Alles over werkkapitaal

Het werkkapitaal van vandaag is dat wel moeilijk te begrijpen door sommige bedrijven. Wetende dat een bedrijf als een locomotief is, heeft het brandstof nodig om vooruit te komen. Werkkapitaal is dus dit benzine die het bedrijf nodig heeft.

Hij is het die een bedrijf de mogelijkheid geeft om waarde te produceren en zich te blijven ontwikkelen. We hebben automerken die meer verbruiken dan andere, soms gaan ze kapot.

Met bedrijven is het hetzelfde. Als u niet wilt dat u midden op de weg zonder benzine komt te zitten of met pech komt te staan, moet u de balans opmaken van uw Geld nodig.

In dit artikel vertellen we je alles over werkkapitaal (FR). Maar voordat we beginnen: hier is het hoe uit de schulden komen?

Laten we gaan!!

🌿 Wat is werkkapitaal?

De FR is de correcte meting van de financiële gezondheid evenals de operationele efficiëntie van een bedrijf. Het vertegenwoordigt het bedrag aan vlottende activa dat een bedrijf heeft om zijn kortetermijnverplichtingen en dagelijkse activiteiten te financieren.

Vlottende activa omvatten contanten, debiteuren (geld dat klanten aan het bedrijf verschuldigd zijn) en inventaris (goederen te koop).

Aan de andere kant, kortlopende verplichtingen, ook wel kortlopende verplichtingen genoemd, omvatten crediteuren (het geld dat het bedrijf aan zijn leveranciers verschuldigd is), lonen en salarissen en belastingen. Werkkapitaal wordt berekend als aftrekken kortlopende verplichtingen van vlottende activa.

Un RF-positief geeft aan dat een bedrijf voldoende activa heeft om aan zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen en zijn activiteiten te financieren. Echter een RF negatief geeft aan dat een bedrijf moeite kan hebben zijn facturen op tijd te betalen. Deze indicator wordt veel gebruikt wanneer financiële analyse.

🌿 Hoe werkkapitaal effectief beheren?

Er zijn verschillende methoden die bedrijven kunnen gebruiken om hun werkkapitaal effectief te beheren. Hier zijn een paar:

✔️ Optimalisatie van voorraadniveaus

Het beheren van voorraadniveaus is een belangrijk aspect van RF-beheer. Een bedrijf met overtollige voorraden kan waardevolle bronnen vastleggen die elders effectiever kunnen worden gebruikt.

Omgekeerd, een bedrijf waarvan de voorraden zijn te laag kan moeite hebben om aan de vraag van de klant te voldoen en verkoopkansen te missen.

✔️ Onderhandelen over betalingstermijnen van leveranciers

Bedrijven kunnen met hun leveranciers gunstige betalingsvoorwaarden bedingen om hun werkkapitaalsituatie te verbeteren.

Bijvoorbeeld, een bedrijf kan mogelijk langere betalingstermijnen bedingen in ruil voor grotere bestellingen of kwantumkortingen.

✔️ Verbeterde verzameling van klantaccounts

Debiteurenbeheer is een ander belangrijk aspect van werkkapitaalbeheer. Een bedrijf dat zijn debiteuren tijdig kan innen, beschikt over een sterker werkkapitaal.

✔️Debiteurenbeheer

Bedrijven kunnen hun FR ook beheren door hun crediteuren zorgvuldig te beheren. Hierbij kan het gaan om het onderhandelen over gunstige betalingsvoorwaarden met leveranciers, het profiteren van kortingen voor vroegtijdige betaling en het gebruik van technieken voor cashflowbeheer, zoals betalingsconsolidatie en leveranciersconsolidatie.

✔️Optimalisatie van het cashbeheer

Effectief cashmanagement wel cruciaal voor het beheer van het werkkapitaal. Dit kan betrekking hebben op het implementeren van strategieën zoals het verminderen van onnodige uitgaven, het optimaliseren van kassaldi en het implementeren van een kasprognoseproces.

✔️ Gebruik van financiële instrumenten 

Bedrijven kunnen ook financiële instrumenten zoals kredietlijnen of kortlopende leningen gebruiken om hun RF te beheren.

Deze instrumenten kunnen een tijdelijke financieringsbron vormen om aan kortetermijnverplichtingen te voldoen en de RF-positie van het bedrijf te verbeteren.

✔️ Implementeer supply chain-financiering

Supply chain-financiering is een financieringsmethode waarbij gebruik wordt gemaakt van een derde partij om de crediteuren van een bedrijf te financieren. Dit kan de FR-positie van het bedrijf verbeteren door contant geld vrij te maken dat anders vast zou zitten op de crediteurenadministratie.

🌿Waarom een ​​goed niveau van werkkapitaal behouden?

Het is belangrijk voor bedrijven om regelmatig hun werkkapitaal te herzien. Hier zijn enkele redenen:

✔️ Voor bedrijven met seizoensactiviteiten

Een bedrijf dat in een sterk seizoensgebonden sector opereert, moet mogelijk handhaven een hoger niveau van FR om ervoor te zorgen dat zij over voldoende cashflow beschikt om aan haar verplichtingen tijdens het laagseizoen te voldoen.

Een bedrijf met een lange bedrijfscyclus moet mogelijk ook een hoger niveau van FR om ervoor te zorgen dat het bedrijf over voldoende middelen beschikt om de kosten van zijn activiteiten te dekken, terwijl het wacht tot zijn producten worden verkocht en in contanten worden omgezet.

✔️Voor bedrijven met een lange cyclus

Evenzo kan een productiebedrijf met een lange bedrijfscyclus een hogere RF nodig hebben dan een dienstverlenend bedrijf met een kortere bedrijfscyclus.

Bovendien kan een bedrijf met een hoog risiconiveau meer normatief werkkapitaal nodig hebben om ervoor te zorgen dat het over voldoende middelen beschikt om potentiële stormen te doorstaan.

🌿Hoe werkkapitaal berekenen?

Werkkapitaal berekenen is vrij eenvoudig. Zodra u de FR heeft gevonden, kunt u het verkregen resultaat interpreteren:

✔️ Positief werkkapitaal 

Kwalificeert een hulpbronnenoverschot. Dit betekent dus dat uw bedrijf over extra middelen beschikt waarmee het de verschillende behoeften die het kan ervaren, kan financieren. Op dit punt moet u uw FR vergelijken met uw werkkapitaalbehoeften om ervoor te zorgen dat uw fondsen uw behoeften kunnen beheren en dekken.

✔️Negatief werkkapitaal

Dit betekent dat uw het bedrijfsleven verkeert in moeilijkheden en dat het land niet over de nodige middelen beschikt om in al zijn behoeften te voorzien.

Op dit punt zal ze moeten proberen zichzelf te financieren cashflow op de korte termijn. In deze situatie raden wij u aan een kapitaalverhoging door te voeren, waardoor uw beschikbare middelen in de onderneming toenemen.

✔️Werkkapitaal is nul

Hiermee geeft u aan dat uw onderneming haar investeringen volledig kan financieren. Maar wat zijn toekomstige behoeften betreft, ze zal het niet kunnen verdragen.

Het is dus geen A zeer goede houding het zal te maken krijgen met processen die het mogelijk maken zijn middelen te vergroten, zoals bijvoorbeeld het afsluiten van een langetermijnlening. Door dit te doen zal zij in deze behoefte kunnen voorzien en haar activiteiten kunnen voortzetten gunstige omstandigheden.

⛳️ Wat is normatief werkkapitaal?

Het maatgevende werkkapitaal is het minimale niveau van werkkapitaal die een bedrijf geacht wordt te onderhouden om aan zijn financiële en operationele behoeften te voldoen. Het wordt berekend op basis van industriestandaarden en specifieke bedrijfsomstandigheden.

Verschillende factoren kunnen het FRN van een bedrijf beïnvloeden, waaronder de aard van zijn activiteiten, de lengte van zijn bedrijfscyclus en het risiconiveau dat aan zijn activiteiten is verbonden. Het handhaven van een adequaat niveau van normatief werkkapitaal is belangrijk voor de financiële stabiliteit en het succes van een onderneming op de lange termijn.

Een bedrijf met onvoldoende werkkapitaal kan moeite hebben om aan zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen. En het niet kunnen benutten van groei- en uitbreidingsmogelijkheden.

Aan de andere kant een bedrijf waarvan het werkkapitaal is buitensporig kan middelen verspillen die beter kunnen worden gebruikt om winst te genereren of andere investeringen te financieren.

🔰 Methoden voor het bepalen van normatief werkkapitaal

Het wordt berekend op basis van branchenormen en specifieke bedrijfsomstandigheden. Er zijn verschillende methoden die kunnen worden gebruikt om normatief werkkapitaal te berekenen, waaronder de volgende:

Industrie referenties 

Bij deze methode wordt het werkkapitaal van een bedrijf vergeleken met branchebenchmarks om te bepalen of het zich op een geschikt niveau bevindt..

 Bij voorbeeld, kan een bedrijf in de detailhandel zijn werkkapitaal vergelijken met het sectorgemiddelde om te zien of het boven of onder de norm ligt.

De werkingscyclus 

Deze methode bestaat uit het berekenen van de bedrijfscyclus van het bedrijf en het bepalen van de hoeveelheid werkkapitaal die nodig is om deze cyclus te financieren. De geldcyclus is de tijd die nodig is om grondstoffen om te zetten in eindproducten en vervolgens in contanten.

De werkkapitaalratio 

Deze methode bestaat uit het berekenen van de werkkapitaalratio, de verhouding tussen vlottende activa en kortlopende verplichtingen.

Een werkkapitaalratio van 1,0 geeft aan dat het bedrijf een gelijk aantal vlottende activa en passiva heeft, terwijl a verhouding groter dan 1,0 geeft aan dat de onderneming meer vlottende activa dan passiva heeft, en a verhouding kleiner dan 1,0 geeft aan dat het bedrijf meer passiva dan activa heeft.

De cashconversiecyclus

Deze methode omvat het berekenen van de contante conversiecyclus. Dat wil zeggen: de tijd die een bedrijf nodig heeft om zijn grondstoffen in contanten om te zetten. De contante conversiecyclus wordt berekend door het aantal dagen dat nodig is om voorraad te verkopen af ​​te trekken van het aantal dagen dat nodig is om de crediteuren te betalen.

De werkingscyclusbenadering

De cash cycle-benadering berekent normatief werkkapitaal. Dit is gebaseerd op de tijd die een bedrijf nodig heeft om grondstoffen om te zetten in eindproducten en vervolgens in contanten.

Deze methode houdt rekening met de specifieke bedrijfscyclus van het bedrijf en het risiconiveau dat aan zijn activiteiten is verbonden.

Vast percentage van de verkoopmethode

Bij de benadering met een vast verkooppercentage wordt FRN berekend als een percentage van de verwachte omzet van het bedrijf. Deze methode is gebaseerd op het idee dat er een bepaalde hoeveelheid werkkapitaal nodig is om elke verkoopeenheid te ondersteunen.

Industriegemiddelde benadering

De sectorgemiddelde benadering berekent het normatieve werkkapitaal op basis van het gemiddelde werkkapitaalniveau van andere bedrijven in dezelfde sector. Deze methode is gebaseerd op het idee dat bedrijven in dezelfde sector vergelijkbare werkkapitaalbehoeften hebben.

Het is belangrijk op te merken dat er geen eenduidige benadering is voor het berekenen van de FRN. Bedrijven moeten rekening houden met hun specifieke situatie en de methode kiezen die het beste aan hun behoeften voldoet.

🌿 Waarom is normatief werkkapitaal belangrijk?

Het handhaven van een adequaat niveau van normatief werkkapitaal is cruciaal voor de financiële stabiliteit en het langetermijnsucces van een bedrijf.

Een bedrijf met onvoldoende werkkapitaal kan moeite hebben om aan zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen en niet in staat zijn om kansen voor groei en expansie te grijpen. Dit kan leiden tot financiële problemen of zelfs faillissement.

Dit kan leiden tot lagere beleggingsrendementen en een lagere aandeelhouderswaarde. Daarom is het om verschillende redenen belangrijk om een ​​adequaat niveau van normatief werkkapitaal te handhaven:

Financiële stabiliteit

Een bedrijf met onvoldoende werkkapitaal kan moeite hebben om aan zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen en riskeert financiële problemen. Dit kan leiden tot problemen bij het verkrijgen van financiering, moeite met het op tijd betalen van rekeningen en mogelijk zelfs faillissement.

Operationele efficiëntie

Werkkapitaal wordt gebruikt om de dagelijkse activiteiten van een bedrijf te financieren. Een bedrijf met onvoldoende werkkapitaal kan moeite hebben om aan zijn operationele behoeften te voldoen en niet in staat zijn effectief te opereren.

Groei en uitbreiding

Een bedrijf met voldoende werkkapitaal heeft de middelen om kansen voor groei en expansie te grijpen. Dit kan leiden tot meer winst en aandeelhouderswaarde.

Vertrouwen van investeerders

Investeerders en financiële analisten gebruiken werkkapitaal vaak om de financiële gezondheid en stabiliteit van een bedrijf te meten. Een bedrijf met een gezond FRN-niveau zal eerder investeringen aantrekken en investeerdersvertrouwen genereren.

Het is daarom belangrijk dat bedrijven zorgvuldig omgaan met hun normatieve werkkapitaal. Hierdoor kunnen zij een gezond evenwicht bereiken tussen voldoende liquiditeit en efficiënt gebruik van middelen. Dit kan de financiële stabiliteit en het succes van het bedrijf op de lange termijn helpen garanderen.

🌿 FAQ: Alles over werkkapitaal

✔️Wat zijn de gevolgen van onvoldoende werkkapitaal?

De gevolgen van onvoldoende FR kunnen bestaan ​​uit financiële problemen, moeite met het verkrijgen van financiering, moeite met het op tijd betalen van rekeningen, of zelfs een faillissement. Het kan ook leiden tot operationele inefficiëntie en problemen bij het benutten van groeimogelijkheden.

✔️Is een werkkapitaalberekening nodig?

Net zoals een goede chauffeur na een bepaalde periode een technische keuring van zijn voertuig uitvoert, doet een goede zaakvoerder dat ook financiële gezondheid moeten beoordelen van zijn bedrijf om er zeker van te zijn dat hij binnen de verwachte termijnen aan zijn verplichtingen kan voldoen. Hiervoor is een van de beste hulpmiddelen het bepalen van het werkkapitaal.

Wij zijn klaar. We hopen dat werkkapitaal geen geheimen voor je heeft. Laat ons uw mening achter in opmerkingen.