Особенности исламских банков

. Особенности исламских банков многочисленны. В то время как традиционная банковская система основана на кредитовании под проценты, исламские банки основаны на очень разные принципы, продиктованные исламским правом (шариатом). Эти принципы привносят множество особенностей в работу и услуги, предлагаемые этим типом банковских учреждений.

С развитием исламских финансов в последние годы банки, уважающие заповеди ислама, вызвать растущий интерес, как в мусульманских странах, так и в западных финансовых центрах. Их выдающиеся достижения сегодня превышают 1500 триллиона долларов Мировой !

Благодаря этой статье для вас больше не будет секретов о том, что такое исламские банки и как это сделать. они отличаются от традиционных банковских учреждений. Вы будете точно знать, как они работают и какие конкретные услуги они предлагают своим клиентам.

Готовы узнать все о работе этой альтернативной банковской системы? Но прежде чем вы начнете, вот протокол, который позволит вам построить свой первый интернет-бизнес.

???? Что такое исламский банк?

Исламский банкинг – это любой банк, который стремится применять принципы шариата в своих банковских операциях.

Он также определяется как финансовое учреждение, основной задачей которого является привлечение денежных средств и эффективное их использование с тем, чтобы гарантировать их прирост в соответствии с правила шариата.

В этом определении упоминаются основные элементы, которыми являются исламские банки (IB). обязан уважать. Речь идет о соблюдении признанных стандартов шариата, будь то производство, распределение, потребление или сбережения в рамках всей экономической системы.

Следовательно, BI можно определить как банк с определенными юридическими характеристиками, который предлагает своим клиентам различные услуги, соответствующие шариату. Это определение подчеркивает характеристики исламского банка.

Характеристики исламского банка.

В отличие от обычных банков (БК), исламские банкибанки, уполномоченные осуществлять профессиональную деятельность. Они уполномочены осуществлять свою деятельность так же, как и их обычные эквиваленты. Независимо от правил, действующих в каждой стране, где они установлены.

Они предлагают услуги и поддерживают банковские отношения со своими клиентами в соответствии с Стандарты исламского шариата. BI должны избегать определенных методов, таких как износ (ростовщичество), предположения и неопределенность.

Разница заключается в использовании средств, которое должно соответствовать законам шариата и основываться на современной исламской юриспруденции.

IB выступают в качестве посредников между кредиторами и людьми, которые хотят занять деньги. Таким образом, мы можем сказать, что услуги, предлагаемые бизнес-инкубаторами, аналогичны услугам, предлагаемым бизнес-центрами, в той мере, в какой они преследуют те же цели — удовлетворение потребностей клиентов.

Если в классических финансах правилом, управляющим решениями экономического агента, является максимизация прибыли, прибыльность – не единственная цель Исламские операторы. На следующем изображении показана разница между традиционным банком и исламским банком.

BI поддерживает инвестиции в материальные активы, справедливо делит убытки и прибыль со своими партнерами и выступает за краудфандинг проектов.

📜 Классификация исламских финансовых институтов

Исламские финансовые институты можно классифицировать по нескольким критериям. В зависимости от их деятельности, их местоположения или того, является ли их финансовая деятельность полностью исламской.

✔️ Классификация по характеру деятельности

В зависимости от вида деятельности различают страховые компании, Мудхараба, исламские микрофинансовые организации и исламские банки.

BI могут быть либо коммерческими или розничными банками, либо инвестиционными или коммерческими банками. Депозитные банки — это те, основной деятельностью которых является проведение кредитных операций и получение депозитов до востребования и срочных депозитов от населения.

Инвестиционными банками называются те, деятельность которых заключается в выдаче кредитов сроком более двух лет. С другой стороны, торговые банки — это те, основной деятельностью которых является, помимо предоставления кредитов, приобретение и управление активами.

✔️ Классификация по местонахождению

В зависимости от их местоположения мы различаем банки, которые работают полностью в странах». исламизированный » и те, которые работают в немусульманских странах.

В первом случае банки регулируются единым нормативным актом. Во втором случае на них распространяется двойное финансовое регулирование (исламское и традиционное), более или менее совместимые.

✔️ Классификация в зависимости от того, является ли их финансовая деятельность исламской или нет

В соответствии с этим критерием проводится различие между полностью исламскими банками и банками, имеющими только исламские прилавки или окна. Однако законность этих исламских окон не признается единогласно. Существует реальный риск смешения законных и незаконных потоков (не в соответствии с исламским законодательством).

🌿 Риски, присущие деятельности исламских банков

Помимо вышеупомянутых рисков, существуют риски, уникальные для исламских банков. Они связаны с характер деятельности и культураИсламские банки.

Кроме того, принцип 3P порождает дополнительные риски, такие как вытеснение коммерческих рисков, фидуциарный риск, репутационный риск, риск переплетения, юридический риск и даже религиозный риск.

🔰 Перемещенный или перенесенный коммерческий риск

Le неуместный коммерческий риск, Очень важно, что это связано с совместными инвестиционными счетами, которые требуют разделения прибылей и убытков между банком и владельцами этих счетов.

Данный риск обусловлен передачей риска, связанного с депозитами, акционерам банка. Иногда акционеры вынуждены отказываться от части своей прибыли для выплаты вознаграждений вкладчикам. Это сделано с целью предотвращения массового вывода средств, вызванного низкие ставки доходности.

Если теоретически прибыль распределяется в заранее оговоренном соотношении, а убытки по активам находятся на уровне ответственность владельцев счетовНа практике принцип разделения реальной прибыли с владельцами инвестиционных счетов далеко не является обычной практикой исламских банков.

Иногда банк оказывается не в состоянии выплатить норму прибыли, эквивалентную доходу, распределяемому другими банками. Иногда это вынуждает вкладчиков забирать свои деньги и вкладывать их в другой банк, который может предложить им значительно большую прибыль.

Следовательно, BI должен либо манипулировать нормой прибыли, либо сокращать долю прибыли, приходящейся на акционеров.

🔰 Переплетение кредитного риска и рыночного риска

Количество сторон, участвующих в сделках, одновременно подвергает банк кредитному и рыночному риску. НАШИ риск «запутывания» Это связано с тем, что многие исламские транзакции являются трехсторонними.

Пример договора Мурабаха хорошо иллюстрирует характеристику трансформации риска. Действительно, чтобы финансировать клиента МурабахаBI должен сначала приобрести актив, а затем перепродать его клиенту. Сделав это, она передает право собственности на актив от банка к покупателю актива.

Риск, которому подвергается банк, трансформируется из рыночного риска, связанного с владением физическим активом на дату приобретения, в кредитный риск в момент перепродажи актива покупателю. Затем мы говорим о переплетении кредитного риска и рыночного риска.

🔰 Репутационный риск

В логике конкуренции с CB, BI склонны отдавать предпочтение продуктам, аналогичным продуктам CB. Замечено, что БИ чаще всего используют договоры купли-продажи, а не договоры долевого участия. НАШИ репутационный риск поэтому следует отнестись серьезно.

Он может выйти за рамки самого банковского дела и разрушить индустрию исламских финансов. Хуже того, имидж банка будет крайне сложно восстановить даже через несколько лет.

Таким образом, доверие к рынку имеет первостепенное значение для развития этого финансирования, которое стремится быть совместным и « просто .

🔰 Фидуциарный риск

Как только репутация будет потеряна, BI столкнутся с еще одним риском, называемым фидуциарным риском. Это риск того, что клиенты потеряют доверие к своему банку после несоблюдение банковских операций. Это наносит ущерб имиджу банка и приводит к потере доверия.

🔰 Юридический риск

Это риск судебного разбирательства с соисполнителем из-за неточностей в договорных пунктах. Этот риск также может быть связан с юридическими лазейками, двусмысленностью или несоответствием законодательных и нормативных текстов.

Этот риск может быть связан с неэффективностью юридических услуг. Их появление может привести к прямым или косвенным финансовым потерям для BI.

🌿Управление рисками в исламском банкинге

Режим работы долевых инвестиционных счетов делает BI наиболее подверженными риску погашения. Развили коммерческий потенциал для финансирование и инвестиции которые позволяют им увеличить срок погашения своих активов.

Даже если это останется по существу краткосрочным. Этот процесс увеличивает разрыв в зрелости и создает серьезные проблемы. вопросы управления активами и пассивами. В качестве рисков исламского банкинга мы вытеснили риск, фидуциарный риск, репутационный риск, религиозный риск и т. д.

🔰 Lвытеснили или переместили коммерческие риски

Как мы представили выше, вытесненный коммерческий риск худшее в BI. Это является результатом волатильности доходов от активов, финансируемых за счет средств, размещенных на долевых инвестиционных счетах.

Этот риск проявляется, когда реальная норма прибыли ниже доходности, ожидаемой владельцами счетов. Для борьбы с этим видом риска банки очень часто разрабатывают соответствующие методы управления.

В результате они могут использовать ряд методов, которые сглаживают нормы прибыли на инвестиционных счетах, чтобы предложить владельцам этих счетов норму прибыли, сопоставимую с нормой прибыли в других банках.

Эти методы выравнивания нормы прибыли в основном основаны на переводе доходов в пользу держателей инвестиционных счетов и создании резервов.

BI может варьировать коэффициент участия в прибыли, а также свое вознаграждение по мере необходимости. Мудариб. Действительно, доля прибыли банка определялась изначально это максимальная доля. В то время как фактически распределенная доля варьируется от одного периода к другому в зависимости от реальной нормы прибыли.

BI может уменьшить или даже снизить свою комиссию за Мудариб ниже контрактурной части. Для этого он временно распределяет небольшую прибыль или более крупные убытки среди акционеров. И это во благо владельцы инвестиционных счетов.

Кроме того, банки могут приступить к мобилизации средств акционеров, разместив эти средства на значительном уровне. Это в соответствии с Требования Базеля II и III.

🔰 Управление репутационными рисками

Репутационные риски сложно выявить, определить, количественно оценить и, следовательно, сократить, эти риски присущи поведение и деятельность человека. Точно так же человеческий выбор сопряжен с риском иногда превосходства, иногда религиозной распущенности.

BI смогут защитить себя от этого, только повышая ученую степень высокая честность и этика, снизился до самого индивидуального уровня. Фактически, исламские банки страдают от нехватки профессионалов, имеющих достаточный опыт в исламских финансах.

Ключевыми звеньями для снижения этого типа риска являются обучение или переподготовка персонала и инновации. Кроме того, IB должны провести исследования восприятия, чтобы количественно оценить этот тип риска. При этом BI может одновременно снизить операционные и фидуциарные риски которые также связаны с деятельностью человека.

Исламское банковское управление

Управление Исламский банкинг имеет свою особенность.. Менеджеры исламских банков независимы и имеют абсолютную свободу в принятии инвестиционных решений. С этой целью держатели CIP несут значительные риски и имеют ограниченные механизмы давления.

Однако трудно напрямую наблюдать за поведением банка или получить доступ к определенной информации. Для решения этой проблемы наиболее эффективным механизмом представляется вознаграждение банка как управляющего.

Это вознаграждение напрямую зависит от доходности активов, финансируемых за счет долевых инвестиционных счетов. Конфликты также существуют между лидерами и c консультативный советАриа. Потому что полномочия этого комитета ограничены.

Такая точность в годовых отчетах дает четкое представление о балансе сил, существующем между совещательным комитетом и главой учреждения.

🌿 Механизмы управления исламским банкингом

По определению механизм — это совокупность механических частей, некоторые из которых могут двигаться относительно других.

Таким образом, эта сборка не образует твердого тела. Механизм управления — это независимый орган, роль которого заключается в уменьшении негативных последствий агентских отношений. Банковское управление отличается важностью механизмов, как внешних, так и внутренних.

В исламских банках к этим механизмам добавляется еще одна составляющая, религиозная составляющая (например, шариатский комитет).

✔️ Религиозное банковское регулирование

Одна из особенностей управления исламским банкингом лежит на уровне регулирования. Там банковское регулирование является основным механизмом управления исламским банком.

Это факт надзора и контроля за банковской деятельностью путем подчинения ее соблюдению различных стандартов. Его целью является контроль рисков и сохранение безопасности вкладчиков и стабильности финансовой системы.

В исламских банках регулирование основывается на стандартах, принятых AAIOIFI, и на международных правилах. Базельский комитет.

Роль регулирования в BI такая же, как и в BC. Однако к этой роли добавляется религиозный аспект регулирования, который обеспечивает соответствие операций исламскому праву. Он стремится обеспечить добросовестное выполнение банками условий, установленных шариатом.

✔️ Совет директоров

Le совет директоров является высшим органом исламских банков. Нетипичный характер этого совета является одной из особенностей управления банком.Чтобы попасть в этот совет, кандидаты должны соответствовать определенным условиям.

а) принадлежать к мусульманской вере 

Характер транзакций, осуществляемых в исламских банках, требует, чтобы члены совета директоров хорошо знали исламское право. Таким образом, эти члены выбираются из числа мусульман.

Это отражает заботу о сохранении доверия между банком и его клиентами. Присутствие члена-немусульманина поставит банк в противоречие со своими принципами.

(b) Владеть количеством акций, требуемым уставом

Члены Совета директоров должны владеть минимальным количеством акций, установленным уставом.

Эти акции являются именными, неотчуждаемыми и служат гарантией хорошего управления со стороны члена совета директоров. Неотчуждаемость членов прекращается, когда администратор перестает занимать должность.

(c) Не впасть в несовместимость

это планировка не обычная всем исламским банкам. Некоторые банки принимают это условие и указывают, что член правления не может занимать другую должность в банке, кроме должности председателя совета директоров (PCA) или генерального директора (DG).

✔️Шариатский комитет

Наличие шариатского комитета является частью особенностей управления исламским банкингом. Шариатский совет является независимым органом юристов, специализирующихся в области исламской коммерческой юриспруденции.

Это коллегиальный орган, состоящий из специалистов исламского права, которые на начальном этапе выдают юридические заключения относительно условий законности операций и продуктов, предлагаемых банком, и которые на последующих этапах проверяют выполнение этих заключений.

Он собирается в конце каждого финансового года для религиозной проверки финансовых и инвестиционных операций банка. Его основные задачи определяются совместно AAOIFI и IFSB. Миссии шариатского совета в основном состоят из пяти частей:

• помочь финансовые учреждения в разработке контрактов и продуктов, чтобы они соответствовали принципам исламского права;
•  Сертификатор приемлемость финансовых инструментов через фетвы;
•  Контрольник чтобы сделки соответствовали изданным фетвам;
•  Контрольник расчет и урегулирование закят ;
•  распространять доходы, не соответствующие шариату, на благотворительность.

✔️ Назначение и состав членов шариатского комитета

На практике назначение членов шариатских советов осуществляется на основании решения совета директоров или путем обсуждения на общем собрании. Регулятор обычно предпочитает последний вариант.

Согласно стандартам, предложенным AAOIFI, шариатский совет состоит из минимального числа членов. три (03) участника. В число этих членов не должен входить директор учреждения или акционер, обладающий значительным влиянием. Размер этого совета варьируется в зависимости от банка и может достигать семи (07) членов.

✔️ Профиль членов шариатского комитета

Состав советов г. шариат – это стратегическое решение. Фактически, использование признанного юриста может только укрепить известность и доверие к банку среди его клиентов.

Эти юристы, как правило, прошли специальную подготовку по законам шариата, проводимую в исламских университетах.

Объединив многочисленные формы знаний, улемы или ученые шариата являются экспертами в области исламских финансов. Они уполномочены издавать свою фетву о характере халялем ou , являются харамом контракта, бизнеса или финансового продукта. Эти улемы должны обладать богословскими, финансовыми знаниями и идеальное владение фикх.

✔️ Режим работы шариатских комитетов

В шариатском комитете есть президент и, возможно, заместитель. Совет может делегировать часть своих полномочий исполнительному комитету, который обеспечивает более регулярное присутствие. Этот шариатский совет может передать вопрос на рассмотрение совета директоров в случае разногласий по этому вопросу. Этот комитет проверяет повседневную деятельность банка и обеспечивает соблюдение шариата.

Наконец, можно сказать, что особенности управления исламским банком заключаются в функционировании новых органов, таких как Шариатский комитет.

💰 Исламские инвестиционные и депозитные счета

Что касается сбора депозитов, исламские банки предлагают две соответствующие формулы:

Инвестиционные счета Мудараба

Инвестиционные счета Мудараба — это форма исламского счета, которая позволяет инвесторам участвовать в прибылях и убытках инвестиционного проекта. В этом типе счета инвестор предоставляет средства, необходимые предпринимателю для завершения проекта, в то время как предприниматель предоставляет свой опыт и рабочую силу.

Прибыль, полученная от проекта, делится между инвестором и предпринимателем в заранее оговоренном соотношении, а убытки несет исключительно инвестор.

Это позволяет инвесторам участвовать в инвестиционных проектах, соответствующих принципам исламского финансирования, запрещающего ростовщические проценты. Таким образом, инвестиционные счета Мудараба предлагают этическую альтернативу, соответствующую религиозным принципам для мусульманских инвесторов.

Счета участия в Мушараке

Эти счета участия мушараки представляют собой еще одну форму исламского счета, которая позволяет нескольким сторонам финансово участвовать в инвестиционном проекте. На счетах этого типа инвесторы предоставляют необходимые средства для проекта и делят как прибыль, так и убытки в соответствии со своей долей.

В отличие от инвестиционных счетов мудараба, инвесторы на счетах участия мушараки также имеют возможность активно участвовать в управлении проектом. Это благоприятствует прозрачность и подотчетность взаимное между участвующими сторонами.

Счета участия Мушараки предлагают мусульманским инвесторам еще один вариант, соответствующий принципам исламских финансов, с упором на справедливое участие и разделение рисков.

💳 Подходящие банковские продукты и услуги

Для удовлетворения текущих банковских потребностей в соответствии с шариатом исламские банки предлагают подходящие продукты:

Текущие счета и сберегательные счета

Текущие счета и сберегательные счета — это два виды банковских счетов обычно используется частными лицами и предприятиями. Эти счета в основном используются для выполнения повседневных операций, таких как оплата счетов и совершение покупок, а сберегательные счета используются для сбережения денег в долгосрочной перспективе.

Они позволяют владельцам счетов вносить и снимать деньги в любое время без ограничений по частоте и сумме. Они также предлагают такие услуги, как чеки, дебетовые карты и банковские переводы, чтобы упростить транзакции.

Сберегательные счета, с другой стороны, предназначены для поощрения долгосрочных сбережений. Обычно они предлагают более высокая процентная ставка чем текущие счета, но ограничьте количество снятий средств и суммы, которые могут быть сняты.

Сберегательные счета могут также включать в себя такие функции, как депозитные сертификаты и пенсионные сберегательные счета, чтобы помочь клиентам достичь своих долгосрочных финансовых целей.

Банковские карты

Карты предлагаются либо с вступительным взносом, либо с фиксированной годовой комиссией, не связанной с расходами.

потребительские кредиты

В исламских банках потребительские кредиты структурированы с учетом принципов исламского финансирования, которые запрещают ростовщические проценты (риба) и чрезмерные спекуляции. Вместо того, чтобы взимать проценты по кредитам, исламские банки используют структуры финансирования, основанные на контрактах, соответствующих шариату.

Одна из структур обычно использован тот, что у Мурабахи. В этом случае банк покупает желаемый клиентом товар и перепродает его по более высокой цене, с заранее оговоренной рассрочкой платежа. Это позволяет клиенту приобрести недвижимость без уплаты процентов, а заплатив более высокую цену в течение фиксированного периода.

Другая используемая структура — это иджара, которая похоже на аренду с возможностью покупки. Банк покупает недвижимость и сдает ее в аренду клиенту на определенный срок с регулярными выплатами. По окончании договора клиент может купить товар по согласованной цене или вернуть его в банк.

Кредиты на недвижимость

Кредиты на недвижимость бывают кредиты выданные банками и финансовыми учреждениями для покупки или строительства недвижимости, например дома или квартиры. Эти кредиты позволяют заемщикам финансировать приобретение недвижимости, одновременно погашая заемную сумму с процентами в течение определенного периода.

В контексте исламских банков кредиты на недвижимость структурированы таким образом, чтобы уважать принципы исламских финансов. Исламские банки используют различные финансовые структуры, соответствующие шариату, чтобы предлагать ростовщические беспроцентные альтернативы (риба) заемщикам.

Одной из часто используемых структур является Мурабаха. В этом случае банк покупает желаемую заемщиком недвижимость и перепродает ее по завышенной цене с заранее оговоренной рассрочкой платежа. Это позволяет заемщику приобрести недвижимость без уплаты процентов, а заплатив более высокую цену в течение фиксированного периода.

Другая используемая структура - это структура Иджара, что похоже на аренду с возможностью покупки. Банк покупает недвижимость и сдает ее в аренду заемщику на определенный срок с регулярными платежами. По окончании договора заемщик может купить недвижимость по согласованной цене или вернуть ее банку.

Исламское страхование (такафул)

Исламское страхование, также известное как имя Такафул, представляют собой страховые продукты, соответствующие принципам исламского финансирования. В отличие от традиционного страхования, в основе которого лежит концепция передачи риска страховой компании, исламское страхование основано на принципах взаимного сотрудничества и разделения рисков.

В исламском страховании участники внести свой вклад в общий фонд коллективно покрывать риски. Когда участник понес убытки или ущерб, он имеет право на финансовую компенсацию из этого фонда.

Таким образом, вместо уплаты страховых взносов участники делают взносы в пул, который используется для возмещения убытков.

🎓 Заключение

Исламские банки – это финансовые учреждения, которые уважают принципы исламского финансирования, основанные, в частности, на запрете сбора или выплаты процентов (риба). Процветая, они теперь представляют почти 2 миллиардов долларов активов по всему миру. Но каковы особенности их модели по сравнению с традиционными финансами?

Прежде всего, исламские банки применяют принцип разделения прибылей и убытков. Вместо того, чтобы давать деньги в долг в обмен на фиксированную процентную ставку, они инвестируют непосредственно в экономические проекты и делятся результатами, положительными или отрицательными, от этих инвестиций со своими клиентами.

Они также сосредотачиваются на деятельности, которую они считать их этичными. Запрещены азартные игры, продажа алкоголя или оружия, порнографические сайты и многое другое. Идея состоит в том, чтобы финансировать только проекты, способствующие общему благу.

Наконец, исламские банки выплачивают часть прибыли, которую они получают, благотворительным ассоциациям в виде законной милостыни. называется закят. Этот налог, характерный для ислама, является частью их ДНК.

За этими особенностями скрывается финансы, основанные на обмене, этике и филантропии. Но каковы конкретные последствия этой альтернативной модели? Это то, что мы увидим в оставшейся части статьи.