공공 정책 및 규정 개발에도 참여합니다. 이는 이슬람 금융 기관의 엄격한 거버넌스 및 위험 관리 표준 채택을 장려합니다.

그 사명을 완수하기 위해, CIBAFI는 다양한 조치를 구현합니다. : 국제 회의 조직, 연구 및 연구 보고서 출판, 이슬람 금융 전문가에게 교육 및 인증 제공.

130개국에서 34명 이상의 회원을 보유한 CIBAFI는 오늘날 글로벌 이슬람 금융 서비스 산업의 주요 대표자이자 로비 기관으로 자리매김했습니다. 바레인에 본사를 두고 있으며 주요 이슬람 금융 중심지 중 하나의 중심에 있습니다.

결론

본 분석을 마치면서 우리는 이슬람 금융이 다양한 행위자들이 상호작용하여 자원을 배분하는 완전하고 구조화된 생태계를 점차적으로 획득했다는 점에 주목합니다. 이슬람 윤리의 계율.

상업 은행, 자본 시장, 타카풀 보험, 심지어 윤리적인 투자 자금까지 이러한 대체 금융 구조의 주요 부분을 구성합니다.

표준화, 규제 및 샤리아 준수 기관의 지원을 받아 이익과 손실 공유, 리바 금지 및 윤리적 자금 조달 원칙에 따라 운영되는 통합 시스템을 형성합니다.

무슬림 인구의 수요 증가뿐만 아니라 윤리적 금융에 대한 매력 전 세계적으로 이슬람 금융은 앞으로도 계속해서 성장할 것으로 예상됩니다. 우리는 기존 금융에 대한 신뢰할 수 있는 대안을 제공하기 위해 시스템이 계속 강화될 것이라고 확신합니다.