اسلامي مالياتي نظام جا اجزاء

جيتوڻيڪ سنڀاليو ويو خاص مذهبي اصول، اسلامي مالياتي نظام جا مختلف جزا آهن جيڪي ان کي پنهنجي حق ۾ هڪ مڪمل نظام بڻائين ٿا. اسلامي بئنڪون, اخلاقي سيڙپڪاري فنڊ، تڪافل انشورنس ۽ حتي اسلامي انٽر بئنڪ مارڪيٽ اهي سڀئي ادارا ۽ اوزار آهن جيڪي اسلامي ماليات جي جوڙجڪ ڪن ٿا.

اهو روايتي فنانس جي متبادل جي طور تي تعمير ڪيو ويو، سمجهيو ويندو ٽيقياس آرائي ۽ منقطع روپ معاشي حقيقتون. ان جو مقصد مالي واپسي ۽ اخلاقي سيڙپڪاري کي گڏ ڪرڻ آهي، جڏهن ته اسلامي قانون (شريعت) جي اصولن جو احترام ڪندي.

هن آرٽيڪل ۾، اسان اسلامي مالياتي ماحولياتي نظام جي مختلف حصن جو جائزو وٺنداسين. اسان انهن مان هر هڪ اداڪار جي ڪردار ۽ خاصيتن جو تجزيو ڪنداسين.

اچو ته هلون !!

🌿 اسلامي ترقياتي بئنڪ

اسلامي ترقياتي بئنڪ (IDB) هڪ بين الاقوامي مالياتي ادارو آهي جيڪو اسلامي مالياتي نظام جو مرڪز آهي. اهو 21 رجب 1394 (آگسٽ 12، 1974) تي سعودي عرب جي جده ۾ پيدا ٿيو.

هن 15 آڪٽوبر 1395ع (20 آڪٽوبر 1975ع) تي پنهنجي سرگرمين جي باضابطه شروعات ڪئي. BID گروپ پنجن ادارن تي مشتمل آھي، يعني:

• IDB پاڻ،
• اسلامڪ انسٽيٽيوٽ فار ريسرچ اينڊ ٽريننگ (IIRF)
• اسلامڪ ڪارپوريشن فار پرائيويٽ سيڪٽر ڊولپمينٽ (SIDSP)،
• اسلامڪ انشورنس ڪمپني فار انويسٽمينٽس اينڊ ايڪسپورٽ ڪريڊٽ (SIAICE)
• انٽرنيشنل اسلامڪ ٽريڊ فنانس ڪارپوريشن (SIIFC).

IDB جو مالي سال هجري قمري سال سان ملندڙ جلندڙ هو، پر 1 جنوري 2016 کان. ان کي تبديل ڪيو ويو هجري شمسي سال جي مناسبت سان 11 مڪر (جنوري 1) تي شروع ٿئي ٿو ۽ 10 مڪر (هر سال 31 ڊسمبر) تي ختم ٿئي ٿو.

ٻولي سرڪاري IDB عربي آهي. پر انگريزي ۽ فرينچ پڻ ڪم ڪندڙ ٻولين طور ڪم ڪن ٿا. ان جي اڪائونٽ جو يونٽ اسلامي دينار آهي جيڪو بين الاقوامي پئسي فنڊ جي خاص ڊرائنگ حق جي برابر آهي.

هيڊ آفيس ۽ علائقائي مرڪز

IDB جو هيڊ ڪوارٽر جده، سعودي عرب جي بادشاهت ۾ آهي ۽ ان جا يارنهن علائقائي مرڪز ابوجا (نائيجيريا)، الماتي (قزاقستان)، انقره (ترڪي)، قاهره (مصر)، ڊاڪر (سينيگال)، ڍاڪا (بنگلاديش)، دبئي ۾ آهن. گڏيل عرب امارات، جڪارتا (انڊونيشيا)، ڪمپالا (يوگنڊا)، پاراماريبو (سرينام) ۽ رباط (مراکش).

مشن

IDB جو مشن جامع انساني ترقي کي فروغ ڏيڻ آهي. اهو پنهنجي ڪوششن کي ترجيحي علائقن تي مرکوز ڪري ٿو جهڙوڪ غربت کي گهٽائڻ، صحت کي بهتر بڻائڻ، تعليم کي فروغ ڏيڻ، گورننس کي بهتر بڻائڻ ۽ آبادي جي خوشحالي.

رڪن

IDB معاملن 57 ميمبر ملڪ سڄي دنيا ۾. ڪنهن به ملڪ جو ميمبر ٿيڻ جو خواهشمند هجڻ لازمي آهي اسلامي تعاون جي تنظيم (OIC) سان لاڳاپيل. انهن کي لازمي طور تي سرمائيداري ۾ پنهنجي شموليت جي پهرين قسط ادا ڪرڻ گهرجي ۽ بورڊ آف گورنرز پاران مقرر ڪيل شرطن ۽ شرطن کي قبول ڪرڻ گهرجي.

گاديء جو

هن جي دور ۾ 38^هين سالياني اجلاس، بورڊ آف گورنرز 5 جي منظوري ڏني^هين عام سرمائي ۾ اضافو، جنهن جي نتيجي ۾ 100 بلين دينار بااختيار سرمائي جي رقم ۽ 50 بلين سرمائيداري جيڪا رڪنيت حاصل ڪئي ويندي.

ساڳئي قرارداد جي مطابق، بورڊ آف گورنرز 4 تحت ڏنل حصو جي اپيل کي اختيار ڪيو.^هين عام واڌارو. 2018 مالي سال جي آخر ۾، IDB جي سبسڪرپشن سرمائيداري 50,2 بلين جي رقم اسلامي دينار جو.

🌿 اسلامڪ مالياتي ادارن لاءِ اڪائونٽنگ ۽ آڊيٽنگ آرگنائيزيشن (AAOIFI)

اسلامي مالياتي نظام جو ٻيو حصو AAOIFI آهي. AAOIFI هڪ آزاد غير منافع بخش تنظيم آهي جيڪا 1991 ۾ ڪيترن ئي اسلامي مرڪزي بئنڪن پاران قائم ڪئي وئي.

هن تنظيم جي پيدائش اسلامي بئنڪن جي مالي بيانن جي مقابلي جي ضرورت جي جواب ۾ هئي. ان جو مشن اڪائونٽنگ، آڊيٽنگ ۽ ڪارپوريٽ گورننس ۾ اسلامي قاعدن ۽ معيارن کي ترقي ڪرڻ آهي.

جو ڪردارAAOIFI

خاص طور تي، AAOIFI جو مقصد آهي:

• développer هڪ شريعت مطابق حساب ڪتاب، آڊيٽنگ، گورننس ۽ اخلاقي سوچ جو نمونو؛
• پکي ٺاهڻ وارو اهي ماڊل سيمينار، اشاعت، رپورٽون، تحقيق، وغيره ذريعي؛
• پيدا اسلامي مالياتي ادارن اندر اڪائونٽنگ ۽ آڊيٽنگ جا معيار، انهن کي همٿائڻ ۽ ان جي تشريح ڪرڻ.

مجموعي طور تي، AAOIFI جو حتمي مشن اسلامي مالي عملن جي معيار ۽ هم آهنگي آهي. معيار جيڪي اهو ٺاهي ٿو انهن کي سڏيو ويندو آهي مالي اڪائونٽنگ معيار (FAS).

اسلامي اڪائونٽنگ معيار

BIs لاءِ مخصوص اڪائونٽنگ معيار پيدا ڪرڻ لاءِ، AAOIFI ميمبرن کي ٻن متضاد مخالف طريقن جي وچ ۾ اختيار آھي:

پهرين، اهي مغربي اڪائونٽنگ معيار (IFRS معيار) جي صاف صاف ڪري سگهن ٿا. ائين ڪرڻ ۾، اهي اسلامي بنيادن ۽ مقصدن تي ڀروسو ڪن ٿا ته جيئن مناسب حساب ڪتاب جي معيار کي ترقي ڪري. پوء اهي ڪري سگهن ٿا معيار جو تجزيو اسلامي فريم ورڪ جي حوالي سان بين الاقوامي اڪائونٽنگ معيار. جيڪي اسلامي ماليات لاءِ موزون آهن، تن کي اختيار ڪريو.

اهي اڪائونٽنگ معيار صرف ان صورت ۾ ٺاهيندا آهن جڏهن بين الاقوامي اڪائونٽنگ معيار يا ته ڪجهه مخصوص نقطن جي اڪائونٽنگ علاج تي خاموش رهي يا IF جي بنيادي اصولن جي برخلاف نقطه نظر اختيار ڪيو.

🌿 اسلامڪ فنانشل سروسز بورڊ (IFSB)

اسلامي مالياتي نظام جو ٽيون اهم حصو آهي اسلامي مالي خدمتون بورڊ (IFSB). اهو 2002 ۾ قائم ڪيو ويو جنهن جو مقصد اسلامي ماليات جي خوشحالي ۽ استحڪام کي يقيني بڻائڻ آهي.

ان ڪري، ان جو مشن بين الاقوامي ضابطن ۽ معيارن جي مطابق ترقي ۽ تازه ڪاري ڪرڻ آهي شريعت اهو اسلامي فنانس پاران پيش ڪيل خدمتن ۾ شفافيت کي فروغ ڏيڻ آهي. IFSB پاران شايع ٿيل معيارن جو بنيادي مقصد اسلامي فنانس مان مصنوعات جي استعمال سان لاڳاپيل خطرن جي روڪٿام ۽ انتظام آهي.

🌿 انٽرنيشنل اسلامڪ فقه اڪيڊمي (IIFA)

اسلامي مالياتي نظام جو چوٿون جزو آهي بين الاقوامي اسلامي فقه اڪيڊمي (آئيفا). اها هڪ شرعي ڪائونسل آهي جيڪا مسلمان فقهاء کي گڏ ڪري ٿي جيڪي اسلامي ڪانفرنس جي تنظيم جا ميمبر آهن.

ان جو ڪردار قانوني راءِ جو مطالعو ۽ ترتيب ڏيڻ آهي (فتويٰ) اقتصاديات، فنانس ۽ بينڪنگ تي هڪ عام پوزيشن جي طور تي خدمت ڪرڻ جو مقصد.

آئيفا مسلم قانوندانن کي گڏ ڪري ٿو جيڪي خاص طور تي ٽرانزيڪشن جي ميدان ۾ تجربا ڪيا ويا آهن ۽ مضبوط طور تي معاصر معاشي يا مالي مسئلن ۾ ملوث آهن.

ڪيترائي اسلامي مالياتي ادارا عام طور تي آئيفا کي پنھنجي شرعي بورڊ جي ذريعي سڏين ٿا ته اھو يقيني بڻائين ته سندن آپريٽنگ ضابطا انھن سان مطابقت رکن ٿا جيڪي آئيفا پاران جاري ڪيا ويا آھن.

🌿 انٽرنيشنل اسلامڪ فنانشل مارڪيٽ (IIFM)

بين الاقوامي اسلامي مالي مارڪيٽ (IIFM) هڪ تنظيم آهي جيڪا 2002 ۾ قائم ڪئي وئي ۽ مناما، بحرين ۾ ٻڌل آهي. ان جو مقصد بين الاقوامي سطح تي اسلامي سرمائي مارڪيٽن ۾ عملن کي معياري ۽ هموار ڪرڻ آهي.

خاص طور تي، IIFM اسلامي مالياتي شين جي سرحد پار ٽرانزيڪشن کي آسان ڪرڻ لاء قانوني دستاويزن ۽ جاري ڪرڻ جي عمل ۾ متحد معيار قائم ڪرڻ جي ڪوشش ڪري ٿو. تنظيم ڪيترن ئي اهم اوزارن تي ڌيان ڏئي ٿي جهڙوڪ سکوڪ (اسلامي بانڊ) ۽ شريعت مطابق پرڏيهي مٽاسٽا جي آپريشن.

انهن معيارن کي ترقي ڪرڻ لاءِ، IIFM عالمي سطح تي اسلامي مالياتي صنعت ۾ مکيه رانديگرن جي وچ ۾ تعاون تي ڀاڙي ٿو. مرڪزي بئنڪ، سکڪ جاري ڪندڙ، اسٽاڪ ايڪسچينج، قانوني ڪمپنيون ۽ حتي ريگيوليٽر به تنظيم جي بورڊ تي اسٽيڪ هولڊر آهن.

ھدايتن جي اشاعت ۽ معياري معاهدن جي ذريعي اسلامي فنانس جي خصوصيتن سان مطابقت رکندڙ، IIFM جو مقصد اسلامي مالي مارڪيٽن جي انضمام ۽ هم آہنگي کي مضبوط ڪرڻ آھي. ان جو عمل سرحد پار سرمائي جي وهڪري ۽ هن وڌندڙ ماحولياتي نظام جي رابطي کي فروغ ڏيڻ لاءِ ضروري آهي.

🌿 La Liquidity Management Center (LMC)

Le Liquidity Management Center (LMC) هڪ ادارو آهي جيڪو 2002 ۾ اسلامڪ ڊولپمينٽ بئنڪ جي اڳواڻي ۾ ٺاهيو ويو. ان جو مقصد اسلامي بئنڪن ۽ مالياتي ادارن لاءِ ماليت جي انتظام ۽ فنڊن جي وڌ کان وڌ مختص ڪرڻ کي آسان ڪرڻ آهي.

خاص طور تي، LMC مختلف حل پيش ڪري ٿو ته جيئن اسلامي مالياتي رانديگرن کي انهن جي مالياتي اضافي ۽ خسارن کي بهتر طور تي منظم ڪرڻ جي قابل بڻائي سگهجي. اهو انهن کي اسلامي بينڪن جي وچ ۾ ليولٽي ڪليئرنگ سروس فراهم ڪري ٿو، انهي کي ممڪن بڻائي ٿو ته ضرورتن کي پورو ڪرڻ.

سينٽر هڪ عام ليولٽيٽي مئنيجمينٽ ميڪانيزم پڻ رکي ٿو. فنڊ اسلامي مالي مارڪيٽن تي رکيا ويا آهن، نفعو ۽ نقصان ميمبرن جي ادارن جي وچ ۾ حصيداري سان. مختصر مدت جي سيڙپڪاري جا اوزار پڻ پيش ڪيا ويا آھن اضافي ليوليت جي نفعي کي بهتر ڪرڻ لاءِ.

ساڳئي وقت، LMC مالي مشڪلاتن کي منهن ڏيڻ واري اسلامي مالي ادارن کي مختصر مدت جي ٻيهر مالياتي ميڪانيزم پيش ڪري ٿو. اوچتو نقد گهربل. انهن سڀني ميکانيزم جي مهرباني، سينٽر اسلامي فنانس جي اندر ليولٽيٽي مئنيجمينٽ کي منظم ۽ بهتر ڪرڻ ۾ وڌندڙ ڪردار ادا ڪري ٿو.

🌿 انٽرنيشنل اسلامڪ ريٽنگ ايجنسي (IIRA)

انٽرنيشنل اسلامڪ ريٽنگ ايجنسي (IIRA) هڪ ريٽنگ ايجنسي آهي خاص مالي درجه بندياسلامي مالياتي ادارن جي تجزيي ۾.

2005 ۾ ٺاھيو ويو ۽ بحرين ۾ ٻڌل، IIRA جو مشن آھي ڪريڊٽ جي درجه بندي مهيا ڪرڻ ۽ گڏوگڏ اسلامي مالياتي رانديگرن جا مالي تجزيا. اهو خاص طور تي اسلامي بينڪن، تکافل انشورنس ڪمپنين، اسلامي سيڙپڪاري فنڊ ۽ سکوڪ (اسلامي بانڊ) جي تشخيص تي ڌيان ڏئي ٿو.

ايجنسي انهن ادارن جي مالي استحڪام ۽ انهن جي شريعت (اسلامي قانون) جي اصولن جي تعميل جو تجزيو ڪري ٿو. ان جي ڪريڊٽ جي درجه بندي جي حد AAA کان گھٽ خطري وارن رانديگرن لاءِ D تائين انھن لاءِ جيڪي ڊفالٽ ۾ آھن.

IIRA پاران تيار ڪيل درجه بندي ۽ تجزيا اسلامي فنانس جي دنيا ۾ مختلف رانديگرن پاران استعمال ڪيا ويا آهن. ريگيوليٽر ان کي استعمال ڪن ٿا خطرن جي نگراني ڪرڻ لاءِ. سيڙپڪار انهن کي حساب ۾ وٺن ٿا جڏهن سيڙپڪاري جي موقعن جو جائزو وٺو. ۽ ٻيون روايتي ريٽنگ ايجنسيون ان تي ڀروسو ڪن ٿيون ته جيئن اسلامي مالياتي شين جي خاصيتن کي بهتر سمجهي.

IIRA جو شامل ڪيل قدر ان ۾ آھي عميق ڄاڻ اسلامي ماليات جون خاصيتون. ان جي درجه بندي جو طريقو مخصوص عنصرن کي ضم ڪري ٿو جهڙوڪ نفعو ۽ نقصان جي حصيداري جي اصول جو احترام يا سرگرمين جي خارج ٿيڻ جو مسلم اخلاقيات سان مطابقت ناهي.

سڄي دنيا ۾ اسلامي ماليات جي مسلسل ترقي سان، خاص ريٽنگ ايجنسين جهڙوڪ IIRA جو ڪردار اهميت ۾ وڌي رهيو آهي. انهن کي وڌائڻ ممڪن بڻائي ٿو شفافيت ۽ اعتماد هن متبادل مالي نظام ۾.

🌿 بين الاقوامي اسلامي مرڪز مفاهمت ۽ ثالثي (IICRA)

بين الاقوامي اسلامي مرڪز مصالحت ۽ ثالثي لاءِ (IICRA) هڪ بين الاقوامي ادارو آهي جيڪو دبئي ۾ قائم آهي. 2005 ۾ اسلامڪ ڊولپمينٽ بئنڪ جي سربراھي ۾ ٺھيو، اھو اسلامي مالي تڪرارن جي ثالثي ۽ ثالثي ۾ ماهر آھي.

IICRA جو مشن اسلامي فنانس جي اصولن ۽ قدرن سان مطابقت رکندڙ تڪرار جي حل لاءِ خدمتون مهيا ڪرڻ آهي. هن جي مهارت جا علائقا بينڪن جي تڪرارن ۾ ثالثي جو احاطو ڪن ٿا جن ۾ اسلامي مالياتي ادارا شامل آهن، اسلامي مالياتي ٽرانزيڪشن سان لاڳاپيل تڪرارن جي ثالثي، پر اسلامي ماليات ۾ ججن ۽ ثالثن جي تربيت پڻ شامل آهن.

تنظيم شريعت جي تعميل جي لحاظ کان اسلامي مالي معاهدن جي تصديق ڪرڻ ۾ پنهنجي مهارت جي ڪري پڻ تسليم ٿيل آهي. اهو پڻ ترقي ڪري ٿو معياري تڪرار حل شقون، بينڪن ۽ اسلامي مالي ادارن جي مالي معاهدي ۾ ضم ٿي.

IICRA جي دلچسپي نجي انصاف جي حل پيش ڪرڻ آهي (ثالث، ثالث) مڪمل طور تي اسلامي فنانس جي خاصيتن سان مطابقت رکندڙ. هن جون خدمتون انصاف، اخلاقيات ۽ مذهبي مطابقت جي قدرن تي ٻڌل آهن جيڪي هن متبادل مالي نظام جي دل تي آهن.

اسلامي مالي تڪرارن کي حل ڪرڻ ۾ ان جي عميق مهارت جي ڪري، IICRA صرف چند سالن ۾ هن علائقي ۾ هڪ بين الاقوامي معيار بڻجي ويو آهي. دبئي ۾ ٻڌل آهي، اهو اسٽريٽجڪ طور تي اسلامي فنانس لاء دنيا جي مکيه مرڪزن مان هڪ آهي.

🌿ڪائونسل فار اسلامڪ بئنڪس ۽ مالياتي ادارن (CIBAFI)

اسلامي بئنڪ ۽ مالياتي ادارن جي ڪائونسل (CIBAFI) هڪ بين الاقوامي تنظيم آهي جيڪا 2001 ۾ قائم ڪئي وئي ۽ بحرين ۾ ٻڌل آهي. ان جو مشن سڄي دنيا ۾ اسلامي مالي خدمتن جي صنعت کي فروغ ڏيڻ ۽ ترقي ڪرڻ آهي.

خاص طور تي، CIBAFI اسلامي بينڪن ۽ مالي ادارن جي مفادن جو دفاع ڪري ٿو. اهو پڻ اسٽيڪ هولڊرز جي وچ ۾ تعاون کي مضبوط ڪرڻ ۽ هن شعبي جي اندر علم ۽ سٺي عملن جي تبادلي کي آسان بڻائي ٿو.

تنظيم اسلامي ماليات سان لاڳاپيل عوامي پاليسين ۽ ضابطن جي ترقي ۾ پڻ حصو وٺي ٿي. اهو اسلامي مالياتي ادارن پاران گورننس ۽ خطري جي انتظام جي سخت معيارن کي اپنائڻ کي فروغ ڏئي ٿو.

پنهنجي مشن کي پورو ڪرڻ لاء، CIBAFI ڪيترن ئي عملن کي لاڳو ڪري ٿو : بين الاقوامي ڪانفرنسن جي تنظيم، مطالعي ۽ تحقيقي رپورٽن جي اشاعت، اسلامي ماليات جي ماهرن کي تربيت ۽ سرٽيفڪيٽ جي فراهمي.

130 ملڪن مان 34 کان وڌيڪ ميمبرن سان، CIBAFI اڄ پاڻ کي عالمي اسلامي مالي خدمتن جي صنعت لاءِ مکيه نمائندو ۽ لابنگ باڊي طور قائم ڪيو آهي. بحرين ۾ ٻڌل، اهو هڪ اهم اسلامي مالي مرڪز جي دل تي آهي.

ٿڪل

هن تجزيي جي آخر ۾، اسان ياد رکون ٿا ته اسلامي ماليات تدريجي طور تي هڪ مڪمل ۽ منظم ماحولي نظام حاصل ڪري چڪو آهي، جنهن ۾ مختلف ڪردار ادا ڪن ٿا جيڪي وسيلا مختص ڪرڻ لاءِ ڪم ڪن ٿا. مسلم اخلاقيات جا اصول.

تجارتي بئنڪ، سرمائي مارڪيٽ، تاڪافل انشورنس ۽ حتي اخلاقي سيڙپڪاري فنڊ هن متبادل مالي ڍانچي جا مکيه حصا ٺاهيندا آهن.

معياري ڪرڻ، ضابطي ۽ شريعت جي تعميل واري ادارن جي حمايت سان، اهي هڪ مربوط نظام ٺاهيندا آهن جيڪي نفعي ۽ نقصان جي حصيداري جي اصولن جي مطابق ڪم ڪن ٿا، ربا جي ممانعت ۽ اخلاقي مالياتي صرف.

مسلمان آباديءَ جي وڌندڙ گهرج جي ڪري، پر ان سان گڏ اخلاقي ماليات ڏانهن راغب عالمي سطح تي، اسلامي ماليات ايندڙ سالن ۾ اڳتي وڌڻ جي اميد رکي ٿي. اسان شرط لڳائي سگھون ٿا ته ان جو نظام مضبوط ڪيو ويندو ته جيئن روايتي فنانس جو هڪ قابل اعتبار متبادل پيش ڪري.