कंपनीच्या आर्थिक व्यवस्थापनासाठी रोख व्यवस्थापनाच्या सर्वोत्तम पद्धती आवश्यक आहेत. रोख रक्कम म्हणजे व्यवसायासाठी कोणत्याही वेळी उपलब्ध असलेली रोख रक्कम. याचा वापर कर्जे, चालू खर्च, गुंतवणूक आणि दैनंदिन व्यवसाय चालवण्यासाठी केला जाऊ शकतो. तथापि, खराब रोख व्यवस्थापनामुळे तरलता समस्या आणि शेवटी व्यवसाय दिवाळखोरी होऊ शकतो.
आर्थिक साधनांची व्याख्या आर्थिक मूल्य असलेल्या व्यक्ती/पक्षांमधील करार म्हणून केली जाते. गुंतलेल्या पक्षांच्या आवश्यकतेनुसार ते तयार केले जाऊ शकतात, वाटाघाटी, सेटलमेंट किंवा सुधारित केले जाऊ शकतात. सोप्या भाषेत सांगायचे तर, भांडवल धारण केलेल्या आणि वित्तीय बाजारपेठेत व्यवहार करता येऊ शकणार्‍या कोणत्याही मालमत्तेला आर्थिक साधन म्हणतात. आर्थिक साधनांची काही उदाहरणे म्हणजे चेक, स्टॉक, बाँड, फ्युचर्स आणि ऑप्शन्स कॉन्ट्रॅक्ट्स.