Te huarahi mahi ki te tātari putea

Whakahaerehia he tātari putea, he "hanga" nga tau e korero ana. Ko te tātari putea he tino tirotiro i nga tauākī pūtea hei aromatawai i te tūāhua pūtea o te kamupene. Ki te mahi i tenei, e rua nga huarahi. Te huarahi mahi me te huarahi putea. I roto i tenei tuhinga Finance de Demain Ka whakaatuhia e maatau te huarahi tuatahi.

🌿Ko nga whaainga o te tātari putea

Hei taputapu whakahaere putea, he mea hangai i runga i te tirohanga hangarau pono i runga i te tātari me te whakamaoritanga o nga hua e pa ana ki te panui o nga tuhinga kaute me te putea.

Ka whakarato i nga korero e hiahiatia ana pupuri i te toenga putea o te kamupene mo te wa roa me te wa poto. Ko te tikanga ka taea whakatau i runga i te utu o te kamupene, ona hua me ona tirohanga a meake nei. Mo tenei, ko tenei mahi me mohio pai ki te maakete whaainga me nga pukenga motuhake mo te putea.

🌿 Ko wai ka whai hua mai i te tātari putea?

Ko te tātari putea kei te mahi a nga kaiwhakamahi o roto me waho ki te kamupene. Ko nga korero e whakamahia ana e enei hoa katoa ko nga korero kaute me nga korero putea.

I runga i o raatau tumanako, ka whakamahia e ia roopu nga hua o te tātari putea ki te whakatau i o raatau ake whakaaro mo te hauora putea o te kamupene. Na:

✔️ Nga kaipupuri hea hei tauira ka aro ki painga pea, ki te utu mo o ratou moni whakapaipai me nga hua whakapaipai kua puta. 

✔️ Kaituku hiahia poto ki moni me te kaha o te kamupene ki te whakatutuki i enei wa poto.

???? Kaimahi e hiahia ana ki te pumau o te kamupene, no te mea ki te kore e mahi pera ka mate a raatau mahi. He hoa pono ratou mo te kamupene, kei a ratou te mana ki te whai waahi ki nga hua ka taea te noho hei kaipupuri hea;

✔️ Ko te kaiwhakahaere Ka whakamahi a quant i te tātari putea hei ine i nga mahi a ana ake whakahaere, hei whakatairite ki nga mahi a ona kaiwhakataetae tika, me te whakatinana i nga mahi whakatika. Ka taea hoki e ia te kaiwhakahaere ki te aromatawai i te kaha o ana kaihoko.

✔️te kawanatanga ka whakamahi i nga hua o te tātari putea ki whakapumau i nga turanga o ana moni taake.

🌽 Kei te aha te huarahi mahi?

Ko te huarahi mahi i runga i te tātaritanga o te toenga mahi na roto i te aromatawai i te Whakaritenga Putea Mahi (BFR), te Putea Mahi (FR) me te Moni Moni (TN).

Ko tenei huarahi ki te tātari putea e pai ana ki nga mahi ohaoha a te kamupene. I ahu mai tenei huarahi i runga i te tātaritanga o nga mahi, nga mahi i mahia, me nga huringa rereke e piri ana nga kamupene. Te huarahi mahi ka arahi ki te whakaturanga i te aromatawai mahi.

Ko te pepa toenga mahi he whakaaturanga motuhake o te pepa toenga kaute. Ko nga waahi ka whakariteritehia, ka whakahiatohia i runga i o raatau mahi me o raatau tohu.

Ko te pepa toenga mahi he ahua o te pepa pauna e whakarōpūhia ai nga whakamahinga me nga rauemi e te mahi. Kaore matou e korero ana i konei mo nga rawa me nga taunahatanga engari mo nga mahi me nga rawa.

Ka taea te tātari i nga mahi a te kamupene me te whakaaro ki te te haere tonu o te pakihi. Ka whiwhihia tenei pepa pauna i muri i te whakahokinga me te whakariterite ano i te pepa toenga kaute, ka taea hoki te tātari i te hanganga putea o tetahi kamupene ma te whakataurite i ana whakamahinga ki ana rawa. E whakaatu ana i nga huringa rereke:

• Te huringa tauwhiro, taumau ranei: te whakatairite i waenga i nga whakangao pumau me nga putea pumau.
• Mahi: te whakataurite i waenga i nga rarangi pukapuka, nga nama mai me nga nama e pa ana ki nga mahi.
• Ko te huringa kore-mahi: te whakataurite i waenga i nga momo nama mai me nga nama nama;
• Moni moni : whakataurite i waenganui i nga ukauka "taonga" me te moni "waahatanga".

🌽 Te whakariterite me te whakahoki ano i te pepa toengae

Mai i te pepa toenga kaute, ka whiwhihia te pepa toenga mahi ma te maha o nga korero me te whakariterite ano i nga mea rereke. Ko te ripanga e whai ake nei e whakaatu ana i nga momo whakarōpūtanga.

EMPLOIS	RAUEMI
Nga mahi pumau (mahi haumi) Nga rawa pumau kore (i roto i nga uara kerekere) Nga taonga pumau karekau (i nga uara kerekere) Pūtea pūmau rawa (i roto i te uara kerekere)	Nga rauemi pumau (mahi putea) Paheketanga Ōrite me ngā whakaratonga (tīwae rawa) Whakaritenga (waahi) Nga nama putea pumau
Nga rawa o naianei whakahaere Puka (i roto i nga uara kerekere) Nga moni whakamua me nga utu utu Nga nama whakahaere (i nga uara kerekere) Nga whakapaunga whakahaere kua utua i mua Kei waho o te whānuitanga Nga nama kore-whakahaere (i nga uara kerekere) Nga whakapaunga utu kore whakahaere Nga rawa moni Wātea (Peeke me te tepu ukauka) Nga putea hokohoko	Nga taunahatanga whakahaere o naianei Ko nga utu me nga utu kua riro mai Nga nama hokohoko whakahaere Nga nama hapori me te taake Ētahi atu nama whakahaere Nga whiwhinga whakahaere kua whakaroa Kei waho o te whānuitanga Nga nama taake Nga nama i runga i nga rawa pumau Ko etahi atu nama kore-mahi Nga moni whakaroa kore whakahaere Moni taunahatanga Nga putea putea o naianei me nga toenga nama putea
TTAPEKE KAUPAPA	TOTAL PASSIVE

✔️ Te whakarōpūtanga o te huringa "haumi".

I te wa o te tātari putea, me whakauru nga rawa pumau ki roto i nga rawa mo o raatau moni kerekere, arā, haunga te hekenga uara me te whakahekenga utu. Ko te mea whakamutunga, ka tangohia mai i nga rawa, me puta ki roto i nga moni a nga kaipupuri hea i raro i nga taunahatanga.

Mo te hunga i utua e te riihi, te uara tuatahi (ka tangohia mai i te uara toenga) me tautuhi me te taapiri atu ki nga mahi pumau, kia rite ano ki tetahi rawa pumau na te kamupene.

Ko te whakahekenga uaratanga i mahia tae noa ki tenei ra me tatau me te moni ka uru ki roto i nga rauemi pumau. Ko nga uara toenga me whakauru ki roto i nga nama putea. Ko nga huamoni putu kare ano kia utua i runga i nga taurewa me tango mai i nga rawa putea me te taapiri atu ki nga rawa kore whakahaere o naianei.

✔️ Nga whakarōpūtanga o te huringa "putea".

Ko te whakapaipai ohauru kaore i karangahia me whakaiti i te nui o te whakapaipai i te mea ka kitea i roto i nga rauemi pumau me te paanga ki nga rawa. TE moni utu herenga (ki te whakakore i nga whakaritenga whakarite rawa) me utu katoa ki nga take here e pa ana.

Ka rite ki te korero i raro iho nei, ko te whakahekenga uaratanga kua mahia i runga i nga rawa pumau kei te riihitia ranei me taapiri atu ki te tika. Mo nga rawa pumau ka whakaarohia riihi, me whakauru he nama putea ki roto i te tika o nga kaipupuri hea kia rite ai te urunga ki roto i nga rawa o nga rawa riihi.

les whakaritenga mo nga raruraru kore tika e pa ana ki te wa roa me whakauru ki roto i te tika. Ko nga mea kaore i te tika me whakarōpūhia hei nama whakahaere, nama nama kore whakahaere ranei i runga i to raatau ahuatanga.

les hoa kaute o naianei, ina aukatia, me noho hei rauemi pumau. No reira me whakauru ki roto i te tika. Mena kaore he utu mo nga utu i nga wa katoa, ka noho tonu ratou hei taunahatanga o naianei.

les huamoni kua whakaemi kaore e tika i runga i nga taurewa me tango mai i te taonga "nga nama me nga nama putea me nga nama rite" hei whakanui ake i te taonga " taunahatanga kore whakahaere ". He pera ano me nga putea putea. Me tuhi ratou, mo to ratou taha, hei moni wahangu.

✔️ Te whakarōpūtanga o nga huringa "mahi me te kore mahi".

Hei waahanga o te tātari putea, nga moni whakamua me nga putunga kua utua i runga i nga ota, nga whakapaunga utu-mua, te tangohanga VAT (he nama VAT pea) me nga pire e tumanakohia ana kaore ano kia tika (ko te whakaaro keehe ka pa ano ki nga nama whakahaere: ko nga moni whakamua me nga putunga kua riro mai, ko te VAT, ko nga nama taake ranei, me nga moni whiwhi kua tohua i mua).

Ko te pou " etahi atu kereme » i te nuinga o nga wa, ka uru ki nga nama kore whakahaere.

Nga nama ki nga kaiwhakarato o nga rawa pumau, nga nama taake mo nga hua me te " Ētahi atu nama » ka kiia he nama kore whakahaere. I tua atu, ko nga wehewehenga ka utua kei roto i te tika me whakariterite ano ki nga taunahatanga tohanga kore whakahaere.

✔️ Te whakarōpūtanga o te huringa "moni".

Ko nga putea hokohoko, mena he wai, me noho hei taonga moni. Ko te ahua o nga pire whakahekenga kaore ano kia maoa he taunahatanga moni.

✔️ Te whakariterite ano i nga rereketanga o te whakamaoritanga

Ka whakaratohia he tukatuka uaua ake mo nga rereketanga o te whakamaoritanga:

Mena ka hohe nga rereketanga o te huringa: ka whakawhitia ki nga rawa whakahaere. Mena ka heke te nama, ka tangohia e matou i roto i nga rawa ka tangohia nga nama whakahaere mena ka piki ake te nama.

Mēnā he rerekētanga whakamāori hāngū: ka tangohia mai i nga taunahatanga ka tangohia mai i nga rawa whakahaere mena ka piki ake te nama. Mena he whakahekenga nama, ka whakawhitia e matou ki nga nama whakahaere. Hei whakarāpopototanga, ko te ripanga i raro nei ka whakarōpū i nga momo korero hou me nga whakarōpūtanga hei mahi ki te pepa toenga.

Nga whakairinga	Nga korero hou
Te whakaheke me te hekenga uara	§ Whakakore i nga rawa § Tāpiritanga ki te ake rauemi
Ka horahia nga whakapaunga mo etahi tau putea	§ whakakorehia mai i te rawa § I tangohia mai i te tika
Nga utu utu me nga here	§ Whakakore i nga rawa § I tangohia mai i te tika
Ko nga kaipupuri hea-kore e kiia ana	§ I tangohia mai i nga nama putea (nga kaute kua aukatihia) § He taapiri ki nga nama mo te wa poto (puputanga rangitahi)
Nga putea putea o naianei me nga toenga nama putea	§ I tangohia mai i nga nama putea § He taapiri ki nga nama huri noa
Nga kaute o naianei a nga hoa nama nama	§ Ka tangohia mai i nga rawa whakapuke putea § Taapirihia ki nga nama toha haere (nga utu rereke)
Huanga hua mo nga nama nama	§ Nga taapiri ki nga rawa o naianei (nga nama whakahaere) § He taapiri mo nga nama nama
Te huamoni kua whakaemihia mo nga moni nama mai Ko nga pire whakahekenga kaore e tika ana me nga nama kua tohua kaore e tika Nga riihi putea	§ Ka taapirihia nga uara taketake o te rawa ki nga rawa pumau § Ko te rite o te hekenga uara ka taapirihia ki te tika § Ko te rite o te wahanga kare i murua ka taapirihia ki nga nama putea

🌽Te toenga putea

Ko te toenga putea o te kamupene ka aromatawaihia ma nga waahanga e toru. Ko te tātari moni e tino whai ana ki te Pūmatua Mahi Net Global (FRNG), te Te hiahia i roto i nga putea Net Global (BFRNG) me Net Cash (TN).

✔️ Pūmatua Mahi Kupenga o te Ao

Ko te FDR he whakaaro mo te tika o te pepa toenga mahi a te kamupene. E rua nga taumata o te whakapaipai mahi. Ko te katoa o te whakapaipai mahi kupenga me te whakapaipai mahi putea. Mena kaore he mea i tohua, ko te whakaaro o " whakapaipai mahi » e tohu ana ki te katoa o te whakapaipai mahi kupenga.

Hei tatau i te FR, e rua nga tikanga. Ko te tihi o te tikanga pepa pauna me te raro o te tikanga pepa pauna. Mai i te tihi o te pepa toenga, kei a matou:

Whakanuia te Putea Mahi Kupenga = (PF + Nga Moni Moni) - Nga Rawa Pumau

Mai i te raro o te pepa toenga, kei a matou:

Pūmatua Mahi Kupenga o te Ao = (nga rarangi nama + nama mai me nga momo rawa o naianei) - nama mo te wa poto

Ko te ripanga i raro nei e whakaatu ana i nga whakamaoritanga rereke mo te whakapaipai mahi.

tohu FRNG	Whakamaori
FRNG>0 (tika)	Ko nga rauemi pumau o te kamupene he rite ki nga rawa pumau. Ko te tikanga ko nga rauemi pumau ka kapi i nga hiahia mo te wa roa o te kamupene. Te toenga putea no reira ka whakanuia me te kamupene, he mihi ki te whakapaipai mahi, he toenga rawa o nga rauemi e taea ai e ia te utu i etahi atu hiahia putea mo te wa poto.
si FRNG =0 (null)	E whakaatu ana tenei ko nga rauemi pumau e kapi ana i nga hiahia mo te wa roa o te kamupene. Ahakoa te ahua kua eke te kamupene ki te taurite, karekau he tuwhene mo te wa roa o nga rauemi hei putea i tana huringa whakahaere. Ko tenei ahuatanga ka raru te toenga putea.
FRNG<0 (kino)	Ko nga rauemi pumau a te kamupene iti iho i nga rawa pumau. Ko nga hiahia mo te wa roa kaore e tino kapihia e nga rauemi pumau. No reira me putea e ia tetahi waahanga o nga hiahia mo te wa roa me nga rauemi mo te wa poto. Ko tenei ahuatanga ka nui te tupono o te kore moni. Ko te kamupene me mahi tere ki te whakapiki ake i ana rawa mo te wa roa kia hoki mai ano he toenga FRNG.

✔️ Te whakaritenga whakapaipai mahi (BFR)

Ko te (BFR) te inenga o nga rauemi putea me whakatinana e te kamupene ki te kapi i nga hiahia putea ka puta mai i nga huringa o nga rerenga moni e pa ana ki nga tukunga me nga rihiti e pa ana ki ana mahi.

E kiia ana ko " rauemi whakapaipai mahi » ina he kino. Ko tona hiranga ka whakawhirinaki ki te roa o te huringa whakahaere, te uara taapiri kua whakauruhia ki ia waahanga o tenei huringa, te hiranga me te roanga o te rokiroki o nga rawa. rauemi mata/pukai, kei te haere tonu te mahi me nga hua kua oti, me nga wa mutunga utu ka tukuna e nga kaiwhakarato, i whakaae ranei ki nga kaihoko.

Ko te whakahuatanga taurangi kua ngawari o te BFR e whai ake nei:

Whakaritenga whakapaipai mahi = Nga rawa o naianei (nga rakau + nga nama tauhokohoko) - nga taunahatanga o naianei (nga nama hokohoko + nga nama taake + te haumaru hapori + etahi atu moni kore)

Ka taea hoki te whakaaro ko te WCR te rereketanga i waenga i nga rawa whakahaere me nga taunahatanga whakahaere.

Hiahia Putanga Mahi = (Rarangi Rarangi + Rawa Ka taea) - Nga nama mo te wa poto

Ma te wehewehe i te BFR whakahaere mai i te BFR kore whakahaere (BFRHE), ka riro te BFRNG:

Whakaritenga Putea Mahi Kupenga o te Ao = BFRE + BFRHE

Ko te nuinga o nga kaitirotiro e hiahia ana kia whakaatuhia te WCR i nga ra o te hurihanga. Na, wehewehe noa te moni i kitea e te CAHT me whakareatia ki te 365, ki te 360 ​​ra ranei. Ko te tikanga, i roto i te tātari putea, ka wehewehea e matou nga keehi e toru mo nga whakaritenga whakapaipai mahi.

BFR Whakamaori

✔️Lhe pai te BFR

ko nga whakamahinga whakahaere a te kamupene he nui ake i nga rauemi whakahaere. Me putea e te kamupene ana hiahia mo te wa poto, ma te awhina ranei o ana taonga mo te wa roa. Ka taea hoki e ia ma te awhina o etahi atu rauemi putea mo te wa poto, penei i nga putea putea.

✔️Mehemea he kore te BFR

ko nga whakamahinga whakahaere a te kamupene he rite ki nga rauemi whakahaere. Karekau he hiahia whakahaere a te kamupene ki te putea i te mea e ranea ana nga taunahatanga o naianei hei putea i nga rawa o naianei.

✔️he kino te WCR

he iti ake nga mahi whakahaere a te kamupene i ana rauemi whakahaere. Karekau he hiahia whakahaere a te kamupene ki te putea; ko ana taunahatanga o naianei ka nui ake i ona hiahia putea mo nga rawa whakahaere.

No reira karekau e hiahia ki te whakamahi i tana whakapaipai mahi ki te putea i nga hiahia mo te wa poto.

🌽 moni kupenga (TN)

Ko te TN he tohu kaute nui me te putea mo te kamupene. Ko tana whakatau, te tātari me te aro turuki ka taea e ia te whakahaere pakihi whai hua.

Ko te TN te tapeke moni ka taea te whakakorikori i roto i te wa poto (ka korero ano matou mo te waatea i runga i te tirohanga). Me whakatau:

• Te whakarunga i roto i te wahanga o mua i te waihanga, i mua ranei i te tango pakihi

I te wa e whakaaro ana te kaihautu kaupapa ki te hanga i tana pakihi, me tatau e ia te rerenga moni kupenga. I te nuinga o te waa, ka mahia tenei tatauranga i te wa e hanga ana i te tahua putea, te tepu e hanga ana i te matapae putea.

Ko tana whakatau ka taea ki te manatoko he pai te kaupapa me te hanganga putea o te kamupene e whakarite kia mau tonu.

• I te roanga o te oranga o te kamupene

Ko te moni kupenga he taonga pakihi tino nui. He maha nga wa ka korero matou mo " nerve o te guerre i te mea ka whakahaeretia e ia nga purongo me nga rerenga putea mo nga hoa o te kamupene.

Ka taea te aroturuki i ia ra, ia wiki, ia marama, ia toru marama, ia tau ranei. Me whakauru ki nga matapae i roto i nga papatohu. Ma te taurangi, ka tatauhia ma nga huarahi e whai ake nei:

Putea Putea = Putea Mahi - Whakaritenga Putea Mahi

Ranei

Moni kupenga = Moni - nama putea mo te wa poto

Ko nga rauemi putea e tohu ana i nga taonga moni katoa i runga i te pepa toenga ka taea te whakakorikori i roto i te wa poto. Ko nga rawa kei roto i nga peeke, nga rehita moni me nga Haumaru Haunga (VMP).

✔️Nga Whakamaori Moni Moni

I muri i nga tatauranga, e toru nga keehi ka ara ake:

TN >0: Ko te pai o te moni putea he tohu ka taea e te kamupene te utu nama. He tohu pai tenei mo te whakahaere pai. Heoi, kaua e tiketike rawa. I tenei keehi, he putea enei kaore i te rawaka te whakamahi me te iti o nga hua.

Lorsque TN<0 : a priori, ko te tuunga moni kupenga kino he tohu kino o te whakahaere. Engari, he mea tika kia tirohia nga take o tenei ahuatanga i mua i te tuku whakaaro.

Mena he kino te rere moni na te mea he tiketike rawa te WCR (Working Capital Requirement), He pai ake te whakahaere i te WCR me tono. Mēnā he tōraro nā te kore rawa o te whakapaipai mahi, ko te kaupapa here haumi a te kamupene me arotake.

TN=0: Ko tenei ahuatanga i roto i nga mahi kaore e taea te whakatutuki.

Ka taea hoki e koe te ako me pehea te mahi tātari pūtea mā te whakamahi ōwehenga. Kei runga i a koe

Ko o whakaaro i roto i nga korero