Co to jest leasing?

Dziś wiele osób potrzebuje finansowania. Aby sfinansować ich projekty inwestycyjne, firmy mogą korzystać z leasingu. W ramach leasingu bank udostępnia firmie sprzęt na ściśle określony czas w zamian za: uiszczenie opłaty każdym okresie oraz pierwszy czynsz, który często jest najwyższy.

Na koniec umowy firma otrzymująca towar ma zazwyczaj kilka możliwości: nabyć towar za kwotę określoną przy podpisywaniu umowy, zwrócić towar lub odnowić umowę na określonych warunkach tańszy niż pierwszy.

Leasing to umowa, na mocy której osoba, zwany leasingodawcą, udostępnia ruchomość innej osobie, pretor kredytowy, przez wyraźnie określony okres i po uiszczeniu w zamian opłat licencyjnych.

W tym artykule przedstawiam podstawy tego, co powinieneś wiedzieć o leasingu.

Chodźmy!!!

🌿 Praktyczne konsekwencje tej metody finansowania

Ponieważ firma udzielająca pożyczki nie jest właścicielem składnika aktywów, który został sfinansowany w drodze leasingu, tej nieruchomości nie można ująć w jej bilansie.

Firma korzystająca z leasingu musi wspomnieć o istnieniu nieruchomości lub leasingu w notach załączonych do jego bilansu i dołączyć do tego zestawienie zaciągniętych zobowiązań.

W odniesieniu do opłat licencyjnych, podlegają odliczeniu od podatku w różnym okresie amortyzacji podatkowej zastosowanej do tego samego rodzaju nieruchomości.

🌿 Wyzwania leasingu

Leasing to rozwiązanie, które umożliwia zarówno firmom, jak i osobom fizycznym dokonać inwestycji w towarach, płacąc miesięczną kwotę ryczałtową, zwaną ogólnie opłatą licencyjną.

Formalnie nie wpływa to na stan ich kondycji finansowej, głównie w zakresie wskaźników wypłacalności.

W rzeczywistości w tym trybie, bilans firmy staje się bardziej pochlebny, ponieważ ma mniejsze obciążenia i długi po stronie pasywów.

Kredytodawca rejestruje zapłatę opłat licencyjnych raczej jako koszty operacyjne. Tam konsekwencja podatkowa polega na tym, że zmniejsza się zysk przed opodatkowaniem, a wraz z nim należny podatek. Ponadto amortyzacja i odsetki nie podlegają odliczeniu, chyba że zostanie wykonana opcja.

Oznacza to zatem, że aby ocenić zainteresowanie, jakie oferuje nam leasing w porównaniu z nabyciem nieruchomości z samofinansowania lub pożyczki, musimy wziąć pod uwagę przepływy pieniężne, które generuje każdy przypadek. .

Najlepszym narzędziem do porównywania inwestycji jest analiza wartości bieżącej netto według sposobu finansowania.

Pod koniec umowy, płacone tantiemy mają tę zaletę, że można je odliczyć od podatku, ale w okresie innym niż normalna amortyzacja tego składnika aktywów.

System ten jest powszechnie stosowany w przypadku pojazdów oraz sprzętu komputerowego i przemysłowego, ponieważ tego typu umowa daje możliwość uwzględnienia gwarancji serwisowych, a także finansowania VAT.

Porównaj z innymi sposobami finansowania, leasing stanowi dodatkowe ograniczenie dla użytkownika składnika aktywów, takie jak niemożność rozwiązania umowy przed nadejściem zaplanowanego terminu, z wyjątkiem wyraźnej zgody wynajmującego i zakończenia wypłaty odszkodowania.

🌿 Uczestnicy umowy leasingu

W transakcji leasingowej najczęściej biorą udział trzy strony:

dostawca sprzętu, kto jest właścicielem materiału, a zatem jego głównym celem jest jego sprzedaż.

najemca, która jest stroną potrzebującą finansowania. leasingodawca który wspiera finansowanie odczuwanej przez najemcę potrzeby

Oto więc leasingobiorca, który jest spółką-beneficjentem. Udaje się do wynajmującego, którym jest zakład lub bank, aby poinformować go o swoich potrzebach, a zatem udać się do dostawcy, jeśli istnieje umowa przejęcia nieruchomości w posiadanie.

🌿Wady i zalety leasingu

Leasing to ogromna zaleta dla biznesu. Możliwość zakupu sprzętu bez wkładu kapitału początkowego z możliwością przejęcia nieruchomości w posiadanie jako właściciel po zakończeniu umowy.

Posiada wysokiej jakości sprzęt: sprzęt rolniczy, maszyny budowlane, samoloty, sprzęt medyczny itp.

Formalności administracyjne nie są uciążliwe. Wyjazd jest już możliwy na ul 4^th année na leasing sprzętu i 7^th année za hipotekę.

Decydując się na leasing sprzętu, masz finansowanie do 100% kwoty sprzętu. Jest to leasing finansowy, z którym wiąże się również kwota podatku VAT związana z nabyciem. W jej przypadku firma płaci podatek VAT związany z czynszem, zanim z czasem odzyska go dzięki deklaracjom VAT.

Opłaty czynszowe odpowiadające czynszom zapłaconym za sprzęt pomniejszają wynik podatkowy, ponieważ są ujmowane w rachunku zysków i strat jako koszt operacyjny.

🌿 Wady leasingu

Z administracyjnego punktu widzenia leasing ma ogromną zaletę, ale wdrożenie leasingu sprzętu ma wady.

Koszt umowy leasingu jest bardzo wysoko w porównaniu z tradycyjnym kredytem długoterminowym. Opłaty za złożenie wniosku są niezwykle wysokie a do tego dochodzą koszty gwarancji.

Twój leasingodawca finansowy zazwyczaj poprosi Cię o wpłacenie kaucji, która będzie prawie 15% wartość materiałów.

Instytucje leasingowe na ogół niechętnie finansują określone inwestycje, które trudno będzie odsprzedać, jeśli pożyczkodawca nie wywiąże się ze swoich zobowiązań. W takim przypadku będzie musiała interweniować firma oferująca wzajemne gwarancje lub czasami do zawarcia umowy konieczne jest uzyskanie prawdziwych gwarancji.

Ubezpieczenie w uzupełnienie ma koszt podobny : assistance, gwarancja pokrywająca straty finansowe w przypadku awarii, ubezpieczenie maszyny od awarii itp.

Czynsz płatny jest z góry nadejściem każdego terminu. Warto wiedzieć, że ostateczną wartość odkupu nieruchomości należy oszacować z należytą precyzją, aby w przypadku planowania opcji wykupu nie płacić dodatkowo za sprzęt.

Ta wartość w praktyce jest zwykle od 1% do 6% początkowa cena materiałów.

🌿 Jaka jest różnica pomiędzy leasingiem a leasingiem?

Leasing jest operację wynajmu ruchomości lub nieruchomości z możliwością wykupu po zakończeniu okresu najmu na rzecz firm profesjonalnych.

Z drugiej strony leasing to finansowy wynajem ruchomości i nieruchomości, z którego korzystają osoby prywatne i profesjonaliści.

Na tej podstawie możemy wyciągnąć 2 główne różnice między tymi metodami finansowania:

Leasing przynosi korzyść każdej osobie fizycznej (osobie fizycznej) lub prawnej (firmie), podczas gdy leasing ze swojej strony przynosi korzyść wyłącznie firmom profesjonalnym.

Po zakończeniu umowy leasingu beneficjent ma możliwość przejęcia nieruchomości w posiadanie dzięki opcji wykupu, natomiast w przypadku leasingu beneficjentowi nie zostaje automatycznie przyznana taka możliwość.

🌿 Zamykam

Z naszej analizy wynika, że ​​leasing jest bardzo ważnym środkiem dla każdej firmy, która chciałaby objąć w posiadanie towar bez posiadania środków finansowych niezbędnych do tego celu. Ten sposób finansowania jest korzystny.

Dzięki niemu będzie mógł skorzystać z obniżenia swojego dochodu podlegającego opodatkowaniu, w związku z czym obniżenie podatku do zapłaty oprócz zalet, ten sposób finansowania ma również wady takie jak wysokie koszty postępowania o Udzielanie kredytu.

Dlatego możemy doradzić Ci, abyś dobrze się zastanowił przed dokonaniem wyboru, upewniając się, że jest to bardzo skuteczny sposób finansowania Twojej działalności i wymarzonej możliwości, którą możesz mieć.

Jest opcja połączenia co daje ci możliwość wyjścia z zakupu nieruchomości, aby być jej właścicielem po wygaśnięciu umowy.

🌿 Najczęściej zadawane pytania

✔️ Jak skorzystać z leasingu?

JEŚLI jesteś firmą, od najmniejszej do największej, to masz jakąkolwiek aktywność, a masz pomysł na rozstawienie sprzętu, aby sfinansować swoją działalność, wystarczy, że ułożysz plan i udasz się do placówki lub banku.

Zaproponuj swój plan, a jeśli się sprawdzi, udzielą ci finansowania na twoją działalność, aw zamian będziesz musiał co miesiąc uiszczać opłatę, a na koniec umowy będziesz mieć możliwość wejścia w posiadanie tego składnika aktywów .

✔️ Na jaki rodzaj sprzętu mogę otrzymać dofinansowanie?

Masz możliwość otrzymania finansowania na każdy rodzaj nieruchomości! Ale konieczne jest również, aby materiał lub towar spełniał określone warunki: musi mieć charakter trwałego użytku, musi być identyfikowalny i podlegać amortyzacji.

Twoja inwestycja ma możliwość uwzględnienia elementów niematerialnych takich jak np. oprogramowanie niezbędne do prawidłowego funkcjonowania sprzętu pod warunkiem przestrzegania warunków, o których wspomnieliśmy powyżej.

Skończyliśmy !!! Ale zanim odejdziesz, oto jak to zrobić Inwestowanie w nieruchomości krok po kroku.