Keperluan modal kerja secara terperinci

Le keperluan modal kerjat boleh ditakrifkan sebagai jumlah wang yang diperlukan oleh syarikat untuk menampung keperluan akibat ketidakpadanan antara aliran masuk dan aliran keluar tunai. Ia sepadan dengan jumlah yang perlu dibiayai oleh syarikat untuk menguruskan jurang antara pengeluaran dan kutipan. Ia tidak boleh dikelirukan dengan Modal kerja.

Secara konkrit, syarikat yang mesti membayar pembekalnya sebelum mendapatkan bayaran pelanggannya memerlukan modal kerja untuk dibiayai. Lebih besar saham dan masa utama, lebih banyak risiko syarikat mempunyai a keperluan modal kerja yang ketara.

Tahap keperluan modal kerja bergantung pada beberapa parameter: sektor aktiviti, syarat jualan, syarat pembelian, masa putaran stok dan jumlah aktiviti. Dalam artikel ini, kami membentangkan keperluan modal kerja secara terperinci. Mari pergi!!

🌿 Apakah keperluan modal kerja?

Keperluan modal kerja adalah amaun yang diperlukan untuk syarikat dapat membayar semua perbelanjaan semasanya sementara menunggu untuk menerima bayaran yang perlu dibayar daripada pelbagai pelanggannya. Ia menerangkan autonomi kewangan syarikat dalam jangka pendek.

Penunjuk ini mewakili jumlah yang diperlukan untuk membiayai perbelanjaan syarikat tanpa perlu mengutip hutang pelanggannya pada masa yang sama.

Jika anda mengira keperluan modal kerja syarikat dan menyedari bahawa ia adalah lebih besar daripada 0, jadi analisis yang perlu dijalankan ialah ia mesti membayar pembekalnya dalam masa 30 hari.

Kebanyakan perniagaan hari ini mempunyai keperluan modal kerja yang hampir kepada sifar, jadi ini bermakna mereka perlu mencari dana untuk menangani ketidakpadanan aliran tunai.

✔️ Kes khusus

Tidak seperti syarikat yang mengumpul dana sebelum mengeluarkannya, mereka adalah syarikat yang secara amnya memerlukan modal kerja kurang daripada 0.

Dalam kes ini, kita akan bercakap tentang sumber modal kerja. Kami ada sebagai contoh, syarikat dalam sektor runcit yang secara amnya dalam kes ini, kerana pelanggan mereka membayar barangan secara tunai.

Kelebihan utama keperluan modal kerja adalah untuk membiayai kitaran operasi syarikat. Ia melengkapkan maksud modal kerja yang muncul daripada formula menggunakan modal kekal dan aset tetap.

🌿 Bagaimana untuk mengira keperluan modal kerja?

Keperluan modal kerja biasanya dikira dalam bilangan hari perolehan. Apabila membuat atau membeli perniagaan, menentukan keperluan modal kerja adalah langkah yang tidak boleh diabaikan. Jika ia diherotkan atau dilakukan dengan buruk, ia boleh menjadi punca utama kehilangan syarikat itu.

Berkat keperluan modal kerja, pengurus sesebuah syarikat boleh menilai daya maju perniagaan anda hanya dengan menganalisis keputusan berbeza yang diperolehi.

Pengiraan boleh mingguan, bulanan, suku tahunan atau tahunan, ia mesti dibandingkan dan dipelajari. Untuk melakukan ini, pengurus harus bertanya kepada dirinya sendiri soalan ini:

• Adakah terdapat sebarang perubahan daripada tahun sebelumnya, setengah tahun sebelumnya, suku sebelumnya atau bulan sebelumnya?
• Adakah mungkin untuk menjelaskan perubahan ini?
• Jika ia tidak menguntungkan, bagaimana kestabilan kewangan boleh dipulihkan?
• Jika ia menguntungkan, bagaimanakah ia boleh dikekalkan, malah ditambah baik?

✔️ Syarikat pembekal perkhidmatan

Sekiranya syarikat pakar dalam penyediaan perkhidmatan, maka ia tidak mempunyai stok barang. Walaupun begitu, ia mesti setiap kali mendahulukan caj semasa untuk dapat menginvois faedah dan perkhidmatan yang ditawarkannya.

Caj semasa ini secara amnya direkodkan di bawah istilah “ kerja dalam proses ". Pada masa ini, keperluan modal kerja dikira dengan mengambil kira data berikut:

• Beban hari bekerja;
• Semua perbelanjaan am termasuk (termasuk imbuhan);
• Masa yang diperlukan untuk menyiapkan perkhidmatan atau perkhidmatan yang dipesan oleh pelanggan.

Formula untuk menentukan keperluan modal kerja dalam kes ini adalah seperti berikut:

• WCR = Kerja dalam proses + Purata dalam kemajuan " belum terima » - Purata dalam kemajuan " deposit pelanggan »
• WCR = Saham + Penghutang (penghutang perdagangan dan pelbagai penghutang) - Hutang (semua hutang yang bukan kewangan).

🌿 Pembolehubah yang mempengaruhi keperluan modal kerja

Beberapa pembolehubah mempengaruhi pengiraan keperluan modal kerja

✔️ Tarikh akhir pembayaran (yang telah dirundingkan dengan pembekal) 

Pengiraan dalam hari: (hutang kepada pembekal/pembelian termasuk cukai) x 360. Hasilnya ialah kami memperoleh kemudiannya sepadan dengan syarat pembayaran yang ditawarkan oleh pembekal kepada syarikat. Secara amnya, kami mempunyai tempoh pembayaran selama 30 hingga 60 hari.

✔️ Masa pembayaran (yang syarikat berikan kepada pelanggan semasa membuat pesanan) 

Pengiraan dalam hari perolehan : (penghutang perdagangan/perolehan termasuk cukai) x 360. Hasil yang diperolehi adalah bersamaan dengan masa pembayaran untuk semua produk yang syarikat anda jual kepada pelanggannya. Pembolehubah ini bergantung pada banyak faktor seperti sektor aktiviti anda, pelanggan anda, dsb.

Sama seperti tempoh pembayaran yang diberikan kepada anda oleh pembekal anda, tempoh pembayaran adalah antara 30 dan 60 hari.

✔️ Tempoh penggiliran stok.

Juga hitung dalam hari: (purata kos inventori/pembuatan atau pengeluaran) x 360. Hasil yang anda akan perolehi akan menentukan bila produk dibeli dan bila produk ini dijual semula, iaitu bilangan hari produk ini berada dalam stok.

🌿 Analisis keperluan modal kerja

Untuk menjadi cukup dipercayai, keperluan modal kerja datang daripada kitaran operasi syarikat, ia mewakili sebarang keperluan atau sumber pembiayaan tertentu yang lahir daripada aktiviti utama syarikat. Oleh itu, keperluan modal kerja adalah perbezaan antara pekerjaan dan sumber operasi.

✔️ Apa yang perlu dilakukan jika pekerjaan melebihi sumber?

Apabila pekerjaan lebih besar daripada sumber operasi, syarikat mesti membiayai keperluan jangka pendeknya dengan modal kerjanya atau hutang kewangannya.

Oleh itu, sumber operasi akan memungkinkan untuk menampung pekerjaan pengendalian. Syarikat tidak akan mempunyai sebarang keperluan kewangan. Tetapi ia tidak akan mempunyai lebihan pembiayaan sama ada.

✔️ Apa yang perlu dilakukan jika sumber lebih besar daripada pekerjaan?

Jika sumber lebih besar daripada penggunaan eksploitasi. Syarikat maka tidak memerlukan pembiayaan dan lebihan yang dijana akan memberi makan tunai bersihnya dan untuk mengelakkan penimbunan dana, ia boleh dilaburkan dalam ekuiti.

Modal kerja Membolehkan syarikat membiayai keperluan modal kerjanya. Ia adalah perbezaan antara modal tetap (ekuiti ditambah hutang jangka panjang) dan pelaburan syarikat itu.

Oleh itu, ia mewakili modal yang mesti kekal berterusan dalam syarikat untuk menjamin kitaran operasi syarikat. Lebih besar nilai modal kerja, lebih besar autonomi kewangan syarikat.

🌿 Apa yang perlu dilakukan selepas menentukan keperluan modal kerja?

Setelah keperluan modal kerja telah ditentukan, dan anda telah menganalisisnya (sama ada positif, sifar atau negatif), anda mesti mengambil kira perkara ini dalam kesinambungan aktiviti anda dan lebih-lebih lagi jika keperluan modal kerja anda adalah positif. Dalam kes ini, anda perlu membiayainya.

Pada ketika ini, beberapa pilihan tersedia untuk anda. Oleh itu, terpulang kepada anda untuk memilih yang sesuai dengan objektif anda.

• Le overdraf ; anda perlu memilih penyelesaian ini jika keperluan kewangan anda adalah jangka pendek.
• Sumbangan dalam akaun semasa ; ia adalah sejumlah wang yang disediakan kepada syarikat oleh pelbagai rakan kongsi. Anda perlu mengambil pilihan ini sebagai penyelesaian apabila keperluan kewangan anda adalah jangka pendek/sederhana.
• Lebihan sumber jangka panjang berbanding keperluan kewangan jangka panjang jika keperluan anda adalah jangka panjang.

🌿 Apakah yang perlu kita perhatikan untuk pengurusan WCR kita yang baik?

Untuk pengurusan Keperluan Modal Kerja (WCR) yang baik, adalah penting untuk memantau tahap inventori dengan teliti untuk mengelakkan lebihan atau kekurangan, yang boleh menjejaskan aliran tunai. Selain itu, pengurusan penghutang pelanggan yang berkesan adalah penting untuk dikurangkan pembayaran lewat dan mengekalkan aliran tunai yang sihat.

Apabila bercakap mengenai hutang pembekal, adalah penting untuk merundingkan syarat pembayaran yang menguntungkan sambil mengelakkan kelewatan yang berlebihan. Akhir sekali, pengoptimuman proses operasi, seperti pengurusan inventori dan invois, boleh membantu mengurangkan WCR dan meningkatkan kesihatan kewangan keseluruhan syarikat.

Untuk pengurusan yang baik bagi keperluan modal kerja anda, adalah perlu untuk melihat dengan tepat perkara berikut:

• Akaun anda mestilah terkini (baki akaun pelanggan);
• Anda perlu memastikan bahawa anda mempunyai pengurusan inventori yang baik;
• Urus kedudukan pelanggan dengan baik: dengan mengehadkan tarikh akhir pembayaran (proses invois dengan cepat, susulan dengan pelanggan dengan cepat dan kumpulkan);
• Berhati-hati menguruskan kedudukan pembekal (rundingkan syarat pembayaran untuk menjadikannya lebih lama);
• Pilih kaedah pembiayaan yang baik untuk keperluan anda, seperti overdraf bank dan pemfaktoran.

🌿 Penutup

Kesimpulannya, pengurusan Keperluan Modal Kerja (WCR) yang berkesan adalah penting untuk memastikan kesihatan kewangan daripada sebuah syarikat. Dengan memantau tahap inventori, masa pembayaran dan kutipan dengan teliti, serta syarat kredit pembekal, syarikat boleh mengoptimumkan WCRnya dan meningkatkan aliran tunainya.

Perhatian yang rapi kepada proses operasi dan ramalan aliran tunai juga boleh menyumbang kepada pengurusan WCR yang lebih tepat. Akhirnya, pengurusan BFR proaktif boleh membantu perniagaan mengekalkan kecairan yang mencukupi untuk operasi harian dan memacu pertumbuhan yang mampan.

🌿 Soalan Lazim

Apakah Keperluan Modal Kerja (WCR)?

Keperluan Modal Kerja (WCR) mewakili perbezaan antara sumber jangka pendek syarikat (inventori, belum terima pelanggan) dan obligasi jangka pendeknya (hutang pembekal, liabiliti terakru).

Mengapa pengurusan WCR penting untuk sesebuah syarikat?

Pengurusan WCR yang berkesan adalah penting kerana ia memberi kesan secara langsung kepada aliran tunai dan keupayaan syarikat untuk membiayai operasi hariannya. WCR yang diurus dengan baik boleh menyebabkan masalah kecairan dan kesulitan kewangan.

Bagaimanakah kita boleh mengoptimumkan WCR?

Pengoptimuman WCR melibatkan pemantauan tahap inventori dengan teliti, menambah baik pengurusan akaun belum terima, merundingkan syarat pembayaran yang menguntungkan dengan pembekal, dan mengoptimumkan proses operasi untuk mengurangkan masa pembayaran dan kutipan .

Apakah risiko yang berkaitan dengan WCR yang diurus dengan baik?

WCR yang diurus dengan baik boleh menyebabkan kesukaran aliran tunai, kelewatan pembayaran, kekurangan kecairan dan juga masalah kesolvenan jangka panjang. Ia juga boleh menjejaskan keupayaan syarikat untuk merebut peluang pertumbuhan.

Kami selesai!! Sila tinggalkan pendapat anda dalam komen. Tetapi sebelum anda pergi dari sini bagaimana anda harus menguruskan belanjawan keluarga anda dalam keadaan aman.