Айлануучу капиталдын талаптары майда-чүйдөсүнө чейин

Le жүгүртүү капиталына талапt акча каражаттарынын кириши жана агылып чыгышынын ортосундагы дал келбегендиктен келип чыккан муктаждыктарды жабуу үчүн керек болгон акчанын суммасы катары аныкталышы мүмкүн. Бул компания ортосундагы ажырымды башкаруу үчүн каржылоо керек болгон суммага туура келет төлөмдөр жана жыйымдар. менен чаташтырбоо керек Айлануучу капитал.

Тактап айтканда, кардарларынан төлөм алганга чейин жеткирүүчүлөрүнө төлөшү керек болгон компаниянын каржылоо үчүн жүгүртүү капиталына болгон талабы бар. Запастар жана агым убакыттары канчалык көп болсо, компания ошончолук көбүрөөк тобокелге салат олуттуу жүгүртүү капиталына талап.

Жүгүртүү капиталына болгон муктаждыктын көлөмү бир нече параметрлерден көз каранды: ишмердүүлүк сектору, сатуу шарттары, сатып алуу шарттары, акциянын айлануу убактысы жана иш-аракеттин көлөмү. Бул макалада биз майда-чүйдөсүнө чейин жүгүртүү капиталын талап кылат. Кеттик!!

🌿 Жүгүртүү капиталына талап кандай?

Жүгүртүү капиталына болгон талап - бул компаниянын ар кандай кардарларынан төлөмдү алууну күтүп, учурдагы чыгымдардын баарын төлөй алышы үчүн талап кылынган сумма. Ал кыска мөөнөттүү келечекте компаниянын каржылык өз алдынчалыгын сүрөттөйт.

Бул көрсөткүч ошол эле учурда кардарлардын дебитордук карызын чогултпастан, компаниянын чыгашаларын каржылоо үчүн зарыл болгон сумманы билдирет.

Эгер сиз бизнестин жүгүртүү капиталына болгон муктаждыгын эсептеп, аны түшүнсөңүз 0ден жогору, анда ал 30 күндүн ичинде жеткирүүчүлөргө төлөп бериши керек деп талдоо керек.

Бүгүнкү күндө көпчүлүк компаниялардын жүгүртүү капиталына болгон талап иш жүзүндө 0дөн ашат, демек, алар акча агымынын боштуктары менен күрөшүү үчүн каражаттарды табышы керек дегенди билдирет.

✔️ Конкреттүү учурлар

Аларды берүүдөн мурун акча чогулткан компаниялардан айырмаланып, алар көбүнчө жүгүртүү капиталына муктаж болгон компаниялар 0ден аз.

Бул учурда биз жүгүртүү каражаттарынын ресурстары жөнүндө сөз болот. Мисал катары бизде массалык дистрибьютор тармагындагы компаниялар бар, алар жалпысынан ушундай, анткени алардын кардарлары товарларды накталай акча менен төлөшөт.

Жүгүртүү капиталынын негизги артыкчылыгы болуп саналат компаниянын операциялык циклин каржылоо. Туруктуу капиталды жана негизги каражаттарды колдонуу менен формуладан келип чыккан жүгүртүү капиталынын маанисин толуктайт.

🌿 Жүгүртүү капиталына талаптарды кантип эсептөө керек?

Жүгүртүү капиталына болгон талап көбүнчө жүгүртүү күндөрдүн саны менен эсептелет. Бизнести түзүү же сатып алууда, жүгүртүү капиталына талаптарды аныктоо - бул көңүл бурбай коюуга болбойт. Эгерде ал бурмаланган же начар аткарылса, ал компаниянын жок болушунун негизги себеби болушу мүмкүн.

Жүгүртүү капиталына болгон муктаждыктын аркасында компаниянын менеджери мүмкүн бизнесиңиздин жашоого жөндөмдүүлүгүн баалоо гана алынган ар кандай натыйжаларды талдоо менен.

Эсептөөлөр жумалык, айлык, кварталдык же жылдык болушу мүмкүн, аларды салыштырып, изилдеп чыгуу керек. Бул үчүн, менеджер өзүнө төмөнкү суроолорду бериши керек:

• Мурунку жылдагыдан, мурунку жарым жылдыктан, мурунку кварталдан же мурунку айга салыштырмалуу өзгөрүүлөр барбы?
• Бул өзгөрүүнү түшүндүрүүгө болобу?
• Эгерде ал жагымдуу болбосо, анда финансылык туруктуулукту кантип калыбына келтирүүгө болот?
• Эгер ал жагымдуу болсо, аны кантип сактап кала алабыз, ал тургай андан да жакшырта алабыз?

✔️ Кызмат көрсөтүүчү компания

Эгерде компания кызмат көрсөтүүгө адистешкен болсо, анда анын товардык запасы жок. Ага карабастан, ал сунуш кылган кызматтарга эсеп-фактураларды жөнөтө алуу үчүн учурдагы төлөмдөрдү ар бир жолу алдын ала алышы керек.

Бул учурдагы төлөмдөр, адатта, термин менен жазылган " жүрүп жаткан иш". Бул учурда, жүгүртүү капиталына муктаждык төмөнкү маалыматтарды эске алуу менен эсептелет:

• бир күндүк жумушка кеткен чыгымдар;
• Бардык жалпы чыгымдар камтылган (анын ичинде сый акы);
• Кардар заказ кылган кызматты же кызматты аяктоо үчүн талап кылынган убакыт.

Бул учурда жүгүртүү капиталына муктаждыкты аныктоо формуласы төмөнкүдөй:

• WCR = Иш жүрүп жатат + Курстун ортосунда " дебитордук карыздар » - Курстун ортосунда " кардарлардын депозиттери »
• WCR = запасы + Дебитордук карыздар (кардарлардын дебитордук карыздары жана ар кандай дебитордук карыздар) - Карыздар (бардык каржылык эмес карыздар).

🌿 Жүгүртүү капиталына талаптарга таасир этүүчү өзгөрмөлөр

Жүгүртүү капиталына болгон талаптарды эсептөөгө бир нече өзгөрмөлөр таасир этет

✔️ Төлөө мөөнөтү (жеткизүүчүлөр менен сүйлөшүлгөн) 

Күн менен эсептөө: (берүүчүлөрдүн карыздары/сатып алуулары салыкты эске алуу менен) x 360. Натыйжада, биз алганыбыз жеткирүүчүлөр компанияга сунуш кылган төлөм шарттарына туура келет. Жалпысынан алганда, биз 30 60 күнгө чейин төлөө мөөнөтү бар.

✔️ Төлөө убактысы (бул компания заказ бергенде кардарларга берет) 

Жүгүртүү күндөрү боюнча эсептөө : (кардардын дебитордук карызы/салыкты кошкондо жүгүртүү) x 360. Алынган натыйжа сиздин компанияңыз өз кардарларына саткан бардык өнүмдөрдү төлөө убактысына барабар. Бул өзгөрмө сиздин ишмердүүлүк секторуңуз, кардарларыңыз ж.б. сыяктуу көптөгөн факторлорго көз каранды.

Сиздин жеткирүүчүлөр тарабынан сизге берилген төлөм мөөнөтү сыяктуу эле, төлөө мөөнөтү 30 жана 60 күндүн ортосунда.

✔️ Акциялардын айлануу узактыгы.

Ошондой эле күн менен эсептеп: (орточо запас/өндүрүштүк же өндүрүштүк наркы) х 360. Сиз ала турган натыйжа өнүмдөрдүн качан сатылып алынганын жана качан кайра сатылаарын, б.а. бул өнүмдөрдүн кампада турган күндөрдүн санын аныктайт.

🌿 Жүгүртүү капиталына талаптарды талдоо

Ишенимдүү болушу үчүн, жүгүртүү капиталына болгон талап компаниянын операциялык циклинен келип чыгат, ал кандайдыр бир муктаждыкты же компаниянын негизги ишмердигинен келип чыккан белгилүү бир каржылоо ресурсун билдирет. Ошентип, жүгүртүү капиталына талап жумуш менен иштөө ресурстарынын ортосундагы айырма болуп саналат.

✔️ Жумуштар ресурстардан ашса эмне кылуу керек?

Жумуштар операциялык ресурстардан ашканда, компания өзүнүн кыска мөөнөттүү муктаждыктарын жүгүртүү каражаттарынын эсебинен каржылоого тийиш же анын финансылык карыздары.

Ошентип, операциялык ресурстар операциялык жумуштарды жабууга мүмкүндүк берет. Компаниянын каржылык муктаждыгы болбойт. Бирок анын эч кандай ашыкча каржылоосу да болбойт.

✔️ Ресурстар жумуштан көп болсо эмне кылуу керек?

Эгерде ресурстар операциялык пайдалануудан көбүрөөк болсо. Компания анда каржылоонун кереги жок болот жана пайда болгон ашыкча акча каражаттарынын таза агымын көбөйтүүгө мүмкүндүк берет жана каражаттарды топтоо үчүн, аны катышууга жайгаштырууга болот.

Жүгүртүү капиталы Компанияга жүгүртүү капиталына болгон муктаждыктарын каржылоо мүмкүнчүлүгүн берет. Бул ортосундагы айырма болуп саналат туруктуу борборлор (капитал плюс узак мөөнөттүү карыз) жана инвестициялар компаниянын.

Демек, ал компаниянын операциялык циклине кепилдик берүү үчүн компанияда үзгүлтүксүз калышы керек болгон капиталды билдирет. Жүгүртүү капиталынын наркы канчалык чоң болсо, компаниянын финансылык өз алдынчалыгы ошончолук чоң болот.

🌿 Жүгүртүү капиталына болгон талапты аныктагандан кийин эмне кылуу керек?

Жүгүртүү капиталына муктаждык аныкталгандан кийин жана сиз аны талдап чыккандан кийин (оң болобу, нөл болобу, терс болобу), сиз муну өзүңүздүн ишиңизди улантууда эске алышыңыз керек, эгер сиздин жүгүртүү капиталына болгон талап оң болсо, андан да көбүрөөк. Бул учурда, аны каржылоого туура келет.

Бул учурда, сизде бир нече варианттар бар. Демек, сиздин максаттарыңызга туура келгенин тандоо сизден көз каранды.

• Le овердрафт ; Сиздин каржылык муктаждыктарыңыз кыска мөөнөттүү болсо, бул чечимди тандап алышыңыз керек болот.
• салымдары учурдагы эсептер ; алар ар кандай өнөктөштөр тарабынан компанияга берилген акча суммалары. Сиздин каржылык муктаждыктарыңыз кыска/орто мөөнөттүү болгондо, бул опцияны чечим катары кабыл алышыңыз керек болот.
• Узак мөөнөттүү ресурстардын ашыкчасы Сиздин муктаждыктарыңыз узак мөөнөттүү болсо, узак мөөнөттүү каржылык муктаждыктарга каршы.

🌿 WCRди жакшы башкаруу үчүн эмнени сакташыбыз керек?

Жүгүртүү капиталына муктаждыкты (WCR) жакшы башкаруу үчүн, накталай акчанын агымына таасир эте турган ашыкча же жетишсиздикти болтурбоо үчүн инвентаризациянын деңгээлин кылдаттык менен көзөмөлдөө зарыл. Мындан тышкары, кардарлардын дебитордук карызын натыйжалуу башкаруу болуп саналат азайтуу үчүн маанилүү кеч төлөмдөр жана дени сак акча агымын сактоо.

Жеткирүүчүлөрдүн карызы жөнүндө сөз болгондо, ашыкча кечигүүлөрдү болтурбоо менен, жагымдуу төлөм шарттарын сүйлөшүү маанилүү. Акыр-аягы, инвентаризацияны башкаруу жана эсеп-фактура сыяктуу операциялык процесстерди оптималдаштыруу WCRди азайтууга жана компаниянын жалпы финансылык абалын жакшыртууга жардам берет.

Жүгүртүү капиталына болгон талаптарды туура башкаруу үчүн, төмөнкү пункттарга кылдат көз салуу зарыл:

• Сиздин бухгалтерияңыз жаңыртылган болушу керек (дебитордук карыздын калдыктары);
• Сиз инвентаризацияны жакшы башкарууну камсыз кылышыңыз керек;
• Кардардын позициясын жакшы башкарыңыз: төлөө мөөнөтүн чектөө менен (эсеп-фактураларды тез иштеп чыгуу, кардарларды тез ээрчүү жана чогултуу);
• Этияттык менен камсыздоочунун позициясын башкарыңыз (төлөмдөрдүн мөөнөтүн алар узунураак болушу үчүн сүйлөшүңүз);
• Сиздин муктаждыктарыңыз үчүн жакшы каржылоо ыкмасын тандаңыз, мисалы, банк овердрафттары жана факторинг.

🌿 Жабуу

Жыйынтыктап айтканда, Айлануучу капиталга болгон талаптарды (WCR) натыйжалуу башкаруу камсыз кылуу үчүн абдан маанилүү каржылык ден соолук компаниядан. Запастардын деңгээлин, төлөө жана чогултуу мөөнөттөрүн, ошондой эле камсыздоочу кредиттин шарттарын кылдат байкоо менен компания WCRди оптималдаштырып, акча агымын жакшыртат.

Операциялык процесстерге жана акча агымын болжолдоого кылдат көңүл буруу дагы так WCR башкарууга салым кошо алат. Акыр-аягы, башкаруу проактивдүү BFR бизнеске күнүмдүк операциялар үчүн адекваттуу ликвиддүүлүктү сактоого жана туруктуу өсүштү камсыз кылууга жардам берет.

🌿 Көп берилүүчү суроолор

Жүгүртүү капиталына талаптар (WCR) деген эмне?

Айлануучу капиталга болгон талаптар (WCR) компаниянын кыска мөөнөттүү ресурстары (запастар, кардарлардын дебитордук карыздары) менен анын кыска мөөнөттүү милдеттенмелеринин (жеткизүүчүнүн карыздары, чегерилген милдеттенмелери) ортосундагы айырманы билдирет.

Эмне үчүн WCR башкаруу компания үчүн маанилүү?

WCRти эффективдүү башкаруу абдан маанилүү, анткени ал акча агымына жана компаниянын күнүмдүк операцияларын каржылоо мүмкүнчүлүгүнө түздөн-түз таасирин тийгизет. Начар башкарылган WCR ликвиддүүлүк көйгөйлөрүнө жана финансылык кыйынчылыктарга алып келиши мүмкүн.

WCRди кантип оптималдаштырсак болот?

WCR оптималдаштыруу инвентаризациянын деңгээлин кылдаттык менен көзөмөлдөөнү, дебитордук карызды башкарууну жакшыртууну, жеткирүүчүлөр менен төлөмдүн жагымдуу шарттарын сүйлөшүүнү жана төлөө жана чогултуу мөөнөттөрүн кыскартуу үчүн операциялык процесстерди оптималдаштырууну камтыйт.

Начар башкарылган WCR менен байланышкан кандай тобокелдиктер бар?

Начар башкарылган WCR акча агымынын кыйынчылыктарына, төлөмдөрдүн кечиктирилишине, ликвиддүүлүктүн жетишсиздигине жана ал тургай узак мөөнөттүү төлөөгө жөндөмдүүлүк көйгөйлөрүнө алып келиши мүмкүн. Бул ошондой эле өсүү мүмкүнчүлүктөрүн басып алуу үчүн компаниянын жөндөмдүүлүгүнө таасир этиши мүмкүн.

Биз бүтүрдүк !! Ой пикириңизди комментарийге калтырыңыз. Бирок бул жерден кете электе үй-бүлөлүк бюджетти кантип башкаруу керек тынчтыкта.