इस्लामिक वित्तीय प्रणाली को घटक

द्वारा शासित भए पनि विशिष्ट धार्मिक सिद्धान्त, इस्लामिक वित्तीय प्रणालीमा विभिन्न घटकहरू छन् जसले यसलाई आफ्नै अधिकारमा पूर्ण प्रणाली बनाउँछ। इस्लामिक बैंकहरू, नैतिक लगानी कोष, तकाफुल बीमा र यहाँ सम्म कि इस्लामिक अन्तरबैंक बजार सबै अभिनेता र उपकरणहरू हुन् जसले इस्लामिक वित्तको संरचना बनाउँछ।

यो परम्परागत वित्त को एक विकल्प को रूप मा निर्माण गरिएको थियो, टी मानिन्छसट्टा र विच्छेदन रप आर्थिक वास्तविकताहरु। यसको उद्देश्य इस्लामिक कानून (शरिया) को उपदेशहरूको सम्मान गर्दै वित्तीय प्रतिफल र नैतिक लगानीहरू मिलाउनु हो।

यस लेखमा, हामी इस्लामिक वित्तीय इकोसिस्टमका विभिन्न घटकहरूको समीक्षा गर्नेछौं। हामी यी प्रत्येक अभिनेताको भूमिका र विशिष्टताहरू विश्लेषण गर्नेछौं।

जाऔं !!

🌿 इस्लामिक विकास बैंक

इस्लामिक विकास बैंक (IDB) एक अन्तर्राष्ट्रिय वित्तीय संस्था हो जुन इस्लामिक वित्तीय प्रणालीको केन्द्रमा छ। यो 21 रजब 1394 (अगस्ट 12, 1974) मा साउदी अरेबियाको राज्यको जेद्दामा स्थापना भएको थियो।

यसले औपचारिक रूपमा चाओल १५, १३९५ (२० अक्टोबर, १९७५) मा आफ्नो गतिविधि सुरु गरेको थियो। BID समूह पाँच संस्थाहरू मिलेर बनेको छ, अर्थात्:

• IDB आफै,
• अनुसन्धान र प्रशिक्षण को लागी इस्लामिक संस्थान (IIRF),
• निजी क्षेत्र विकासका लागि इस्लामिक कर्पोरेशन (SIDSP),
• लगानी र निर्यात क्रेडिटको लागि इस्लामिक बीमा कम्पनी (SIAICE),
• अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक व्यापार वित्त निगम (SIIFC)।

IDB को आर्थिक वर्ष हिजरी चन्द्र वर्षसँग मिल्दोजुल्दो थियो, तर जनवरी 1, 2016 बाट। यसलाई 11 मकर (जनवरी 1) मा सुरु गरी 10 मकर (प्रत्येक वर्ष डिसेम्बर 31) मा समाप्त हुने हिजरी सौर वर्षसँग मेल खान्छ।

भाषा आधिकारिक IDB अरबी हो। तर अंग्रेजी र फ्रेन्चले पनि काम गर्ने भाषाको रूपमा सेवा गर्दछ। यसको खाताको एकाइ इस्लामिक दिनार हो जुन अन्तर्राष्ट्रिय मुद्रा कोषको विशेष रेखाचित्र अधिकारको बराबर हो।

प्रधान कार्यालय र क्षेत्रीय केन्द्रहरू

IDB को मुख्यालय जेद्दा, साउदी अरेबियाको राज्यमा छ, र अबुजा (नाइजेरिया), अल्माटी (काजाकिस्तान), अंकारा (टर्की), कायरो (इजिप्ट), डकार (सेनेगल), ढाका (बंगलादेश), दुबई (मा) मा एघार क्षेत्रीय केन्द्रहरू छन्। संयुक्त अरब इमिरेट्स), जकार्ता (इन्डोनेसिया), कम्पाला (युगान्डा), पारामारिबो (सूरिनाम) र रबात (मोरक्को)।

मिशन

IDB को मिशन व्यापक मानव विकास प्रवर्द्धन गर्नु हो। यसले गरिबी न्यूनीकरण, स्वास्थ्य सुधार, शिक्षाको प्रवर्द्धन, सुशासन सुधार र जनसंख्याको समृद्धि जस्ता प्राथमिकताका क्षेत्रहरूमा आफ्ना प्रयासहरू केन्द्रित गर्दछ।

सदस्य

IDB मामिलाहरू 57 सदस्य राष्ट्रहरू विश्वव्यापी। सदस्य बन्न चाहने कुनै पनि देश इस्लामिक सहयोग संगठन (ओआईसी) मा आबद्ध हुनुपर्छ। त्यसपछि उनीहरूले राजधानीमा आफ्नो सहभागिताको पहिलो किस्ता तिर्नु पर्छ र बोर्ड अफ गभर्नरले तोकेका नियम र सर्तहरू स्वीकार गर्नुपर्छ।

राजधानी

उनको 38 को समयमा^th बोर्ड अफ गभर्नरको वार्षिक बैठकले ५ लाई अधिकार दिएको हो^th सामान्य पूँजी वृद्धि, जसले निम्त्यायो 100 बिलियन दिनार अधिकृत पुँजीको रकम र ५० अर्ब पूँजीको सदस्यता लिनुपर्नेछ।

सोही संकल्प बमोजिम, बोर्ड अफ गभर्नरले 4 अन्तर्गतको भागको पुनरावेदनलाई अधिकार दियो।^th सामान्य वृद्धि। 2018 आर्थिक वर्षको अन्त्यमा, IDB को सदस्यता पूंजी 50,2 बिलियन रकम इस्लामिक दिनार को।

🌿 इस्लामिक वित्तीय संस्थाहरूको लागि लेखा र लेखा परीक्षा संगठन (AAOIFI)

इस्लामिक वित्तीय प्रणालीको दोस्रो घटक AAOIFI हो। AAOIFI धेरै इस्लामिक केन्द्रीय बैंकहरु द्वारा 1991 मा स्थापित एक स्वतन्त्र गैर-नाफा संस्था हो।

यस संस्थाको जन्म इस्लामिक बैंकहरूको वित्तीय विवरणहरूको तुलनात्मकताको आवश्यकताको प्रतिक्रिया थियो। यसको मिशन लेखा, लेखा परीक्षा र कर्पोरेट शासनमा इस्लामिक नियम र मापदण्डहरू विकास गर्नु हो।

को भूमिकाAAOIFI

विशेष गरी, AAOIFI को उद्देश्य:

• développer एक शरिया-अनुरूप लेखा, लेखा परीक्षा, शासन र नैतिक सोच मोडेल;
• विसारक सेमिनार, प्रकाशन, रिपोर्ट, अनुसन्धान, आदि मार्फत यी मोडेलहरू;
• सिर्जना इस्लामिक वित्तीय संस्थाहरू भित्र लेखा र लेखा परीक्षण मापदण्डहरू, तिनीहरूलाई मिलाउन र व्याख्या गर्न।

संक्षेपमा, AAOIFI को अन्तिम मिशन इस्लामिक वित्तीय अभ्यासहरूको मानकीकरण र मेलमिलाप हो। यसले सिर्जना गर्ने मापदण्डहरूलाई भनिन्छ वित्तीय लेखा मानकहरू (FAS)।

इस्लामिक लेखा मानकहरू

BIs को लागि विशिष्ट लेखा मापदण्डहरू उत्पादन गर्न, AAOIFI सदस्यहरूसँग दुई भिन्न भिन्न दृष्टिकोणहरू बीचको छनौट छ:

पहिलो, तिनीहरूले पश्चिमी लेखा मापदण्डहरू (IFRS मानकहरू) सफा गर्न सक्छन्। यसो गर्दा, तिनीहरू उपयुक्त लेखा मापदण्डहरू विकास गर्न इस्लामिक आधारहरू र उद्देश्यहरूमा भर पर्छन्। त्यसपछि तिनीहरूले सक्छन् मापदण्ड विश्लेषण इस्लामिक फ्रेमवर्कको सम्बन्धमा अन्तर्राष्ट्रिय लेखा मानकहरू। इस्लामिक वित्तका लागि उपयुक्त हुनेहरूलाई ग्रहण गर्नुहोस्।

तिनीहरूले लेखा मापदण्डहरू तब मात्र विकास गर्छन् जब अन्तर्राष्ट्रिय लेखा मापदण्डहरू या त केही निश्चित बिन्दुहरूको लेखा उपचारमा मौन रहन्छ वा IF को आधारभूत सिद्धान्तहरूको विपरीत दृष्टिकोण अपनाएको हुन्छ।

🌿 इस्लामिक वित्तीय सेवा बोर्ड (IFSB)

इस्लामिक वित्तीय प्रणालीको तेस्रो महत्त्वपूर्ण अंग हो इस्लामिक वित्तीय सेवाहरू बोर्ड (IFSB)। यो 2002 मा इस्लामिक वित्त को समृद्धि र स्थिरता सुनिश्चित गर्न को लागी स्थापित भएको थियो।

तसर्थ, यसको मिशन भनेको अन्तर्राष्ट्रिय नियमहरू र मापदण्डहरू अनुसार विकास र अद्यावधिक गर्नु हो शरिया। यो इस्लामिक वित्त द्वारा प्रस्तावित सेवाहरूमा पारदर्शिता प्रवर्द्धन गर्न हो। IFSB द्वारा प्रकाशित मापदण्डहरूको मुख्य उद्देश्य इस्लामिक वित्तबाट उत्पादनहरूको प्रयोगसँग सम्बन्धित जोखिमहरूको रोकथाम र व्यवस्थापन हो।

🌿 अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक फिक्ह एकेडेमी (IIFA)

इस्लामिक वित्तीय प्रणालीको चौथो अंग हो अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक फिकह एकेडेमी (IIFA)। यो एक शरिया परिषद् हो जसले मुस्लिम न्यायविद्हरूलाई एकसाथ ल्याउँछ जो इस्लामिक सम्मेलनको संगठनका सदस्य हुन्।

यसको भूमिका अध्ययन र कानूनी राय तयार गर्न हो (फतवा) अर्थशास्त्र, वित्त र बैंकिङ मा एक साझा स्थिति को रूप मा सेवा गर्ने लक्ष्य।

IIFA ले विशेष गरी लेनदेनको क्षेत्रमा अनुभवी र समसामयिक आर्थिक वा वित्तीय मामिलाहरूमा संलग्न मुस्लिम न्यायविद्हरूलाई एकसाथ ल्याउँछ।

धेरै इस्लामिक वित्तीय संस्थाहरूले सामान्यतया आईफालाई उनीहरूको शरिया बोर्ड मार्फत आह्वान गर्छन् कि उनीहरूको सञ्चालन नियमहरू आईफाद्वारा जारी गरिएका नियमहरूसँग मेल खान्छ।

🌿 अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक वित्तीय बजार (IIFM)

अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक वित्तीय बजार (IIFM) सन् २००२ मा स्थापना भएको र मनामा, बहराइनमा रहेको संस्था हो। यसको उद्देश्य अन्तर्राष्ट्रिय रूपमा इस्लामिक पूँजी बजारहरूमा अभ्यासहरूलाई मानकीकरण र मेलमिलाप गर्नु हो।

विशेष रूपमा, IIFM ले इस्लामिक वित्तीय उत्पादनहरूको सीमापार लेनदेनलाई सहज बनाउन कानूनी दस्तावेज र जारी गर्ने प्रक्रियाहरूमा एकीकृत मापदण्डहरू स्थापना गर्न खोज्छ। संगठनले सुकुक (इस्लामिक बन्ड) र शरिया-अनुरूप विदेशी विनिमय सञ्चालन जस्ता धेरै प्रमुख उपकरणहरूमा ध्यान केन्द्रित गर्दछ।

यी मापदण्डहरू विकास गर्न, IIFM विश्वव्यापी स्तरमा इस्लामिक वित्त उद्योगका मुख्य खेलाडीहरू बीचको सहकार्यमा निर्भर छ। केन्द्रीय बैंकहरू, सुकुक जारीकर्ताहरू, स्टक एक्सचेन्जहरू, कानूनी फर्महरू र नियामकहरू पनि संस्थाको बोर्डमा सरोकारवालाहरू हुन्।

इस्लामिक वित्तको विशिष्टताहरूमा अनुकूलित गाइडहरू र मानक अनुबंधहरूको प्रकाशन मार्फत, IIFM ले इस्लामिक वित्तीय बजारहरूको एकीकरण र मेलमिलापलाई बलियो बनाउने लक्ष्य राखेको छ। सीमापार पूँजी प्रवाह र यस बढ्दो इकोसिस्टमको जडानलाई बढावा दिन यसको कार्य आवश्यक छ।

🌿 La तरलता व्यवस्थापन केन्द्र (LMC)

Le तरलता व्यवस्थापन केन्द्र (LMC) इस्लामिक विकास बैंकको नेतृत्वमा 2002 मा सिर्जना गरिएको संस्था हो। यसको उद्देश्य इस्लामिक बैंकहरू र वित्तीय संस्थाहरूको लागि तरलता व्यवस्थापन र कोषको इष्टतम आवंटनलाई सहज बनाउनु हो।

ठोस रूपमा, LMC ले इस्लामिक वित्त खेलाडीहरूलाई आफ्नो तरलता अधिशेष र घाटा राम्रोसँग व्यवस्थापन गर्न सक्षम बनाउन विभिन्न समाधानहरू प्रदान गर्दछ। यसले उनीहरूलाई इस्लामिक बैंकहरू बीचको तरलता क्लियरिङ सेवा प्रदान गर्दछ, जसले आवश्यकताहरू पूरा गर्न सम्भव बनाउँछ।

केन्द्रले संयुक्त तरलता व्यवस्थापन संयन्त्र पनि बनाएको छ। कोषहरू इस्लामिक वित्तीय बजारहरूमा राखिएको छ, नाफा र नोक्सान सदस्य संस्थाहरू बीच साझा गरिएको छ। अतिरिक्त तरलताको नाफालाई अनुकूलन गर्न छोटो अवधिको लगानी उपकरणहरू पनि प्रस्ताव गरिन्छ।

उही समयमा, LMC ले वित्तीय कठिनाइहरूको सामना गरिरहेका इस्लामिक वित्तीय संस्थाहरूलाई छोटो अवधिको पुनर्वित्त संयन्त्र प्रदान गर्दछ। अचानक नगद आवश्यकताहरू। यी सबै संयन्त्रहरूको लागि धन्यवाद, केन्द्रले इस्लामिक वित्त भित्र तरलता व्यवस्थापनलाई सुव्यवस्थित र अनुकूलन गर्न बढ्दो भूमिका खेल्छ।

🌿 अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक रेटिङ एजेन्सी (IIRA)

अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक रेटिङ एजेन्सी (IIRA) एक रेटिङ एजेन्सी हो विशेष वित्तीय मूल्याङ्कनइस्लामिक वित्तीय संस्थाहरूको विश्लेषणमा।

2005 मा सिर्जना गरिएको र बहराइनमा आधारित, आईआईआरएको मिशन क्रेडिट मूल्याङ्कनका साथै इस्लामिक वित्तीय खेलाडीहरूको वित्तीय विश्लेषण प्रदान गर्नु हो। यसको विशेष ध्यान इस्लामिक बैंकहरू, तकाफुल बीमा कम्पनीहरू, इस्लामिक लगानी कोष र सुकुक (इस्लामिक बन्ड) को मूल्याङ्कनमा छ।

एजेन्सीले यी संस्थाहरूको वित्तीय दृढताका साथै शरिया (इस्लामिक कानून) को नियमहरूको पालनाको विश्लेषण गर्दछ। यसको क्रेडिट मूल्याङ्कनहरू सबैभन्दा कम जोखिम भएका खेलाडीहरूका लागि AAA देखि पूर्वनिर्धारित भएकाहरूका लागि D सम्मको दायरा हुन्छ।

IIRA द्वारा उत्पादित मूल्याङ्कन र विश्लेषणहरू इस्लामिक वित्तको संसारमा विभिन्न खेलाडीहरूले प्रयोग गर्छन्। नियामकहरूले यसलाई जोखिम निगरानी गर्न प्रयोग गर्छन्। लगानीका अवसरहरूको मूल्याङ्कन गर्दा लगानीकर्ताहरूले तिनीहरूलाई ध्यानमा राख्छन्। र अन्य परम्परागत मूल्याङ्कन एजेन्सीहरूले इस्लामिक वित्तीय उत्पादनहरूको विशिष्टताहरू राम्रोसँग बुझ्नको लागि यसमा भर पर्छन्।

IIRA को थपिएको मूल्य यसमा निहित छ गहिरो ज्ञान इस्लामिक वित्त को विशेषताहरु। यसको मूल्याङ्कन पद्धतिले नाफा र नोक्सान बाँडफाँड गर्ने सिद्धान्तको सम्मान वा मुस्लिम नैतिकतासँग मेल नखाने गतिविधिहरू बहिष्कार जस्ता विशेष कारकहरूलाई एकीकृत गर्दछ।

विश्वभर इस्लामिक फाइनान्सको निरन्तर वृद्धिसँगै, आईआईआरए जस्ता विशेषज्ञ मूल्याङ्कन एजेन्सीहरूको भूमिका महत्त्वपूर्ण हुँदै गइरहेको छ। उनीहरूले यसलाई बढाउन सम्भव बनाउँछन् पारदर्शिता र विश्वास यस वैकल्पिक वित्तीय प्रणालीमा।

🌿 मेलमिलाप र मध्यस्थताका लागि अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक केन्द्र (IICRA)

मेलमिलाप र मध्यस्थताका लागि अन्तर्राष्ट्रिय इस्लामिक केन्द्र (IICRA) दुबईमा अवस्थित एउटा अन्तर्राष्ट्रिय संस्था हो। 2005 मा इस्लामिक विकास बैंकको नेतृत्वमा सिर्जना गरिएको, यसले इस्लामिक वित्तीय विवादहरूको मध्यस्थता र मध्यस्थतामा विशेषज्ञता दिन्छ।

IICRA को मिशन इस्लामिक वित्त को सिद्धान्त र मूल्यहरु संग संगत विवाद समाधान सेवाहरु प्रदान गर्नु हो। उनको विशेषज्ञताका क्षेत्रहरूले इस्लामिक वित्तीय संस्थाहरू, इस्लामिक वित्तीय लेनदेन सम्बन्धी विवादहरूको लागि मध्यस्थता, तर इस्लामिक वित्तमा न्यायाधीशहरू र मध्यस्थकर्ताहरूको प्रशिक्षण समावेश गर्ने बैंकिङ विवादहरूमा मध्यस्थता कभर गर्दछ।

संगठनलाई शरिया अनुपालनको सर्तमा इस्लामिक वित्तीय अनुबंधहरू प्रमाणित गर्ने विशेषज्ञताको लागि पनि मान्यता प्राप्त छ। यसले बैंक र इस्लामिक वित्तीय संस्थाहरूको वित्तीय अनुबंधहरूमा एकीकृत मानक विवाद समाधान खण्डहरू पनि विकास गर्दछ।

IICRA को चासो निजी न्याय समाधानहरू (मध्यस्थता, मध्यस्थता) प्रदान गर्नु हो जुन इस्लामिक वित्तको विशिष्टताहरूमा पूर्ण रूपमा अनुकूलित हुन्छ। यसका सेवाहरू निष्पक्षता, नैतिकता र धार्मिक अनुरूपताका मूल्यहरूमा आधारित छन् जुन यस वैकल्पिक वित्तीय प्रणालीको मुटुमा छन्।

इस्लामिक वित्तीय विवादहरू समाधान गर्नको लागि यसको गहन विशेषज्ञताको लागि धन्यवाद, IICRA केही वर्षमा यस क्षेत्रमा अन्तर्राष्ट्रिय बेन्चमार्क भएको छ। दुबईमा आधारित, यो रणनीतिक रूपमा इस्लामिक वित्तको लागि विश्वको प्रमुख केन्द्रहरू मध्ये एकको मुटुमा अवस्थित छ।

🌿 इस्लामिक बैंकहरु र वित्तीय संस्थाहरु को लागी परिषद (CIBAFI)

इस्लामिक बैंक तथा वित्तीय संस्थाहरूको परिषद् (CIBAFI) सन् २००१ मा स्थापना भएको र बहराइनमा रहेको एउटा अन्तर्राष्ट्रिय संस्था हो। यसको मिशन विश्वभर इस्लामिक वित्तीय सेवा उद्योगलाई प्रवर्द्धन र विकास गर्नु हो।

विशेष गरी, CIBAFI ले इस्लामिक बैंक र वित्तीय संस्थाहरूको हितको रक्षा गर्दछ। यसले सरोकारवालाहरू बीचको सहकार्यलाई सुदृढ गर्न र यस क्षेत्र भित्र ज्ञान र असल अभ्यासहरूको आदानप्रदानलाई सहज बनाउन खोज्छ।

संस्थाले इस्लामिक वित्त सम्बन्धी सार्वजनिक नीति र नियमहरूको विकासमा पनि भाग लिन्छ। यसले इस्लामिक वित्तीय संस्थाहरूद्वारा शासन र जोखिम व्यवस्थापनको कडा मापदण्डहरू अपनाउने प्रवर्द्धन गर्दछ।

आफ्नो मिशन पूरा गर्न, CIBAFI ले धेरै कार्यहरू लागू गर्दछ : अन्तर्राष्ट्रिय सम्मेलनहरूको संगठन, अध्ययन र अनुसन्धान रिपोर्टहरूको प्रकाशन, इस्लामिक वित्त पेशेवरहरूलाई प्रशिक्षण र प्रमाणपत्र प्रदान गर्दै।

130 देशका 34 भन्दा बढी सदस्यहरूसँग, CIBAFI ले आज आफूलाई विश्वव्यापी इस्लामिक वित्तीय सेवा उद्योगको लागि मुख्य प्रतिनिधि र लबिङ निकायको रूपमा स्थापित गरेको छ। बहराइनमा आधारित, यो प्रमुख इस्लामिक वित्तीय केन्द्रहरू मध्ये एकको मुटुमा छ।

निष्कर्ष

यस विश्लेषणको अन्त्यमा, हामी नोट गर्छौं कि इस्लामिक वित्तले बिस्तारै एक पूर्ण र संरचित पारिस्थितिकी प्रणाली प्राप्त गरेको छ, विभिन्न अभिनेताहरूसँग जसले स्रोतहरू विनियोजन गर्न अन्तरक्रिया गर्दछ। मुस्लिम नैतिकता को सिद्धान्त.

वाणिज्य बैंक, पूँजी बजार, तकाफुल बीमा र नैतिक लगानी कोष पनि यस वैकल्पिक वित्तीय संरचनाको मुख्य भाग बन्छन्।

मानकीकरण, नियमन र शरिया अनुपालन निकायहरू द्वारा समर्थित, तिनीहरूले नाफा र नोक्सान बाँडफाँडको सिद्धान्तहरू, रिबाको निषेध र नैतिक वित्तपोषण मात्र अनुरूप सञ्चालन गर्ने एकीकृत प्रणाली बनाउँछन्।

मुस्लिम जनसंख्याको बढ्दो माग द्वारा संचालित तर ए द्वारा नैतिक वित्त को लागी आकर्षण विश्वव्यापी स्तरमा, इस्लामिक वित्त आगामी वर्षहरूमा बढ्दै जाने अपेक्षा गरिएको छ। हामी शर्त लगाउन सक्छौं कि यसको प्रणालीलाई परम्परागत वित्तको भरपर्दो विकल्प प्रदान गर्न बलियो बनाइनेछ।