O marco regulatório da governança bancária

La governança bancária, ou seja, os processos e órgãos criados para a sua direção e controle, é uma questão crucial para a estabilidade do sistema financeiro. Os escândalos bancários das últimas décadas realçaram a importância de um quadro regulamentar sólido nesta área.

As autoridades reguladoras reforçaram, portanto, gradualmente requisitos para melhorar as práticas de governação. Novas normas internacionais e europeias complementaram a legislação nacional para fornecer um quadro para a governação bancária.

Neste artigo faremos uma visão geral do principais reformas regulatórias que regem a governança bancária.

Uma a coisa é certa:Os acionistas, gestores, diretores e supervisores dos bancos enfrentam agora requisitos reforçados em termos de controlo interno, gestão de risco e supervisão. Esses avanços regulatórios visam garantir a sustentabilidade do sistema bancário.

Vamos!!

🌿 O que são regulamentos bancários?

Em primeiro lugar, é necessário distinguir regulação prudencial de regulação ou supervisão que constituem regulamentos bancários.

A primeira é definir as regras operacionais, enquanto a segunda é aplicá-las e potencialmente sancionar violações. É, portanto um mecanismo de governança.

Por definição, regulamentos prudenciais bancários é o conjunto de medidas que reduzem ou melhor assumem os riscos gerados pelos diversos componentes do sistema bancário.

Artigo para ler: Quais são os riscos bancários islâmicos?

Falar do quadro regulamentar da governação bancária é falar de regulação e supervisão. Lá regulação e supervisão bancária surgem, portanto, como elementos essenciais a integrar para garantir a sustentabilidade da instituição.

A regulamentação contribui em parte para resolver os problemas de assimetria informacional entre tomadores e credores que criam problemas de seleção adversa e risco moral.

O quadro regulamentar do governo bancário exige o cumprimento das normas prudenciais. A regulação prudencial permite:

harmonizar as condições de exercício da concorrência bancária, de forma a preservar a estabilidade e a solidez do sistema;

Fortalecer segurança bancária, estabelecendo padrões para fundos próprios e sua utilização;

para adaptar a operação dos bancos aos desenvolvimentos do mercado.

🌿 reguladores bancários

O cumprimento das normas prudenciais é assegurado por determinados intervenientes cujos papéis são essenciais. Isso é :

 ✔️ Comitê da Basileia 

Sua missão é fortalecer segurança e confiabilidade do sistema financeiro. Estabelecer padrões mínimos em termos de supervisão prudencial; divulgar e promover as melhores práticas bancárias e de supervisão e promover a cooperação internacional em matéria de supervisão prudencial.

✔️ Autoridade dos Mercados Financeiros 

A sua função é assegurar a proteção dos aforradores no âmbito das empresas que mobilizam a poupança pública. No âmbito da introdução de instrumentos financeiros nos mercados financeiros, assegura a regularidade da informação prestada aos intervenientes.

✔️ O Comitê Consultivo de Legislação e Regulamentação Financeira 

Tem por missão pronunciar-se sobre todos os projectos de diplomas normativos de aplicação geral relativos aos domínios bancário, financeiro e segurador, mediante consulta do Ministro da Economia.

✔️ A Commission Bancaire tornou-se a Autoridade Supervisora ​​Prudencial em janeiro de 2010

Esta comissão tem a responsabilidade de fiscalizar o cumprimento das disposições legislativas e regulamentares que lhes são aplicáveis ​​e de sancionar os incumprimentos verificados. Assegura ainda o cumprimento das regras de boa conduta da profissão.

🌿 Fontes de Falhas de Governança Bancária

O quadro regulamentar da governação bancária procura reduzir falhas. Na verdade, a imperfeição do mercado é um dos factores que explicam as falências bancárias.

A natureza do mercado provoca imperfeições que criam disfunções que podem levar a uma crise financeira. Isso é assimetria de informação.

Caracteriza qualquer situação em que dois (ou mais) indivíduos devem tomar decisões importantes sobre o mesmo evento. Mas não temos a mesma quantidade e qualidade de informação sobre este evento. Pode ou não ser voluntário.

A assimetria de informação leva as partes a fazer seleções adversas e risco moral.

✔️ Seleção adversa

A seleção adversa ou antisseleção é um fenômeno estatístico e econômico. É um forma de conflito de agência. Numa relação de agência, este problema baseia-se essencialmente na incerteza sobre o tipo de agente, ao contrário do risco moral.

Este problema de seleção adversa é ainda mais acentuado nas empresas bancárias onde a relação se dá a vários níveis.

Num mundo ideal, à la Arrow-Debreu onde a informação é perfeita e gratuita, o banco pode prever as ações do mutuário e definir uma taxa de juros em um nível correspondente ao risco do projeto.

Nesse caso, a teoria clássica assume que um aumento do risco resultará em um aumento da taxa de juros, uma vez que a incerteza é caracterizada por informações imperfeitas e assimétricas entre os diferentes atores.

✔️ Risco moral ou risco moral

Por definição, risco moral designa um efeito perverso que pode surgir em determinadas situações de risco, numa relação entre dois agentes ou duas partes contratantes.

O risco moral apareceu pela primeira vez nos seguros e no setor bancário. Era a possibilidade de um segurado aumente seu risco, em comparação com a situação em que suportaria integralmente as consequências negativas de uma reclamação.

Nas empresas bancárias, um aumento nas taxas de juros pode encorajar os mutuários, após a obtenção do empréstimo, a realizar projetos mais arriscados do que o esperado para aumentar seus ganhos.

Assim, o risco moral corresponde a uma situação em que a incompletude da informação advém de ações e comportamentos não observáveis. É uma forma oportunismo pós-contratual o que ocorre quando as ações implementadas não podem ser discernidas.

artigo para lere: Quais são os componentes do Sistema Financeiro Islâmico?

Para lidar com estes problemas de risco moral e seleção adversa, a intermediação financeira acaba por ser a solução. mais eficiente na resolução de problemas incentivos que afetam o mercado de crédito no contexto de informações assimétricas.

🌿 A intermediação financeira como solução para problemas de assimetria de informação

✔️ custos de transação

Um custo de transação é um custo ligado a uma troca econômica, especificamente uma transação de mercado. Este custo não é tido em conta no contexto da concorrência pura e perfeita. Pode ser direta (comissão de bolsa) ou indireta.

Todos os custos induzidos por essas ações formam os custos de transação que Carl J. Dahlman (1979) agrupa em três categorias:

Custos de pesquisa e informação : prospecção, comparação da relação qualidade/preço dos diversos serviços oferecidos, estudos de mercado, etc. É também sobrecustos de negociação e decisão : elaboração e celebração de um contrato, etc.

Custos de monitoramento e execução : controle de qualidade do serviço, verificação da entrega, etc.

Esse conceito permite explicar, segundo Coase, por que nem todas as transações são transações de mercado e, portanto, a existência de empresas ou firmas, que podem efetivamente limitar esses custos ao impor a cooperação entre os funcionários.

Assim, entendemos porque os custos de transação são um primeiro fator explicativo para a presença de intermediários financeiros. Esses custos representam a razão de ser » a atividade dos intermediários (Descamps e Soichot, 2002).

Ao lidar com pequenos aforradores e mutuários, o custo da investigação é proibitivo.

A existência de bancos justifica-se pela sua capacidade de mobilizar poupanças. Esta poupança está ao serviço do investimento de longo prazo, preservando simultaneamente a liquidez dos depositantes e a sustentabilidade do financiamento.

✔️ Diversificação de portfólio

A noção de diversificação refere-se à diversidade de títulos que compõem uma carteira. Uma carteira contendo apenas um título não é diversificada. A diversificação é, portanto, um método de gerenciamento do risco de perda de capital.

A diversificação da carteira deverá permitir a protecção contra os riscos associados à detenção de um número limitado de títulos.

É isso que estou procurando mediação financeira. Todas as abordagens à intermediação financeira concordam com a necessidade de mitigar os riscos do contacto directo entre mutuários e mutuantes.

A capacidade de diversificar carteiras é outra função importante da intermediação financeira que explica a sua preeminência no financiamento da economia.

A teoria financeira ensina que parte do risco da carteira pode ser neutralizada por diversificação de ativos contém.

A aversão diferenciada ao risco torna também essencial a presença de intermediários financeiros, para quem o risco é uma parte inerente do seu negócio, enquanto os agentes não financeiros apenas o aceitam mediante a exigência de prémios. muito grande para o credor.

Agentes não financeiros irão transferir riscos para intermediários financeiros em troca de uma redução em seus ganhos.

✔️ custos de informação

A concessão de crédito é uma decisão irreversível e arriscada. O retorno do investimento depende de uma análise futura e mais ou menos detalhada da situação presente.

Sendo o futuro incerto, na maioria dos casos o credor não dispõe de informações suficientes sobre os seus mutuários, o que por vezes gera custos colossais. São custos de informação.

No entanto, se você deseja controlar suas finanças pessoais em seis meses, recomendo fortemente este guia.

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