Particularitățile băncilor islamice

Les particularitățile băncilor islamice sunt numeroase. În timp ce sistemul bancar convențional se bazează pe împrumuturi cu dobândă, băncile islamice se bazează pe principii foarte diferite dictate de legea islamică (Sharia). Aceste principii introduc multe caracteristici specifice în funcționarea și serviciile oferite de acest tip de instituție bancară.

Odată cu ascensiunea finanțelor islamice în ultimii ani, băncile respectă preceptele islamului trezesc un interes tot mai mare, atât în ​​ţările musulmane, cât şi în centrele financiare occidentale. Remarcabilele lor astăzi depășește 1500 trilioane de dolari la nivel mondial !

Datorită acestui articol, nu mai există secrete pentru tine despre ce sunt băncile islamice și cum se deosebesc de unitățile bancare tradiționale. Veți ști exact cum funcționează aceștia și ce servicii specifice oferă clienților lor.

Ești gata să știi totul despre funcționarea acestui sistem bancar alternativ? Dar înainte de a începe, iată un protocol care vă permite să vă construiți prima afacere pe internet.

???? Ce este o bancă islamică?

Banca islamică este orice bancă care se angajează să aplice principiile legii Sharia în tranzacțiile sale bancare.

De asemenea, este definită ca o instituție financiară a cărei sarcină principală este să atragă fonduri bănești și să le utilizeze eficient pentru a garanta creșterea acestora în conformitate cu regulile Sharia.

Această definiție menționează elementele esențiale care sunt băncile islamice (IB). obligat să respecte. Este vorba despre respectarea standardelor recunoscute ale legii Sharia, fie în activități de producție, distribuție, consum sau economisire în cadrul unui întreg sistem economic.

Prin urmare, BI poate fi definită ca o bancă cu caracteristici legale specifice care oferă clienților săi diverse servicii conforme cu Sharia. Această definiție evidențiază caracteristicile unei bănci islamice.

Caracteristicile unei bănci islamice

Spre deosebire de băncile convenționale (BC), băncile islamice suntbănci autorizate să desfășoare o activitate profesională. Aceștia sunt autorizați să-și desfășoare activitățile în același mod ca echivalentele lor convenționale. Indiferent de reglementarile in vigoare in fiecare tara in care sunt stabilite.

Ei oferă servicii și mențin relații bancare cu clienții lor în conformitate cu Standardele Sharia islamică. BI trebuie să evite anumite practici precum cămătăria (riba), speculații și incertitudine.

Diferența constă în utilizarea fondurilor care trebuie să fie în conformitate cu legea Sharia și bazate pe jurisprudența islamică contemporană.

OI-urile acționează ca mediatori între creditori și persoanele care doresc să împrumute bani. Putem spune deci că serviciile oferite de BI sunt similare cu cele oferite de BC în măsura în care obiectivele sunt aceleași, de a satisface o clientelă.

Dacă în finanțele clasice regula care guvernează deciziile unui agent economic este maximizarea profitului, profitabilitatea nu este singurul obiectiv Operatori islamici. Următoarea imagine vă arată diferența dintre o bancă tradițională și o bancă islamică.

BI favorizează investițiile în active corporale, împarte profiturile și pierderile în mod echitabil cu partenerii săi și pledează pentru finanțarea participativă a proiectelor.

📜 Clasificarea instituțiilor financiare islamice

Instituțiile financiare islamice pot fi clasificate după mai multe criterii. În funcție de activitățile lor, locațiile lor sau dacă activitățile lor financiare sunt sau nu în întregime islamice.

✔️ Clasificarea în funcție de natura activităților

În funcție de activitățile lor, se face distincție între companiile de asigurări, Mudharaba, instituțiile islamice de microfinanțare și băncile islamice.

BI pot fi bănci comerciale sau de retail, sau bănci de investiții sau de afaceri. Băncile de depozit sunt cele a căror activitate principală este de a efectua tranzacții de credit și de a primi depozite la vedere și la termen de la public.

Se numesc bănci de investiții, cele ale căror activități constau în acordarea de împrumuturi cu o durată mai mare de doi ani. Băncile comerciale, în schimb, sunt cele a căror activitate principală este, pe lângă acordarea de împrumuturi, achiziționarea și administrarea participațiilor.

✔️ Clasificare în funcție de locație

În funcție de locațiile lor, distingem băncile care își desfășoară activitatea în țări în întregime „ Islamizat » și cele care operează în țări non-musulmane.

În primul caz, băncile sunt guvernate de un singur regulament. În al doilea caz, acestea sunt supuse unor reglementări financiare duale (islamică și convențională) mai mult sau mai puțin compatibile.

✔️ Clasificarea în funcție de faptul că activitățile lor financiare sunt islamice sau nu

Conform acestui criteriu, se face o distincție între băncile integral islamice și cele cu ghișee sau ferestre doar islamice. Cu toate acestea, legalitatea acestor ferestre islamice nu este unanim recunoscută. Există un risc real de amestecare a fluxurilor licite și ilicite (nu este în conformitate cu legea islamică).

🌿 Riscurile inerente activității băncilor islamice

Pe lângă riscurile menționate mai sus, există riscuri unice pentru băncile islamice. Ele sunt legate de natura activităţilor şi cultura debănci islamice.

În plus, principiul 3P generează riscuri suplimentare, cum ar fi riscuri comerciale deplasate, risc fiduciar, risc reputațional, risc de încurcare, risc juridic și chiar risc religios.

🔰 Risc comercial deplasat sau deplasat

Le risc comercial deplasat, foarte important, provine din conturile de investiții participative care necesită împărțirea profiturilor și pierderilor între bancă și deținătorii acestor conturi.

Acest risc se datorează unui transfer al riscului asociat depozitelor către acționarii băncii. Uneori, acționarii sunt nevoiți să renunțe la o parte din profituri pentru a remunera deponenții. Acest lucru are scopul de a preveni retragerile masive cauzate de rate scăzute de rentabilitate.

Dacă, teoretic, profiturile sunt împărțite în raportul de preacord, iar pierderile asupra activelor sunt la nivelul responsabilitatea titularilor de cont, în practică, principiul împărțirii profiturilor reale cu deținătorii de conturi de investiții este departe de a fi practica comună a băncilor islamice.

Uneori, banca se găsește în imposibilitatea de a plăti o rată de rentabilitate echivalentă cu rentabilitatea distribuită de alte bănci. Acest lucru îi împinge uneori pe deponenți să-și retragă banii și să-i depună într-o altă bancă care le poate oferi un randament semnificativ mai bun.

Prin urmare, BI trebuie fie să manipuleze rata rentabilității, fie să reducă ponderea profitului care revine acționarilor.

🔰 Implicarea riscului de credit și a riscului de piață

Numărul de părți implicate în tranzacții expune simultan banca la riscul de credit și riscul de piață. THE risc de „încurcare” este legat de faptul că multe tranzacții islamice sunt tridirecționale.

Exemplul contractului murabaha ilustrează bine caracteristica transformării riscului. Într-adevăr, pentru a finanța un client prin murabaha, BI trebuie mai întâi să achiziționeze activul și apoi să-l revândă clientului. Făcând așa, ea transferă dreptul de proprietate asupra bunului de la bancă la cumpărătorul bunului.

Riscul la care este expusă banca se transformă din riscul de piață în urma deținerii unui activ fizic la data achiziției în riscul de credit în momentul revânzării activului către client. Vorbim apoi de intricarea riscului de credit cu riscul de piata.

🔰 Risc de reputație

În logica concurenței cu OC, BI-urile tind să favorizeze produse care sunt similare cu cele ale OC. Se observă că BI folosesc cel mai adesea contracte de vânzare și nu contracte de participare. THE risc reputațional ar trebui deci luate în serios.

Se poate extinde dincolo de banca în sine și poate perturba industria financiară islamică. Mai rău, imaginea băncii ar fi extrem de greu de restabilit, chiar și după câțiva ani.

Încrederea în piață este deci de o importanță capitală pentru dezvoltarea acestei finanțări, care își propune să fie participativă și „ Juste ".

🔰 Riscul fiduciar

Odată ce reputația sa este pierdută, BI-urile se vor confrunta cu un alt risc numit risc fiduciar. Acesta este riscul ca clienții să-și piardă încrederea în următorii bănci nerespectarea operațiunilor bancare. Acesta este ceea ce dăunează imaginii băncii și duce la pierderea încrederii.

🔰 Riscul legal

Acesta este riscul de litigii cu un cocontractant din cauza inexactităților din clauzele contractuale. Acest risc poate fi legat și de lacune juridice, ambiguități sau inadecvare a textelor legislative și de reglementare.

Acest risc poate fi legat de eșecul serviciilor juridice. Apariția lor este probabil să aibă ca rezultat pierderi financiare directe sau indirecte pentru BI.

🌿Managementul riscului bancar islamic

Modul de funcționare al conturilor de investiții participative face ca BI să fie cel mai expus riscului de scadență. Au dezvoltat capacități comerciale pentru finanţare şi investiţii care le permit să-şi mărească maturitatea activelor.

Chiar dacă rămâne în esență pe termen scurt. Acest proces crește decalajele de maturitate și pune serios probleme de gestionare a activelor-pasive. Ca riscuri bancare islamice, avem riscul deplasat, riscul fiduciar, riscul reputațional, riscul religios etc.

🔰 Lriscurile comerciale deplasate sau deplasate

După cum am prezentat mai sus, riscul comercial deplasat este cel mai rău din BI. Ea rezultă din volatilitatea randamentelor activelor finanțate din fonduri depuse în conturile de investiții participative.

Acest risc se manifestă atunci când rata reală de rentabilitate este mai mică decât rentabilitatea așteptată de titularii de cont. Pentru a face față acestui tip de risc, băncile dezvoltă foarte des metode de management adecvate.

Drept urmare, ei se pot angaja într-un set de practici care netezesc ratele de rentabilitate a conturilor de investiții, astfel încât să ofere deținătorilor acestor conturi o rată de rentabilitate comparabilă cu rata rentabilității altor bănci.

Aceste tehnici de uniformizare a ratelor de rentabilitate se bazează în principal pe transferul veniturilor în favoarea deținătorilor de conturi de investiții și constituirea de rezerve.

BI poate varia rata de împărțire a profitului, precum și remunerația acestuia ca Mudarib. Într-adevăr, ponderea profiturilor băncii determinată inițial este cota maximă. În timp ce cota efectiv distribuită variază de la o perioadă la alta în funcție de rata reală de rentabilitate.

BI și-ar putea reduce sau chiar scădea comisionul pentru Mudarib sub partea contractată. Pentru aceasta, va aloca temporar profituri mici sau pierderi mai mari acţionarilor. Și asta în beneficiul titularii de conturi de investiții.

În plus, băncile pot proceda la mobilizarea fondurilor de la acționari prin plasarea acestor fonduri la un nivel considerabil. Aceasta în conformitate cu Cerințele Basel II și III.

🔰 Managementul riscului de reputație

Riscurile reputaționale sunt dificil de identificat, stabilit, cuantifica si prin urmare reduce. acestea riscurile sunt inerente comportamentul și activitatea umană. În același mod, riscurile uneori ale unei superioare, alteori ale laxității religioase sunt inerente alegerilor umane.

BI-urile se vor putea proteja de acest lucru doar prin promovarea unei diplome înaltă integritate și etică, a scăzut la cel mai individual nivel. De fapt, băncile islamice suferă din cauza lipsei de profesioniști suficient de experimentați în finanțele islamice.

Pentru a reduce acest tip de risc, formarea sau recalificarea personalului și inovarea sunt verigi cheie. Mai mult decât atât, OI-urile trebuie să efectueze studii de percepție pentru a cuantifica acest tip de risc. Făcând asta, BI ar putea reducerea simultană a riscurilor operaționale și fiduciare care sunt, de asemenea, legate de activitatea umană.

Guvernarea bancară islamică

Guvernarea Banca islamică are o particularitate. Managerii băncilor islamice sunt independenți și au libertate absolută în luarea deciziilor de investiții. În acest scop, deținătorii de CIP suportă riscuri semnificative și au mecanisme de presiune limitate.

Cu toate acestea, este dificil să observați direct comportamentul băncii sau să accesați anumite informații. Pentru a face față acestei probleme, cel mai eficient mecanism pare să fie remunerarea băncii în calitate de manager.

Această remunerație depinde direct de rentabilitatea activelor finanțate prin conturile de investiții participative. Conflicte există și între lideri și c consiliu consultativar face. Pentru că puterea acestui comitet este limitată.

O astfel de precizie în rapoartele anuale oferă o idee clară a echilibrului de putere care există între comitetul consultativ și șeful instituției.

🌿 Mecanisme de guvernare bancară islamică

Prin definiție, un mecanism este un ansamblu de părți mecanice, dintre care unele se pot deplasa în raport cu altele.

Prin urmare, acest ansamblu nu constituie un solid. Un mecanism de guvernare este un organism independent al cărui rol este de a reduce efectele perverse ale relației de agenție. Guvernanța băncii se distinge prin importanța mecanismelor, atât externe, cât și interne.

În băncile islamice, la aceste mecanisme se adaugă o altă componentă, componenta religioasă (comitetul Sharia de exemplu).

✔️ Reglementări religioase bancare

Una dintre particularitățile guvernanței bancare islamice constă la nivelul reglementării. Acolo reglementarea bancară este mecanismul principal al guvernării bancare islamice.

Este faptul de a supraveghea si controla activitatea bancara, prin supunerea acesteia la respectarea diferitelor standarde. Obiectivul său este de a controla riscurile și de a păstra securitatea deponenților și stabilitatea sistemului financiar.

În băncile islamice, reglementarea provine din standardele adoptate de AAIOIFI și din reglementările internaționale, Comitetul de la Basel.

Rolul jucat de reglementare în BI este același în BC. Totuși, la acest rol se adaugă și dimensiunea religioasă a reglementării, care asigură că operațiunile respectă legea islamică. Acesta urmărește să se asigure că băncile îndeplinesc cu fidelitate condițiile stabilite de Sharia.

✔️ Consiliul de Administrație

Le Consiliu de Administratie este organismul suprem în băncile islamice. Caracterul atipic al acestui consiliu este una dintre particularitățile guvernanței băncilor.Pentru a accesa acest consiliu, candidații trebuie să îndeplinească anumite condiții.

(a) Să fie de credință musulmană 

Natura tranzacțiilor efectuate în băncile islamice necesită ca membrii consiliului de administrație să aibă cunoștințe solide despre legea islamică. Astfel, acești membri sunt aleși dintre musulmani.

Acest lucru reflectă preocuparea de a păstra încrederea dintre bancă și clienții săi. Prezența unui membru non-musulman ar pune banca în contradicție cu principiile ei.

(b) Deține numărul de acțiuni cerut de actul constitutiv

Membrii Consiliului de Administrație trebuie să dețină un număr minim de acțiuni stabilit prin actul constitutiv.

Aceste acțiuni sunt nominative, inalienabile și servesc la garantarea bunei administrări din partea membrului consiliului de administrație. Inalienabilitatea membrilor încetează în momentul în care administratorul încetează din funcție.

(c) Să nu fi căzut într-o incompatibilitate

Acest aspectul nu este obișnuit la toate băncile islamice. Unele bănci adoptă această condiție și precizează că membrul consiliului nu poate ocupa o altă funcție în bancă decât cea de președinte al consiliului de administrație (PCA), sau cea de director general (DG).

✔️Comitetul Sharia

Prezența unui comitet Sharia face parte din particularitățile guvernării bancare islamice. Consiliul Sharia este un organism independent de juriști specializați în jurisprudența comercială islamică.

acest lucru este un organ colegial format din specialişti de drept islamic care, în amonte, emit opinii juridice referitoare la condițiile de legalitate a operațiunilor și produselor oferite de bancă și care, în aval, verifică implementarea acestor opinii.

Se întrunește la sfârșitul fiecărui exercițiu financiar pentru un audit religios al operațiunilor financiare și de investiții ale băncii. Principalele sale misiuni sunt stabilite în comun de AAOIFI și IFSB. Misiunile consiliului sharia sunt în principal cinci:

• Asista instituțiile financiare în dezvoltarea de contracte și produse astfel încât acestea să fie în conformitate cu principiile dreptului islamic;
•  Certifica acceptabilitatea instrumentelor financiare prin fatwa;
•  verifica că tranzacțiile sunt conforme cu fatwa-urile emise;
•  verifica calculul si decontarea zakat ;
•  Distribui venituri care nu respectă Sharia către organizații de caritate.

✔️ Desemnarea și componența membrilor comitetului Sharia

În practică, desemnarea membrilor consiliilor sharia se face pe baza unei hotărâri a consiliului de administrație sau prin deliberare în adunarea generală. Autoritatea de reglementare favorizează în general ultima opțiune.

Conform standardelor propuse de AAOIFI, un consiliu sharia este compus dintr-un număr minim de trei (03) membri. Nu trebuie să includă printre acești membri un director al instituției sau un acționar cu influență semnificativă. Mărimea acestui consiliu variază în funcție de bănci și poate ajunge la șapte (07) membri.

✔️ Profilul membrilor comitetului Sharia

Componenţa consiliilor de sharia este o decizie strategică. De fapt, folosirea unui jurisconsult recunoscut nu poate decât să întărească notorietatea și credibilitatea băncii față de clienții săi.

Acești jurisconsulti au urmat în general pregătire specializată în reglementările Sharia oferite în universitățile islamice.

Combinând numeroase cunoștințe, ulama sau Sharia Scholars sunt experți în finanțele islamice. Ei sunt autorizați să emită fatwa asupra personajului halal ou Haram a unui contract, afacere sau produs financiar. Acești ulema trebuie să aibă cunoștințe teologice, financiare și a stăpânirea perfectă a Fiqh.

✔️ Modul de funcționare al comitetelor Sharia

Într-un comitet sharia, există un președinte și, eventual, un vice. Consiliul poate delega o parte din atribuțiile sale unui comitet executiv care asigură o prezență mai regulată. Acest consiliu sharia poate sesiza problema consiliului de administrație în cazul unui dezacord cu privire la acest punct. Acest comitet analizează operațiunile de zi cu zi ale băncii și asigură respectarea Shariah.

În cele din urmă, putem spune că particularitățile guvernanței bancare islamice constă în funcționarea noilor organisme precum comitetul Sharia.

💰 Conturi de investiții și depozit islamice

În ceea ce privește colectarea depozitelor, băncile islamice oferă două formule conforme:

Conturi de investiții Mudaraba

Conturile de investiții Mudaraba sunt o formă de cont islamic care permite investitorilor să împartă profiturile și pierderile unui proiect de investiții. În acest tip de cont, un investitor oferă fondurile necesare unui antreprenor pentru a finaliza un proiect, în timp ce antreprenorul își oferă expertiza și forța de muncă.

Profiturile generate de proiect sunt împărțite între investitor și antreprenor conform unui raport prestabilit, în timp ce pierderile sunt suportate exclusiv de investitor.

Acest lucru permite investitorilor să participe la proiecte de investiții în concordanță cu principiile finanțelor islamice, care interzice interesul cămătarist. Conturile de investiții Mudaraba oferă astfel o alternativă etică care respectă principiile religioase pentru investitorii musulmani.

Conturi de participare Musharaka

Aceste conturi de participare musharaka sunt o altă formă de cont islamic care permite mai multor părți să participe financiar la un proiect de investiții. În acest tip de cont, investitorii asigură fondurile necesare pentru proiect și împart atât profiturile, cât și pierderile în funcție de miza respectivă.

Spre deosebire de conturile de investiții mudaraba, investitorii în conturile de participare musharaka au și oportunitatea de a contribui activ la gestionarea proiectului. Acest lucru favorizează transparență și responsabilitate reciprocă între părțile implicate.

Conturile de participare Musharaka oferă investitorilor musulmani o altă opțiune în concordanță cu principiile finanțelor islamice, cu accent pe participarea echitabilă și partajarea riscurilor.

💳 Produse și servicii bancare adecvate

Pentru a satisface nevoile bancare actuale în conformitate cu Sharia, băncile islamice oferă produse adecvate:

Conturi curente și conturi de economii

Conturile curente și conturile de economii sunt două tipuri de conturi bancare utilizate în mod obișnuit de persoane fizice și întreprinderi. Aceste conturi sunt folosite în principal pentru a efectua tranzacții de zi cu zi, cum ar fi plata facturilor și efectuarea de achiziții, în timp ce conturile de economii sunt folosite pentru a economisi bani pe termen lung.

Acestea permit titularilor de cont să depună și să retragă bani în orice moment, fără limite de frecvență sau sumă. De asemenea, oferă servicii precum cecuri, carduri de debit și transferuri bancare pentru a facilita tranzacțiile.

Conturile de economii, pe de altă parte, sunt concepute pentru a încuraja economisirea pe termen lung. Ei oferă de obicei a dobândă mai mare decât conturile curente, dar limitează numărul de retrageri și sumele care pot fi retrase.

Conturile de economii pot include, de asemenea, funcții precum certificate de depozit și conturi de economii pentru pensii, pentru a ajuta clienții să-și atingă obiectivele financiare pe termen lung.

Carduri bancare

Cardurile sunt oferite fie cu o taxă de intrare, fie cu un comision anual fix care nu este legat de cheltuieli.

credite de consum

În băncile islamice, împrumuturile de consum sunt structurate pentru a respecta principiile finanțelor islamice, care interzic dobânda cămătărie (riba) și speculații excesive. În loc să perceapă dobândă la împrumuturi, băncile islamice folosesc structuri de finanțare bazate pe contracte care respectă Sharia.

Una dintre structurile de obicei folosit este cel al lui Murabaha. In acest caz, banca cumpara bunul dorit de client si il revinde la un pret premium, cu plata in rate convenita in avans. Acest lucru permite clientului să achiziționeze proprietatea fără a fi nevoit să plătească dobândă, ci mai degrabă plătind un preț mai mare pe o perioadă determinată.

O altă structură folosită este cea a Ijara, care este similar cu o închiriere cu optiune de cumparare. Banca cumpără proprietatea și o închiriază clientului pentru o perioadă determinată, cu plăți regulate. La sfârșitul contractului, clientul poate cumpăra bunul la un preț convenit sau îl poate returna băncii.

Credite imobiliare

Creditele imobiliare sunt împrumuturi acordate de către bănci și instituții financiare pentru achiziționarea sau construirea de bunuri imobiliare, cum ar fi o casă sau un apartament. Aceste împrumuturi permit debitorilor să finanțeze achiziția de bunuri imobiliare în timp ce rambursează suma împrumutată cu dobândă într-o anumită perioadă.

În contextul băncilor islamice, împrumuturile imobiliare sunt structurate pentru a respecta principiile finantelor islamice. Băncile islamice folosesc diferite structuri de finanțare care respectă Sharia pentru a oferi împrumutaților alternative fără dobândă (riba).

Una dintre structurile utilizate în mod obișnuit este cea a Murabaha. În acest caz, banca cumpără imobilul dorit de împrumutat și îl revinde la un preț premium, cu o plată în rate convenită în avans. Acest lucru permite împrumutatului să achiziționeze proprietatea fără a fi nevoit să plătească dobândă, ci mai degrabă plătind un preț mai mare pe o perioadă determinată.

O altă structură folosită este aceea de Ijara, care este similar cu o închiriere cu opțiune de cumpărare. Banca cumpără proprietatea și o închiriază împrumutatului pentru o perioadă determinată, cu plăți regulate. La sfârșitul contractului, împrumutatul poate cumpăra proprietatea la un preț convenit sau o poate returna băncii.

Asigurare islamică (takaful)

Asigurare islamică, cunoscută și ca numele lui Takaful, sunt produse de asigurare care respectă principiile finanțelor islamice. Spre deosebire de asigurările convenționale, care se bazează pe conceptul de transfer al riscului către o companie de asigurări, asigurarea islamică se bazează pe principiile cooperării reciproce și partajarea riscurilor.

În asigurările islamice, participanții contribuie la un fond comun pentru a acoperi riscurile în mod colectiv. Atunci când un participant suferă pierderi sau daune, acesta este eligibil pentru compensații financiare din acest fond.

Deci, în loc să plătească prime de asigurare, participanții fac contribuții într-un pool care este utilizat pentru a compensa daunele.

🎓 Concluzie

Băncile islamice sunt instituții financiare care respectă principiile finanțelor islamice, bazate în special pe interzicerea încasării sau plății dobânzilor (ribâ). În plină expansiune, ei reprezintă acum aproape 2 de miliarde dolari de active din întreaga lume. Dar care sunt particularitățile modelului lor în comparație cu finanțele convenționale?

În primul rând, băncile islamice aplică principiul împărțirii profiturilor și pierderilor. În loc să împrumute bani în schimbul unei dobânzi fixe, ei investesc direct în proiecte economice și împart rezultatele, pozitive sau negative, ale acestor investiții cu clienții lor.

De asemenea, se concentrează asupra activităților pe care le ei consideră-l etic. Jocurile de noroc, vânzarea de alcool sau de arme, site-urile pornografice, printre altele, sunt interzise. Ideea este să finanțăm doar proiecte care contribuie la binele comun.

În cele din urmă, băncile islamice plătesc o parte din profiturile pe care le obțin asociațiilor caritabile, sub formă de pomană legală. numit zakah. Această taxă specifică islamului face parte din ADN-ul lor.

În spatele acestor particularități se află o finanțare bazată pe împărtășire, etică și filantropie. Dar care sunt implicațiile concrete ale acestui model alternativ? Aceasta este ceea ce vom vedea în restul acestui articol.