Ce este leasingul?

Astăzi, mulți oameni au nevoie de finanțare. Pentru a-și finanța proiecte de investitii, întreprinderile pot folosi leasingul. În contextul leasingului, o bancă pune la dispoziția unei companii un echipament pe o perioadă clar definită, în schimbul plata unei taxe fiecare perioadă și o primă chirie care este adesea cea mai mare.

La sfârșitul contractului, firma care primește bunul are în general mai multe opțiuni: fie achiziționarea bunului pentru o sumă care a fost definită la semnarea contractului, returnarea bunului sau reînnoirea contractului cu condiții. ieftin decât primul.

Leasingul este un contract prin care o persoană, numit locator, pune la dispoziţia altei persoane bunuri mobile, credit-pretorul, pe o perioadă clar definită și cu plata redevențelor în schimb.

În acest articol vă ofer elementele de bază despre ceea ce trebuie să știți despre leasing.

Sa mergem!!!

🌿 Consecințele practice ale acestei metode de finanțare

Întrucât societatea de creditare nu este proprietarul activului care a fost finanțat prin leasing, această proprietate nu poate fi inclusă în bilanțul său.

Firma care beneficiaza de leasing trebuie să menționeze existența unei proprietăți sau operațiuni de leasing în notele anexate la bilanțul său și anexați la acesta lista angajamentelor asumate.

În ceea ce privește redevențele, sunt deductibile fiscal pe o perioadă diferită de amortizare fiscală aplicată aceluiași tip de proprietate.

🌿 Provocările leasingului

Leasingul este un mijloc care permite atât companiilor, cât și persoanelor fizice face o investitie în mărfuri prin plata unei sume forfetare lunare care se numește în general redevență.

Acest lucru nu afectează în mod oficial starea sănătății lor financiare, în special în ceea ce privește ratele de solvabilitate.

De fapt, cu acest mod, bilanţul firmei devine mai măgulitor, deoarece are mai puține sarcini și datorii pe partea pasivelor.

Creditorul înregistrează plata redevențelor mai degrabă ca cheltuieli de exploatare. Acolo consecință fiscală este că profitul înainte de impozitare scade și odată cu el și impozitul de plătit. De asemenea, amortizarea și dobânda nu sunt deductibile decât dacă se exercită o opțiune.

Aceasta înseamnă deci că pentru a evalua dobânda pe care ne-o oferă leasingul față de achiziția unui imobil prin autofinanțare sau prin împrumut, trebuie să ținem cont de fluxurile de numerar pe care le generează fiecare caz.

Cel mai bun instrument de comparare a investițiilor este analiza valorii actuale nete în funcție de modul de finanțare.

La sfarsitul contractului, redevențele plătite au avantajul de a fi deductibile fiscal, dar pe o perioadă diferită de amortizarea normală a proprietății menționate.

Acest sistem este utilizat în general atât pentru vehicule cât și pentru echipamente informatice și industriale, deoarece acest tip de contract oferă posibilitatea includerii garanțiilor de întreținere precum și a finanțării cu TVA.

Comparativ cu alte mijloace de finanțare, leasingul reprezintă o constrângere suplimentară pentru utilizatorul bunului, precum imposibilitatea rezilierii contractului înainte de sosirea termenului programat, cu excepția unui acord explicit al locatorului și pentru finalizarea plății indemnizațiilor.

🌿 Participanți la un contract de leasing

Într-o tranzacție de leasing, trei părți sunt implicate în cele mai multe cazuri:

furnizor de echipamente, cine este cel care deține materialul și, prin urmare, scopul său principal este să-l vândă.

Locatarul, care este partea care are nevoie de finanţare. Locatorul care sprijină finanţarea nevoii resimţite de locatar

Deci, iată chiriașul care este firma beneficiară. Ea merge la locator, care este o unitate sau o bancă, pentru a-l informa despre nevoile sale și, prin urmare, merge la furnizor dacă există un acord de a intra în posesia imobilului.

🌿 Avantajele și dezavantajele leasingului

Leasingul are un avantaj imens pentru afacere. Își pot permite echipamente fără o cheltuială inițială de capital cu posibilitatea de a intra în posesia în calitate de proprietar al proprietății la sfârșitul contractului.

Dispune de echipamente de înaltă calitate: utilaje agricole, mașini de construcții, avioane, echipamente medicale etc.

Formalitatile administrative nu sunt greoaie. O ieșire este deja posibilă la 4^-a année pentru leasing de echipamente şi 7^-a année pentru credit ipotecar.

Atunci când optezi pentru leasing de echipamente, ai finanțare de până la 100% din valoarea echipamentului. Este un leasing financiar care poartă și valoarea TVA legată de achiziție. Pentru ea, firma plătește TVA-ul aferent chiriei, înainte de a le recupera în timp grație declarațiilor de TVA.

Cheltuielile de închiriere corespunzătoare chiriilor plătite pentru echipament reduc rezultatul impozabil, deoarece sunt înscrise în contul de profit și pierdere ca cheltuială de exploatare.

🌿 Dezavantajele leasingului

Din punct de vedere administrativ, leasingul are un avantaj imens, dar implementarea leasingului de echipamente are dezavantaje.

Costul contractului de leasing este foarte mare comparați cu cel al unui împrumut tradițional pe termen lung. Taxele de aplicare sunt extrem de mari iar la aceasta se adauga costurile de garantie.

Locatorul dumneavoastră financiar vă va cere în general să plătiți un depozit de garanție care va fi aproape 15% valoarea materialelor.

Instituțiile de leasing sunt, în general, reticente în a finanța investiții specifice, care vor fi dificil de revândut în cazul în care creditorul nu este în plată. În acest caz, o societate de garantare reciprocă va trebui să intervină sau preluarea de garanții reale este uneori necesară pentru încheierea contractului.

Asigurare in complement au un cost ca : asistență, garanție care acoperă pierderea financiară în caz de avarie, asigurare de avarie a utilajului etc.

Chiriile se plătesc în avans sosirea fiecărui termen limită. Trebuie să știți că valoarea finală de răscumpărare a proprietății trebuie evaluată cu precizie corectă pentru a nu plăti suplimentar echipamentul dacă este planificată opțiunea de cumpărare.

Această valoare în practică este de obicei între 1% și 6% pretul initial al materialelor.

🌿 Care este diferența dintre leasing și leasing?

Leasingul este operatiunea de inchiriere de bunuri mobile sau imobile cu opțiune de cumpărare la sfârșitul perioadei de închiriere în beneficiul societăților profesionale.

Leasingul, pe de altă parte, este o închiriere financiară a proprietăților mobile și imobile de care beneficiază persoanele fizice și profesioniștii.

Din aceasta, putem deduce 2 diferențe majore între aceste metode de finanțare:

Leasing avantajează orice persoană fizică (persoane fizice) sau persoană juridică (societăți), în timp ce leasingul beneficiază doar companiile profesionale.

La incheierea contractului de leasing, societatea beneficiara are posibilitatea de a intra in posesia imobilului datorita optiunii de cumparare; pe de alta parte, in leasing, societatii beneficiare nu i se acorda automat aceasta oportunitate.

🌿 Închidere

Ajuns la finalul analizei noastre, se pare ca leasingul este un mijloc foarte important pentru orice firma care ar dori sa intre in posesia unui bun fara a avea insa mijloacele de finantare necesare acestuia acest mod de finantare este avantajos.

Datorită acesteia, va putea beneficia de o reducere a venitului său impozabil, prin urmare reducerea impozitului de plătit, pe lângă avantaje, această metodă de finanțare prezintă și dezavantaje precum costurile ridicate ale procedurii de acordarea creditului.

Vă putem spune așadar să vă gândiți bine înainte de a face o alegere, asigurându-vă că este un mijloc foarte eficient de finanțare a activității dumneavoastră și a posibilității de vis pe care o aveți.

acest lucru este optiune ceea ce vă oferă o cale de a cumpăra proprietatea pentru a fi proprietar odată ce contractul se încheie.

🌿 Întrebări frecvente

✔️ Cum să beneficiezi de un leasing?

DACA esti o companie, de la cea mai mica la cea mai mare, asta ai orice activitate, și ai ideea de a-ți amenaja echipamente pentru a-ți finanța activitatea, va trebui doar să faci un plan și să mergi la o unitate sau o bancă.

Propune-ți planul și dacă este corect, îți vor acorda finanțare pentru activitatea ta și în schimb, va trebui să plătești o taxă în fiecare lună iar la sfârșitul contractului vei avea posibilitatea de a intra în posesia imobilului menționat. .

✔️ Pe ce tip de echipament pot primi finanțare?

Ai posibilitatea de a primi finanțare pe orice tip de proprietate! Dar este și necesar ca materialul sau bunul să respecte anumite condiții: trebuie să fie de utilizare durabilă, trebuie să fie identificabilă și amortizabilă.

Investiția dumneavoastră are posibilitatea de a include elemente intangibile precum, de exemplu, software care este esențial pentru buna funcționare a echipamentelor cu condiția să respecte condițiile pe care le-am menționat mai sus.

Am terminat !!! Dar înainte de a pleca, iată cum Investiție în imobiliare pas cu pas.