Требования к оборотному капиталу в деталях

Le потребность в оборотном капиталеt можно определить как сумму денег, необходимую компании для покрытия потребностей, возникающих в результате несоответствия между притоками и оттоками денежных средств. Это соответствует сумме, которую компания должна профинансировать, чтобы справиться с разрывом между выплаты и сборы. Не следует путать с Рабочий капитал.

Конкретно, компания, которая должна заплатить своим поставщикам до получения оплаты от своих клиентов, нуждается в финансировании оборотного капитала. Чем больше запасов и сроков поставки, тем больше компания рискует иметь значительные потребности в оборотном капитале.

Размер потребности в оборотном капитале зависит от нескольких параметров: сектора деятельности, условий продажи, условий покупки, сроков оборота запасов и объема деятельности. В этой статье мы подробно представляем требования к оборотному капиталу. Пойдем!!

🌿 Каковы требования к оборотному капиталу?

Требование к оборотному капиталу — это сумма, необходимая компании, чтобы иметь возможность оплатить все свои текущие расходы, ожидая получения причитающихся платежей от различных клиентов. Он характеризует финансовую автономию компании в краткосрочной перспективе.

Этот показатель представляет собой сумму, необходимую для финансирования расходов компании без необходимости одновременного взыскания долгов своих клиентов.

Если вы рассчитаете потребность компании в оборотном капитале и поймете, что она больше 0, поэтому анализ, который следует провести, заключается в том, что он должен заплатить своим поставщикам в течение 30 дней.

Сегодня у большинства предприятий потребность в оборотном капитале близка к нулю, а это означает, что им необходимо найти средства для устранения несоответствия денежных потоков.

✔️ Конкретные случаи

В отличие от компаний, которые собирают средства перед их выплатой, эти компании обычно нуждаются в оборотном капитале. менее 0.

В этом случае мы будем говорить об оборотных средствах. У нас есть в качестве примера компании в сфере розничной торговли, которые, как правило, в этом случае, потому что их клиенты платят за товар наличными.

Основным преимуществом требования к оборотному капиталу является финансировать операционный цикл компании. Он дополняет значение оборотного капитала, которое вытекает из формулы с использованием постоянного капитала и основных средств.

🌿 Как рассчитать потребность в оборотном капитале?

Потребность в оборотном капитале обычно рассчитывается в количестве дней оборота. При создании или покупке бизнеса определение требований к оборотному капиталу — это шаг, которым нельзя пренебрегать. Если оно искажено или плохо исполнено, это могло быть основной причиной исчезновения компании.

Благодаря потребности в оборотном капитале руководитель компании может оценить жизнеспособность вашего бизнеса просто анализируя различные полученные результаты.

Расчеты могут быть еженедельными, ежемесячными, квартальными или годовыми, их необходимо сравнивать и изучать. Для этого менеджеру следует задать себе следующие вопросы:

• Есть ли какие-либо изменения по сравнению с предыдущим годом, предыдущим полугодием, предыдущим кварталом или предыдущим месяцем?
• Можно ли объяснить это изменение?
• Если неблагоприятно, то как восстановить финансовую стабильность?
• Если она благоприятна, как ее сохранить или даже улучшить?

✔️ Компания-поставщик услуг

Если компания специализируется на оказании услуг, то товарного запаса у нее нет. Несмотря на это, он должен каждый раз авансировать текущие платежи, чтобы иметь возможность выставлять счета за предлагаемые преимущества и услуги.

Эти текущие расходы обычно отражаются под термином « работа в процессе ". В это время потребность в оборотном капитале рассчитывается с учетом следующих данных:

• нагрузки рабочего дня;
• Включены все общие расходы (включая вознаграждение);
• Время, необходимое для выполнения услуги или услуги, заказанной клиентом.

Формула для определения потребности в оборотных средствах в этом случае выглядит следующим образом:

• BFR = Траво-эн-курс + Среднее в процессе выполнения» дебиторская задолженность » – Среднее в процессе выполнения» клиентские депозиты »
• BFR = Акции + Дебиторская задолженность (торговая дебиторская задолженность и прочая дебиторская задолженность) – Долги (все долги, которые не являются финансовыми).

🌿 Переменные, влияющие на требования к оборотному капиталу

Несколько переменных влияют на расчет потребности в оборотном капитале.

✔️ Срок оплаты (оговаривается с поставщиками) 

Расчет в днях: (торговая кредиторская задолженность/закупки, включая налоги) x 360. В результате мы получаем то, что соответствует условиям оплаты, которые поставщики предлагают компании. Как правило, у нас есть период оплаты от 30 до 60 дней.

✔️ Срок оплаты (который компания предоставляет клиентам при заказе) 

Расчет в днях оборота : (торговая дебиторская задолженность/оборот с учетом налога) x 360. Полученный результат эквивалентен сроку оплаты всей продукции, которую ваша компания продает своим клиентам. Эта переменная зависит от многих факторов, таких как ваш сектор деятельности, ваша клиентура и т. д.

Как и срок оплаты, предоставленный вам вашими поставщиками, срок оплаты составляет от 30 до 60 дней.

✔️Продолжительность ротации товара.

Также рассчитать в днях: (средняя стоимость запасов/производства или производства) x 360. Результат, который вы получите, будет определять, когда продукты будут куплены и когда эти продукты будут перепроданы, то есть количество дней, в течение которых эти продукты будут на складе.

🌿 Анализ потребности в оборотном капитале

Чтобы быть достаточно правдоподобным, потребность в оборотном капитале исходит из операционного цикла компании и представляет собой любую потребность или определенный финансовый ресурс, возникающий в результате основной деятельности компании. Таким образом, потребность в оборотном капитале представляет собой разницу между рабочими местами и операционными ресурсами.

✔️ Что делать, если рабочие места превышают ресурсы?

Когда рабочие места превышают операционные ресурсы, компания должна финансировать свои краткосрочные потребности за счет оборотного капитала или его финансовые долги.

Таким образом, операционные ресурсы позволят покрыть операционные рабочие места. У компании не будет никаких финансовых потребностей. Но и никакого избыточного финансирования у него не будет.

✔️ Что делать, если ресурсов больше, чем рабочих мест?

Если ресурсы больше, чем использует эксплуатация. Компания тогда не будет нуждаться в финансировании а полученный излишек будет питать его чистые денежные средства, и, чтобы избежать накопления средств, его можно инвестировать.

Оборотный капитал Позволяет компании финансировать свои потребности в оборотном капитале. Это разница между постоянные столицы (капитал плюс долгосрочный долг) и инвестиции компании.

Таким образом, он представляет собой капитал, который должен постоянно оставаться в компании, чтобы гарантировать операционный цикл компании. Чем больше стоимость оборотного капитала, тем больше финансовая автономия компании.

🌿 Что делать после определения потребности в оборотном капитале?

После того, как потребность в оборотном капитале определена и вы ее проанализировали (будь то положительный, нулевой или отрицательный), вы должны учитывать это при продолжении своей деятельности, тем более, если ваша потребность в оборотном капитале положительна. В этом случае, вам придется финансировать его.

На этом этапе вам доступно несколько вариантов. Таким образом, вы должны выбрать тот, который соответствует вашим целям.

• Le перерасход ; вам придется выбрать это решение, если ваши финансовые потребности являются краткосрочными.
• Взносы в текущие аккаунты ; это суммы денег, предоставленные компании различными партнерами. Вам придется использовать этот вариант в качестве решения, когда ваши финансовые потребности являются краткосрочными/среднесрочными.
• Избыточные долгосрочные ресурсы по сравнению с долгосрочными финансовыми потребностями, если ваши потребности долгосрочны.

🌿 Что нужно соблюдать для хорошего управления нашим WCR?

Для хорошего управления потребностью в оборотном капитале (WCR) важно тщательно контролировать уровень запасов, чтобы избежать излишков или дефицита, которые могут повлиять на поток денежных средств. Кроме того, эффективное управление дебиторской задолженностью клиентов решающее значение для сокращения просроченные платежи и поддержание здорового денежного потока.

Когда дело доходит до долгов поставщиков, важно договориться о выгодных условиях оплаты, избегая при этом чрезмерных задержек. Наконец, оптимизация операционных процессов, таких как управление запасами и выставление счетов, может помочь снизить WCR и улучшить общее финансовое состояние компании.

Для хорошего управления вашими потребностями в оборотном капитале необходимо внимательно следить за следующими моментами:

• Ваши счета должны быть актуальными (баланс счетов клиентов);
• Вам нужно будет убедиться, что у вас есть хорошее управление запасами;
• Хорошо управляйте позицией клиента: ограничивая сроки оплаты (быстро обрабатывайте счета, быстро связывайтесь с клиентами и собирайте деньги);
• Тщательно управлять позицией поставщика (договариваться об условиях оплаты, чтобы сделать их более длительными);
• Выберите хороший метод финансирования для ваших нужд, например, банковский овердрафт и факторинг.

🌿 Закрытие

В заключение, эффективное управление потребностью в оборотном капитале (WCR) имеет важное значение для обеспечения финансовое здоровье от компании. Тщательно отслеживая уровень запасов, сроки оплаты и получения, а также условия кредитования поставщиков, компания может оптимизировать свой WCR и улучшить свой денежный поток.

Пристальное внимание к операционным процессам и прогнозам движения денежных средств также может способствовать более точному управлению WCR. В конечном итоге управление упреждающий BFR может помочь бизнесу поддерживать достаточную ликвидность для ежедневных операций и обеспечить устойчивый рост.

🌿 Часто задаваемые вопросы

Что такое потребность в оборотном капитале (WCR)?

Требование к оборотному капиталу (WCR) представляет собой разницу между краткосрочными ресурсами компании (запасы, дебиторская задолженность клиентов) и ее краткосрочными обязательствами (долгами поставщиков, начисленными обязательствами).

Почему управление WCR важно для компании?

Эффективное управление WCR имеет важное значение, поскольку оно напрямую влияет на поток денежных средств и способность компании финансировать свою повседневную деятельность. Плохо управляемый WCR может привести к проблемам с ликвидностью и финансовым трудностям.

Как мы можем оптимизировать WCR?

Оптимизация WCR включает тщательный мониторинг уровня запасов, улучшение управления дебиторской задолженностью, согласование выгодных условий оплаты с поставщиками и оптимизацию операционных процессов для сокращения времени оплаты и сбора.

Каковы риски, связанные с плохо управляемым WCR?

Плохо управляемый WCR может привести к трудностям с денежными потоками, задержкам платежей, нехватке ликвидности и даже к долгосрочным проблемам с платежеспособностью. Это также может повлиять на способность компании использовать возможности роста.

Мы закончили !! Пожалуйста, оставьте свое мнение в комментариях. Но прежде чем уйти отсюда как вы должны управлять своим семейным бюджетом в мире.