د اسلامي مالي نظام اجزا

که څه هم لخوا اداره کیږي ځانګړي مذهبي اصول، اسلامي مالي نظام بېلابېلې برخې لري چې دا په خپل ذات کې بشپړ نظام جوړوي. اسلامي بانکونهد اخالقي پانګې اچونې فنډونه، تکافل بیمه او حتی د اسلامي انټربینک بازار ټول هغه فعالین او وسایل دي چې اسلامي مالي جوړښت جوړوي.

دا د دودیز مالیې لپاره د بدیل په توګه رامینځته شوی ، چې په پام کې نیول شویقیاس او منحل شوی رول اقتصادي واقعیتونه د دې هدف د اسلامي قانون (شريعت) احکامو ته د درناوي په ترڅ کې د مالي راستنېدو او اخلاقي پانګوونو پخلاينه ده.

په دې لیکنه کې به د اسلامي مالي ایکوسیستم مختلفې برخې وڅیړو. موږ به د دغو لوبغاړو رول او ځانګړتیاوې تحلیل کړو.

مخکې شه !!

🌿 د اسلامي پراختیا بانک

د اسلامي پراختیا بانک (IDB) یوه نړیواله مالي اداره ده چې د اسلامي مالي سیسټم په مرکز کې ده. دا د 21 رجب 1394 (د اګست په 12، 1974) د سعودي عربستان په جده کې تاسیس شو.

په رسمي ډول د ۱۳۹۵ کال د چنګاښ په ۱۵مه (د ۱۹۷۵ کال د اکتوبر ۲۰مه) خپل فعالیت پیل کړ. د BID ګروپ له پنځو ادارو څخه جوړ شوی دی، یعنې:

• IDB پخپله،
• د څیړنې او روزنې اسلامي انسټیټیوټ (IIRF)
• د خصوصي سکټور د پراختیا اسلامي شرکت (SIDSP)
• د پانګونې او صادراتو کریډیټ لپاره د اسلامي بیمې شرکت (SIAICE)
• نړیوال اسلامي سوداګریز مالي شرکت (SIIFC).

د IDB مالي کال د هجري قمري کال سره مطابقت درلود، مګر د 1 کال د جنوري له 2016 څخه. دا د هجري شمسي کال سره سمون لري چې د جنوري په 11 (د جنوري 1) پیل کیږي او د هر کال د دسمبر په 10 (دسمبر 31) پای ته رسیږي. ).

ژبه رسمي IDB عربي دی. مګر انګلیسي او فرانسوي هم د کاري ژبو په توګه کار کوي. د حساب واحد اسلامي دینار دی چې د نړیوال وجهي صندوق د ځانګړي نقاش حق سره برابر دی.

مرکزي دفتر او سیمه ایز مرکزونه

IDB مرکزي دفتر د سعودي عربستان په جده ښار کې دی او یوولس سیمه ایز مرکزونه په ابوجا (نایجیریا)، الماتی (قزاقستان)، انقره (ترکیه)، قاهره (مصر)، ډاکار (سینیګال)، ډاکه (بنګلدیش)، دوبۍ (بنګله دیش) کې لري. متحده عربي امارات، جاکارتا (اندونیزیا)، کمپالا (یوګانډا)، پاراماریبو (سورنام) او رباط (مراکش).

ماموریت

د IDB دنده د هراړخیز بشري پرمختګ هڅول دي. دا خپلې هڅې په لومړیتوبونو باندې تمرکز کوي لکه د بې وزلۍ کمول، د روغتیا ښه کول، تعلیم ته وده ورکول، د حکومتدارۍ ښه کول او د خلکو سوکالي.

غړي

د IDB مسایل ۵۷ غړي هېوادونه په ټوله نړۍ کې هر هغه هیواد چې غواړي غړیتوب ترلاسه کړي باید د اسلامي همکاریو سازمان (OIC) پورې تړاو ولري. بیا دوی باید په پلازمینه کې د دوی د ګډون لومړی قسط تادیه کړي او د واليانو بورډ لخوا ټاکل شوي شرایط ومني.

پلازمیینه

د هغه د 38 په جریان کې^مه په کلنۍ غونډه کې، د واليانو بورډ 5 ته واک ورکړ^مه د عمومي پانګې زیاتوالی، کوم چې لامل شوی 100 ملیارده دیناره د مجاز پانګې اندازه او د 50 ملیارد پانګې چې ګډون پکې کیږي.

د همدې پریکړه لیک په تعقیب، د واليانو بورډ د 4 مادې الندې د برخې د استیناف اجازه ورکړه.^مه عمومي زیاتوالی د 2018 مالي کال په پای کې، د IDB غړیتوب پانګه 50,2 ملیارد ته رسیږي د اسلامي دینار.

🌿 د اسلامي مالي موسسو لپاره د محاسبې او پلټنې اداره (AAOIFI)

د اسلامي مالي سیسټم دویمه برخه AAOIFI دی. AAOIFI یو خپلواک غیر انتفاعي سازمان دی چې په 1991 کې د څو اسلامي مرکزي بانکونو لخوا تاسیس شوی.

د دغه سازمان رامنځته کېدل د اسلامي بانکونو د مالي بیاناتو د پرتلې اړتیا ته ځواب وو. د دې دنده د محاسبې، پلټنې او کارپوریټ حکومتولۍ کې د اسلامي قواعدو او معیارونو پراختیا ده.

د رولAAOIFI

په ځانګړې توګه، د AAOIFI موخه دا ده چې:

• وده د شریعت سره مطابقت لرونکی محاسبه، پلټنه، حکومتداري او د اخلاقي فکر ماډل؛
• پراخه کونکی دا ماډلونه د سیمینارونو، خپرونو، راپورونو، څیړنو او نورو له لارې؛
• رامنځ ته په اسلامي مالي موسسو کې د محاسبې او پلټنې معیارونه، د هغوی همغږي او تشریح کول.

په مجموع کې، د AAOIFI وروستی ماموریت د اسلامي مالي کړنو معیاري کول او همغږي کول دي. هغه معیارونه چې دا رامینځته کوي په نوم یادیږي د مالي محاسبې معیارونه (FAS).

د اسلامي محاسبې معیارونه

د BIs لپاره د محاسبې ځانګړي معیارونو رامینځته کولو لپاره، د AAOIFI غړي د دوه متضاد چلندونو تر مینځ انتخاب لري:

لومړی، دوی کولی شي د لویدیځ محاسبې معیارونو (IFRS معیارونو) پاک کړي. په داسې کولو کې، دوی په اسلامي بنسټونو او اهدافو تکیه کوي ترڅو د محاسبې مناسب معیارونه رامینځته کړي. بیا دوی کولی شي معیارونه تحلیل کړئ د اسلامي چوکاټ په اړه د محاسبې نړیوال معیارونه. هغه څه غوره کړئ چې د اسلامي مالي چارو لپاره مناسب وي.

دوی د محاسبې معیارونه یوازې هغه وخت رامینځته کوي چې د محاسبې نړیوال معیارونه یا د ځینې مشخصو ټکو د محاسبې درملنې په اړه غلي پاتې شوي وي یا د IF د بنسټیزو اصولو سره مخالف نظرونه غوره کړي.

🌿 د اسلامي مالي خدماتو بورډ (IFSB)

د اسلامي مالي نظام دریمه مهمه برخه ده اسلامي مالي خدمات بورډ (IFSB). دا په 2002 کې د اسلامي مالي چارو د سوکالۍ او ثبات د یقیني کولو په هدف تاسیس شو.

په دې توګه، د دې ماموریت د نړیوالو مقرراتو او معیارونو سره سم وده او تازه کول دي شریعت دا د اسلامي مالیې لخوا وړاندې شوي خدماتو کې روڼتیا ته وده ورکول دي. د IFSB لخوا خپاره شوي معیارونو اصلي هدف د اسلامي مالي محصولاتو کارولو پورې اړوند خطرونو مخنیوی او مدیریت دی.

🌿 د اسلامي فقهې نړیواله اکاډمۍ (IIFA)

د اسلامي مالي نظام څلورمه برخه ده د اسلامي فقهې نړیواله اکاډمۍ (آیفا). دا یوه شرعي شورا ده چې مسلمان فقیهان چې د اسلامي کنفرانس د سازمان غړي دي سره راټولوي.

د دې رول د قانوني نظرونو مطالعه او ترتیب کول دي (فتوې) موخه د اقتصاد، مالیې او بانکدارۍ په برخه کې د ګډ موقف په توګه خدمت کول.

آیفا مسلمان فقیهان په ځانګړي ډول د راکړې ورکړې په برخه کې تجربه شوي او په معاصر اقتصادي یا مالي مسلو کې په کلکه دخیل دي.

ډیری اسلامي مالي موسسې عموما د خپل شرعي بورډ له لارې آیفا څخه غوښتنه کوي ترڅو ډاډ ترلاسه کړي چې د دوی عملیاتي مقررات د آیفا لخوا صادر شوي مقرراتو سره مطابقت لري.

🌿 نړیوال اسلامي مالي بازار (IIFM)

نړیوال اسلامي مالي بازار (IIFM) یو سازمان دی چې په 2002 کې تاسیس شوی او په مناما، بحرین کې میشته دی. د دې هدف په نړیواله کچه د اسلامي پانګو بازارونو کې د دودونو معیاري کول او همغږي کول دي.

په ځانګړې توګه، IIFM هڅه کوي د قانوني اسنادو او صادرولو پروسو کې متحد معیارونه رامینځته کړي ترڅو د اسلامي مالي محصولاتو د پولې هاخوا لیږد اسانه کړي. دا سازمان په څو مهمو وسیلو تمرکز کوي لکه سکوک (اسلامي بانډونه) او د شریعت سره سم د بهرنیو اسعارو عملیات.

د دې معیارونو د پراختیا لپاره، IIFM په نړیواله کچه د اسلامي مالي صنعت کې د اصلي لوبغاړو ترمنځ همکارۍ باندې تکیه کوي. مرکزي بانکونه، د سکوک صادرونکي، د سټاک ایکسچینج، قانوني شرکتونه او حتی تنظیم کونکي د سازمان په بورډ کې شریکان دي.

د لارښودونو او معیاري قراردادونو د خپرولو له لارې چې د اسلامي مالي ځانګړتیاوو سره سمون لري، IIFM موخه د اسلامي مالي بازارونو ادغام او همغږي پیاوړي کول دي. دا عمل د پولې هاخوا د پانګې جریان او د دې مخ پر ودې ایکوسیستم ارتباط ته وده ورکولو لپاره اړین دی.

🌿 La د مایعاتو مدیریت مرکز (LMC)

Le د مایعاتو مدیریت مرکز (LMC) یوه اداره ده چې په 2002 کې د اسلامي پراختیایي بانک په مشرۍ جوړه شوې ده. د دې هدف د مایعاتو مدیریت او د اسلامي بانکونو او مالي موسسو لپاره د فنډونو غوره تخصیص اسانه کول دي.

په حقیقت کې، LMC مختلف حلونه وړاندې کوي ترڅو د اسلامي مالي لوبغاړو وړ کړي ترڅو د دوی د مایعاتو اضافي او کسرونه په ښه توګه اداره کړي. دا دوی ته د اسلامي بانکونو تر منځ د مایعاتو پاکولو خدمت چمتو کوي، دا ممکنه کوي چې اړتیاوې راټولې کړي.

مرکز د مایعاتو مدیریت یو ګډ میکانیزم هم په لاره اچولی دی. فنډونه په اسلامي مالي بازارونو کې ځای پر ځای شوي، د غړو بنسټونو ترمنځ د ګټې او تاوان سره شریک شوي. د لنډ مهاله پانګوونې وسیلې هم وړاندیز کیږي ترڅو د اضافي مایعاتو ګټې غوره کړي.

په ورته وخت کې، LMC هغه اسلامي مالي موسسو ته چې د مالي ستونزو سره مخ دي د لنډ مهاله بیا تمویل میکانیزمونه وړاندې کوي. ناڅاپه نغدي اړتیاوې. د دې ټولو میکانیزمونو څخه مننه، مرکز په اسلامي مالیاتو کې د مایعاتو مدیریت په منظمولو او ښه کولو کې زیاتیدونکي رول لوبوي.

🌿 نړیواله اسلامي درجه بندي اداره (IIRA)

نړیواله اسلامي درجه بندي اداره (IIRA) یوه درجه بندي اداره ده ځانګړې مالي درجه بنديد اسلامي مالي موسسو په تحلیل کې.

په 2005 کې رامینځته شوی او په بحرین کې میشته دی ، د IIRA ماموریت د کریډیټ درجه بندي چمتو کول او همدارنګه د اسلامي مالي لوبغاړو مالي تحلیلونه دي. د دې ځانګړې تمرکز د اسلامي بانکونو، تکافل بیمې شرکتونو، د اسلامي پانګونې فنډونو او سکوک (اسلامي بانډونو) ارزونه ده.

دا اداره د دې بنسټونو مالي پیوستون او همدارنګه د شریعت (اسلامي قانون) سره د دوی اطاعت تحلیلوي. د دې د کریډیټ درجه بندي د ټیټ خطر لوبغاړو لپاره د AAA څخه تر D پورې د ډیفالټ لپاره.

د IIRA لخوا تولید شوي درجه بندي او تحلیلونه د اسلامي مالي نړۍ کې د مختلفو لوبغاړو لخوا کارول کیږي. تنظیم کونکي دا د خطرونو نظارت لپاره کاروي. پانګه اچوونکي دا په پام کې نیسي کله چې د پانګې اچونې فرصتونه ارزوي. او نور دودیز درجه بندي ادارې په دې تکیه کوي ترڅو د اسلامي مالي محصولاتو ځانګړتیاو ښه پوه شي.

د IIRA اضافه ارزښت په دې کې دی ژوره پوهه د اسلامي مالیاتو ځانګړتیاوې. د دې درجه بندي میتودولوژي ځانګړي فکتورونه یوځای کوي لکه د ګټې او زیانونو شریکولو اصولو ته درناوی یا د هغه فعالیتونو جلا کول چې د اسلامي اخلاقو سره مطابقت نلري.

په ټوله نړۍ کې د اسلامي مالي چارو د دوامدارې ودې سره، د IRA په څیر د متخصص درجه بندي ادارو رول د اهمیت په لور روان دی. دوی دا ممکنه کوي چې زیاتوالی ومومي شفافیت او باور په دې بدیل مالي سیسټم کې.

🌿 د پخلاینې او منځګړیتوب نړیوال اسلامي مرکز (IICRA)

د پخلاینې او منځګړیتوب نړیوال اسلامي مرکز (IICRA) یو نړیوال سازمان دی چې په دوبۍ کې میشته دی. په 2005 کې د اسلامي پراختیایي بانک په چوکاټ کې رامینځته شوی، دا د اسلامي مالي شخړو منځګړیتوب او منځګړیتوب کې تخصص لري.

د IICRA دنده د اسلامي مالي اصولو او ارزښتونو سره سم د شخړو د حل خدمتونه وړاندې کول دي. د هغه تخصصي ساحې په بانکي شخړو کې منځګړیتوب پوښي چې په اسلامي مالي ادارو کې شامل دي، د اسلامي مالي معاملو په اړه د شخړو منځګړیتوب، بلکې په اسلامي مالي چارو کې د قاضیانو او منځګړیتوبونو روزنه هم شامله ده.

دغه سازمان د شرعي موافقت له مخې د اسلامي مالي قراردادونو تصدیق کولو کې د تخصص لپاره هم پیژندل شوی. دا د شخړو د حل معیاري بندونه هم رامینځته کوي چې د بانکونو او اسلامي مالي موسسو په مالي قراردادونو کې مدغم شوي.

د IICRA دلچسپي دا ده چې د خصوصي عدالت حلونه (منځګړیتوب، منځګړیتوب) وړاندې کړي چې په بشپړ ډول د اسلامي مالي ځانګړتیاوو سره سمون لري. د دې خدمتونه د انصاف، اخلاقو او مذهبي موافقت په ارزښتونو ولاړ دي چې د دې بدیل مالي سیسټم په زړه کې دي.

د اسلامي مالي شخړو په هوارولو کې د دې ژورې تجربې له امله، IICRA یوازې په څو کلونو کې په دې برخه کې یو نړیوال معیار ګرځیدلی. په دوبۍ کې میشته، دا په ستراتیژیک ډول د اسلامي مالي چارو لپاره د نړۍ د مخکښو مرکزونو په زړه کې موقعیت لري.

🌿د اسلامي بانکونو او مالي بنسټونو شورا (CIBAFI)

د اسلامي بانکونو او مالي موسسو شورا (CIBAFI) یو نړیوال سازمان دی چې په 2001 کې تاسیس شوی او په بحرین کې میشته دی. د دې دنده په ټوله نړۍ کې د اسلامي مالي خدماتو صنعت ته وده ورکول او وده ورکول دي.

په ځانګړې توګه، CIBAFI د اسلامي بانکونو او مالي موسسو د ګټو دفاع کوي. دا هم هڅه کوي چې د شریکانو ترمنځ همکاري پیاوړې کړي او په دې سکټور کې د پوهې او ښو کړنو تبادله اسانه کړي.

دغه سازمان د اسلامي مالي چارو په اړه د عامه پالیسیو او مقرراتو په پراختیا کې هم برخه اخلي. دا د اسلامي مالي موسسو لخوا د حکومتدارۍ او د خطر مدیریت سخت معیارونو پلي کولو ته وده ورکوي.

د خپل ماموریت د ترسره کولو لپاره، CIBAFI ډیری کړنې پلي کوي : د نړیوالو کنفرانسونو تنظیمول، د مطالعاتو او څیړنیزو راپورونو خپرول، د اسلامي مالي متخصصینو لپاره روزنه او تصدیقونه وړاندې کول.

د 130 هیوادونو څخه د 34 څخه زیاتو غړو سره، CIBAFI نن ورځ ځان د نړیوال اسلامي مالي خدماتو صنعت لپاره د اصلي نماینده او لابینګ بنسټ په توګه تاسیس کړی. په بحرین کې میشته ، دا یو له لوی اسلامي مالي مرکزونو څخه دی.

پایله

د دې تحلیل په پای کې، موږ یادونه کوو چې اسلامي مالیې په تدریجي ډول یو بشپړ او جوړښت شوی اکوسیستم ترلاسه کړی، د مختلفو فعالینو سره چې د منابعو د تخصیص لپاره اړیکه لري. د اسلامي اخلاقو احکام.

سوداګریز بانکونه، د پانګونې بازارونه، تکافل بیمه او حتی د پانګې اچونې اخلاقي فنډونه د دې بدیل مالي جوړښت اصلي برخې جوړوي.

د معیاري کولو، مقرراتو او د شریعت د اطاعت ادارو لخوا حمایه شوي، دوی یو واحد سیسټم جوړوي چې د ګټې او تاوان شریکولو اصولو سره سم فعالیت کوي، د ربع منع او یوازې اخلاقي تمویل.

د مسلمان نفوس د مخ په زیاتیدونکي غوښتنې لخوا پرمخ وړل کیږي بلکه د الف لخوا اخلاقي مالياتو ته جذب په نړیواله کچه، تمه کیږي چې اسلامي مالیات به په راتلونکو کلونو کې وده وکړي. موږ شرط کولی شو چې د دې سیسټم پیاوړي کولو ته دوام ورکړي ترڅو د دودیز مالیې لپاره د اعتبار وړ بدیل وړاندې کړي.