Komponen Sistem Kewangan Islam

Walaupun ditadbir oleh prinsip agama tertentu, Sistem kewangan Islam mempunyai pelbagai komponen yang menjadikannya satu sistem yang lengkap dengan cara tersendiri. bank Islam, dana pelaburan beretika, insurans takaful dan juga pasaran antara bank Islam adalah semua aktor dan instrumen yang menstruktur kewangan Islam.

Ini dibina sebagai alternatif kepada kewangan konvensional, dianggap tspekulatif dan rop terputus realiti ekonomi. Objektifnya adalah untuk menyelaraskan pulangan kewangan dan pelaburan yang beretika, di samping menghormati peraturan perundangan Islam (Syariah).

Dalam artikel ini, kami akan menyemak komponen berbeza ekosistem kewangan Islam. Kami akan menganalisis peranan dan kekhususan setiap pelakon ini.

Mari pergi !!

🌿 Bank Pembangunan Islam

Bank Pembangunan Islam (IDB) ialah sebuah institusi kewangan antarabangsa yang berada di tengah-tengah sistem kewangan Islam. Ia ditubuhkan pada 21 Rejab 1394 (12 Ogos 1974) di Jeddah di Kerajaan Arab Saudi.

Ia secara rasmi memulakan aktivitinya pada Chaoual 15, 1395 (20 Oktober 1975). Kumpulan BID terdiri daripada lima entiti, iaitu:

• IDB sendiri,
• Institut Penyelidikan dan Latihan Islam (IIRF),
• Perbadanan Islam untuk Pembangunan Sektor Swasta (SIDSP),
• Syarikat Insurans Islam untuk Pelaburan dan Kredit Eksport (SIAICE),
• Perbadanan Kewangan Perdagangan Islam Antarabangsa (SIIFC).

Tahun kewangan IDB sepadan dengan tahun lunar Hijrah, tetapi dari 1 Januari 2016. Ia ditukar kepada sepadan dengan tahun solar Hijrah bermula pada 11 Capricorn (1 Januari) dan berakhir pada 10 Capricorn (31 Disember setiap tahun).

Bahasa itu IDB rasmi adalah bahasa Arab. Tetapi bahasa Inggeris dan Perancis juga berfungsi sebagai bahasa kerja. Unit akaunnya ialah dinar Islam yang bersamaan dengan hak pengeluaran khas Tabung Kewangan Antarabangsa.

Ibu pejabat dan pusat wilayah

IDB beribu pejabat di Jeddah, Kerajaan Arab Saudi, dan mempunyai sebelas pusat wilayah di Abuja (Nigeria), Almaty (Kazakhstan), Ankara (Turki), Kaherah (Mesir), Dakar (Senegal), Dhaka (Bangladesh), Dubai ( Emiriah Arab Bersatu), Jakarta (Indonesia), Kampala (Uganda), Paramaribo (Suriname) dan Rabat (Maghribi).

Misi

Misi IDB adalah untuk menggalakkan pembangunan insan yang menyeluruh. Ia menumpukan usahanya kepada bidang keutamaan seperti mengurangkan kemiskinan, meningkatkan kesihatan, menggalakkan pendidikan, menambah baik tadbir urus dan kemakmuran penduduk.

Ahli

Perkara IDB 57 negara anggota seluruh dunia. Mana-mana negara yang bercita-cita menjadi ahli mesti bergabung dengan Pertubuhan Kerjasama Islam (OIC). Mereka kemudiannya mesti membayar tranche pertama penyertaan mereka di ibu negara dan menerima terma dan syarat yang ditetapkan oleh Lembaga Pengelola.

Modal

Semasa umurnya 38^th mesyuarat tahunan, Lembaga Pengelola membenarkan 5^th peningkatan modal am, yang membawa kepada 100 bilion dinar jumlah modal dibenarkan dan 50 bilion daripada modal yang akan dilanggan.

Menurut resolusi yang sama, Lembaga Pengelola membenarkan rayuan bahagian yang perlu dibayar di bawah 4^th peningkatan am. Pada akhir tahun kewangan 2018, modal langgan IDB berjumlah 50,2 bilion daripada dinar Islam.

🌿 Organisasi Perakaunan dan Pengauditan Institusi Kewangan Islam (AAOIFI)

Komponen kedua sistem kewangan Islam ialah AAOIFI. AAOIFI ialah pertubuhan bukan untung bebas yang diasaskan pada 1991 oleh beberapa bank pusat Islam.

Kelahiran organisasi ini adalah tindak balas kepada keperluan untuk membandingkan penyata kewangan bank Islam. Misinya adalah untuk membangunkan peraturan dan piawaian Islam dalam perakaunan, pengauditan dan tadbir urus korporat.

Peranan daripadaAAOIFI

Secara khusus, AAOIFI bertujuan untuk:

• développer model perakaunan, pengauditan, tadbir urus dan pemikiran beretika patuh Syariah;
• peresap model ini melalui seminar, penerbitan, laporan, penyelidikan, dsb.;
• mewujudkan piawaian perakaunan dan pengauditan dalam institusi kewangan Islam, untuk mengharmonikan dan mentafsirnya.

Ringkasnya, misi utama AAOIFI ialah penyeragaman dan penyelarasan amalan kewangan Islam. Piawaian yang diciptanya dipanggil Piawaian Perakaunan Kewangan (FAS).

Piawaian perakaunan Islam

Untuk menghasilkan piawaian perakaunan khusus untuk BI, ahli AAOIFI mempunyai pilihan antara dua pendekatan yang bertentangan secara diametrik:

Pertama, mereka boleh membuat sapuan bersih piawaian perakaunan Barat (standard IFRS). Dengan berbuat demikian, mereka bergantung pada asas dan objektif Islam untuk membangunkan piawaian perakaunan yang sesuai. Kemudian mereka boleh menganalisis piawaian piawaian perakaunan antarabangsa berhubung dengan rangka kerja Islam. Mengamalkan yang sesuai untuk kewangan Islam.

Mereka membangunkan piawaian perakaunan hanya jika piawaian perakaunan antarabangsa sama ada berdiam diri mengenai layanan perakaunan bagi mata tertentu tertentu atau telah menerima pakai pandangan yang bertentangan dengan prinsip asas IF.

🌿 Lembaga Perkhidmatan Kewangan Islam (IFSB)

Komponen penting ketiga sistem kewangan Islam ialah Perkhidmatan Kewangan Islam Lembaga (IFSB). Ia ditubuhkan pada tahun 2002 dengan tujuan untuk memastikan kemakmuran dan kestabilan kewangan Islam.

Oleh itu, misinya adalah untuk membangunkan dan mengemas kini peraturan dan piawaian antarabangsa selaras dengan syariah. Ini adalah untuk menggalakkan ketelusan dalam perkhidmatan yang ditawarkan oleh kewangan Islam. Tujuan utama piawaian yang diterbitkan oleh IFSB ialah pencegahan dan pengurusan risiko yang berkaitan dengan penggunaan produk daripada kewangan Islam.

🌿 Akademi Fiqh Islam Antarabangsa (IIFA)

Komponen keempat sistem kewangan Islam ialah Akademi Fiqh Islam Antarabangsa (IIFA). Ia adalah majlis Syariah yang menghimpunkan ahli perundangan Islam yang menganggotai Pertubuhan Persidangan Islam.

Peranannya adalah untuk mengkaji dan merumuskan pendapat undang-undang (fatwa) bertujuan untuk berkhidmat sebagai kedudukan bersama dalam ekonomi, kewangan dan perbankan.

IIFA menghimpunkan ahli perundangan Islam yang berpengalaman khususnya dalam bidang urus niaga dan terlibat secara kuat dalam isu ekonomi atau kewangan kontemporari.

Banyak institusi kewangan Islam secara umumnya memanggil IIFA melalui lembaga Syariah mereka untuk memastikan peraturan operasi mereka selaras dengan peraturan yang dikeluarkan oleh IIFA.

🌿 Pasaran Kewangan Islam Antarabangsa (IIFM)

Pasaran Kewangan Islam Antarabangsa (IIFM) ialah sebuah organisasi yang ditubuhkan pada tahun 2002 dan berpusat di Manama, Bahrain. Objektifnya adalah untuk menyeragamkan dan menyelaraskan amalan dalam pasaran modal Islam di peringkat antarabangsa.

Khususnya, IIFM berusaha untuk mewujudkan piawaian bersatu dalam dokumentasi undang-undang dan proses pengeluaran untuk memudahkan transaksi rentas sempadan produk kewangan Islam. Organisasi itu memberi tumpuan kepada beberapa instrumen utama seperti sukuk (bon Islam) dan operasi pertukaran asing patuh Syariah.

Untuk membangunkan piawaian ini, IIFM bergantung pada kerjasama antara pemain utama dalam industri kewangan Islam pada skala global. Bank pusat, penerbit sukuk, bursa saham, firma guaman dan juga pengawal selia adalah pemegang kepentingan dalam lembaga pengarah organisasi.

Melalui penerbitan panduan dan kontrak standard yang disesuaikan dengan kekhususan kewangan Islam, IIFM bertujuan untuk mengukuhkan integrasi dan penyelarasan pasaran kewangan Islam. Tindakannya adalah penting untuk menggalakkan aliran modal rentas sempadan dan ketersambungan ekosistem yang semakin berkembang ini.

🌿 La Pusat Pengurusan Kecairan (LMC)

Le Pusat Pengurusan Kecairan (LMC) merupakan sebuah institusi yang diwujudkan pada tahun 2002 di bawah pimpinan Bank Pembangunan Islam. Objektifnya adalah untuk memudahkan pengurusan mudah tunai dan peruntukan optimum dana untuk bank Islam dan institusi kewangan.

Secara konkrit, LMC menawarkan pelbagai penyelesaian untuk membolehkan peserta kewangan Islam mengurus lebihan dan defisit kecairan mereka dengan lebih baik. Ia memberikan mereka perkhidmatan penjelasan mudah tunai antara bank Islam, membolehkan mereka mengumpulkan keperluan.

Pusat ini juga telah menyediakan mekanisme pengurusan mudah tunai yang sama. Dana tersebut diletakkan di pasaran kewangan Islam, dengan keuntungan dan kerugian dikongsi antara institusi ahli. Instrumen pelaburan jangka pendek juga ditawarkan untuk mengoptimumkan keuntungan lebihan mudah tunai.

Pada masa yang sama, LMC menawarkan mekanisme pembiayaan semula jangka pendek kepada institusi kewangan Islam yang menghadapi masalah kewangan. keperluan tunai secara tiba-tiba. Terima kasih kepada semua mekanisme ini, Pusat memainkan peranan yang semakin meningkat dalam memperkemas dan mengoptimumkan pengurusan kecairan dalam kewangan Islam.

🌿 Agensi Penarafan Islam Antarabangsa (IIRA)

Agensi Penarafan Islam Antarabangsa (IIRA) ialah sebuah agensi penarafan penarafan kewangan khususdalam analisis institusi kewangan Islam.

Diwujudkan pada tahun 2005 dan berpangkalan di Bahrain, misi IIRA adalah untuk menyediakan penarafan kredit serta analisis kewangan pemain kewangan Islam. Tumpuan khususnya adalah pada penilaian bank Islam, syarikat insurans takaful, dana pelaburan Islam dan sukuk (bon Islam).

Agensi itu menganalisis kemantapan kewangan institusi-institusi ini serta pematuhan mereka terhadap prinsip Syariah (undang-undang Islam). Penarafan kreditnya berjulat daripada AAA untuk pemain berisiko terendah kepada D untuk mereka yang lalai.

Penarafan dan analisis yang dihasilkan oleh IIRA digunakan oleh pemain yang berbeza dalam dunia kewangan Islam. Pengawal selia menggunakannya untuk memantau risiko. Pelabur mengambil kira mereka semasa menilai peluang pelaburan. Dan agensi penarafan konvensional lain bergantung padanya untuk lebih memahami kekhususan produk kewangan Islam.

Nilai tambah IIRA terletak padanya pengetahuan yang mendalam keistimewaan kewangan Islam. Metodologi penarafannya menyepadukan faktor khusus seperti menghormati prinsip perkongsian untung dan rugi atau pengecualian aktiviti yang tidak mematuhi etika Muslim.

Dengan pertumbuhan berterusan kewangan Islam di seluruh dunia, peranan agensi penarafan pakar seperti IIRA bersedia untuk berkembang dalam kepentingan. Mereka memungkinkan untuk meningkat ketelusan dan amanah dalam sistem kewangan alternatif ini.

🌿 Pusat Islam Antarabangsa untuk Rekonsiliasi dan Timbang Tara (IICRA)

Pusat Islam Antarabangsa untuk Rekonsiliasi dan Timbang Tara (IICRA) ialah sebuah organisasi antarabangsa yang berpangkalan di Dubai. Diwujudkan pada tahun 2005 di bawah naungan Bank Pembangunan Islam, ia mengkhusus dalam pengantaraan dan timbang tara pertikaian kewangan Islam.

Misi IICRA adalah untuk menyediakan perkhidmatan penyelesaian pertikaian selaras dengan prinsip dan nilai kewangan Islam. Bidang kepakaran beliau meliputi pengantaraan dalam pertikaian perbankan yang melibatkan institusi kewangan Islam, timbang tara bagi pertikaian yang berkaitan dengan transaksi kewangan Islam, tetapi juga latihan hakim dan pengantara dalam kewangan Islam.

Organisasi itu juga diiktiraf atas kepakarannya dalam memperakui kontrak kewangan Islam dari segi pematuhan Syariah. Ia juga membangunkan klausa penyelesaian pertikaian standard, disepadukan ke dalam kontrak kewangan bank dan institusi kewangan Islam.

Kepentingan IICRA adalah untuk menawarkan penyelesaian keadilan persendirian (pengantaraan, timbang tara) disesuaikan dengan sempurna mengikut kekhususan kewangan Islam. Perkhidmatannya adalah berdasarkan nilai-nilai keadilan, etika dan kepatuhan agama yang menjadi nadi sistem kewangan alternatif ini.

Terima kasih kepada kepakarannya yang mendalam dalam menyelesaikan pertikaian kewangan Islam, IICRA telah menjadi penanda aras antarabangsa dalam bidang ini dalam beberapa tahun sahaja. Berpusat di Dubai, ia terletak secara strategik di tengah-tengah salah satu hab terkemuka dunia untuk kewangan Islam.

🌿Majlis untuk Bank Islam dan Institusi Kewangan (CIBAFI)

The Council for Islamic Banks and Financial Institutions (CIBAFI) ialah sebuah organisasi antarabangsa yang ditubuhkan pada tahun 2001 dan berpangkalan di Bahrain. Misinya adalah untuk mempromosikan dan membangunkan industri perkhidmatan kewangan Islam di seluruh dunia.

Lebih khusus lagi, CIBAFI mempertahankan kepentingan bank dan institusi kewangan Islam. Ia juga bertujuan untuk mengukuhkan kerjasama antara pihak berkepentingan dan memudahkan pertukaran pengetahuan dan amalan baik dalam sektor ini.

Organisasi ini juga mengambil bahagian dalam pembangunan dasar dan peraturan awam yang berkaitan dengan kewangan Islam. Ia menggalakkan penggunaan piawaian tadbir urus dan pengurusan risiko yang ketat oleh institusi kewangan Islam.

Untuk memenuhi misinya, CIBAFI melaksanakan pelbagai tindakan : penganjuran persidangan antarabangsa, penerbitan kajian dan laporan penyelidikan, menawarkan latihan dan pensijilan kepada profesional kewangan Islam.

Dengan lebih 130 ahli dari 34 negara, CIBAFI telah memantapkan dirinya hari ini sebagai wakil utama dan badan pelobi untuk industri perkhidmatan kewangan Islam global. Berpusat di Bahrain, ia berada di tengah-tengah salah satu pusat kewangan Islam utama.

Kesimpulan

Pada akhir analisis ini, kami perhatikan bahawa kewangan Islam secara beransur-ansur memperoleh ekosistem yang lengkap dan tersusun, dengan pelbagai aktor yang berinteraksi untuk memperuntukkan sumber mengikut ajaran etika umat Islam.

Bank perdagangan, pasaran modal, insurans takaful dan juga dana pelaburan beretika membentuk bahagian utama struktur kewangan alternatif ini.

Disokong oleh penyeragaman, kawal selia dan badan pematuhan Syariah, mereka membentuk sistem bersepadu yang beroperasi mengikut prinsip perkongsian untung rugi, larangan riba dan pembiayaan beretika sahaja.

Didorong oleh permintaan yang semakin meningkat daripada penduduk Islam tetapi juga oleh a tarikan kepada kewangan beretika Di peringkat global, kewangan Islam dijangka terus berkembang pada tahun-tahun akan datang. Kita boleh bertaruh bahawa sistemnya akan terus diperkukuh untuk menawarkan alternatif yang boleh dipercayai kepada kewangan konvensional.