Osobitosti islamských bánk

Les Špecifiká islamských bánk sú početné. Zatiaľ čo konvenčný bankový systém je založený na pôžičkách s úrokom, islamské banky sú založené na veľmi odlišné princípy diktované islamským právom (šaría). Tieto princípy vnášajú mnohé špecifiká do fungovania a služieb ponúkaných týmto typom bankovej inštitúcie.

S nárastom islamských financií v posledných rokoch, banky, ktoré rešpektujú predpisy islamu vzbudiť rastúci záujem, v moslimských krajinách aj v západných finančných centrách. Ich vynikajúce dnes presahujú 1500 bilióna dolárov celosvetovo!

Vďaka tomuto článku pre vás už žiadne tajomstvá o tom, čo sú islamské banky a ako líšia sa od tradičných bankových zariadení. Budete presne vedieť, ako fungujú a aké konkrétne služby ponúkajú svojim zákazníkom.

Ste pripravení vedieť všetko o fungovaní tohto alternatívneho bankového systému? Ale skôr ako začnete, tu je protokol, ktorý vám umožní zostaviť váš prvý internetový obchod.

???? Čo je to islamská banka?

Islamské bankovníctvo je každá banka, ktorá sa zaviazala uplatňovať princípy práva šaría vo svojich bankových transakciách.

Je tiež definovaná ako finančná inštitúcia, ktorej hlavnou úlohou je získavať peňažné prostriedky a efektívne ich využívať tak, aby bolo zaručené ich zvýšenie v súlade s pravidlá šaría.

Táto definícia spomína základné prvky, ktorými sú islamské banky (IB). zaviazaný rešpektovať. Ide o dodržiavanie uznávaných štandardov šaría, či už vo výrobe, distribúcii, spotrebe alebo sporeniach v rámci celého ekonomického systému.

Preto možno BI definovať ako banku so špecifickými právnymi charakteristikami, ktorá svojim zákazníkom ponúka rôzne služby v súlade so šaríou. Táto definícia zdôrazňuje vlastnosti islamskej banky.

Charakteristiky islamskej banky

Na rozdiel od konvenčných bánk (BC), islamské banky súbanky oprávnené na výkon odbornej činnosti. Sú oprávnené vykonávať svoje činnosti rovnakým spôsobom ako ich konvenčné ekvivalenty. Bez ohľadu na predpisy platné v každej krajine, kde majú sídlo.

Ponúkajú služby a udržiavajú bankové vzťahy so svojimi zákazníkmi v súlade s Islamské štandardy šaría. BI sa musia vyhýbať určitým praktikám, ako je opotrebovanie (riba), špekulácie a neistota.

Rozdiel je v použití prostriedkov, ktoré musia byť v súlade s právom šaría a založené na súčasnej islamskej jurisprudencii.

IB pôsobia ako sprostredkovatelia medzi veriteľmi a ľuďmi, ktorí si chcú požičať peniaze. Môžeme teda povedať, že služby ponúkané BI sú podobné tým, ktoré ponúkajú BC, pokiaľ sú ciele rovnaké, uspokojiť klientelu.

Ak je v klasických financiách pravidlom, ktorým sa riadi rozhodovanie ekonomického agenta maximalizácia zisku, ziskovosť nie je jediným cieľom islamskí operátori. Nasledujúci obrázok ukazuje rozdiel medzi tradičnou bankou a islamskou bankou.

BI uprednostňuje investície do hmotného majetku, spravodlivo sa delí o zisky a straty so svojimi partnermi a presadzuje crowdfunding projektov.

📜 Klasifikácia islamských finančných inštitúcií

Islamské finančné inštitúcie možno klasifikovať podľa niekoľkých kritérií. V závislosti od ich aktivít, ich umiestnenia alebo či sú ich finančné aktivity úplne islamské.

✔️ Klasifikácia podľa charakteru činností

V závislosti od ich činnosti sa rozlišujú poisťovne, resp. Mudharaba, islamské mikrofinančné inštitúcie a islamské banky.

BI môžu byť buď komerčné alebo retailové banky, alebo investičné alebo obchodné banky. Vkladové banky sú tie, ktorých hlavnou činnosťou je vykonávanie úverových obchodov a prijímanie netermínovaných a termínovaných vkladov od verejnosti.

Investičné banky sa nazývajú tie, ktorých činnosť spočíva v poskytovaní úverov na dobu dlhšiu ako dva roky. Obchodné banky sú na druhej strane tie, ktorých hlavnou činnosťou je okrem poskytovania úverov aj získavanie a správa majetkových účastí.

✔️ Klasifikácia podľa lokality

V závislosti od ich sídla rozlišujeme banky, ktoré pôsobia výlučne v krajinách „ islamizované » a tie, ktoré pôsobia v nemoslimských krajinách.

V prvom prípade sa banky riadia jednotným nariadením. V druhom prípade podliehajú dvojitým finančným nariadeniam (islamským a konvenčným), ktoré sú viac-menej kompatibilné.

✔️ Klasifikácia podľa toho, či sú ich finančné aktivity islamské alebo nie

Podľa tohto kritéria sa rozlišuje medzi plne islamskými bankami a bankami s iba islamskými prepážkami alebo okienkami. Zákonnosť týchto islamských okien však nie je jednomyseľne uznaná. Existuje reálne riziko zmiešania zákonných a nezákonných tokov (nie je v súlade s islamským právom).

🌿 Riziká spojené s činnosťou islamských bánk

Okrem vyššie uvedených rizík existujú riziká jedinečné pre islamské banky. Súvisia s charakter činností a kultúraislamské banky.

Okrem toho, princíp 3P generuje ďalšie riziká, ako sú premiestnené komerčné riziká, fiduciárne riziko, reputačné riziko, riziko zapletenia, právne riziko a dokonca aj náboženské riziko.

🔰 Presunuté alebo presunuté komerčné riziko

Le nesprávne umiestnené komerčné riziko, veľmi dôležité, pochádza z účtov participatívneho investovania, ktoré vyžadujú rozdelenie ziskov a strát medzi banku a držiteľov týchto účtov.

Toto riziko je spôsobené presunom rizika spojeného s vkladmi na akcionárov banky. Niekedy sú akcionári nútení vzdať sa časti svojich ziskov na odmeňovanie vkladateľov. Je to s cieľom zabrániť masívnym výberom spôsobeným o nízke miery návratnosti.

Ak sa teoreticky zisky delia v pomere pred dohodou a straty na majetku sú na úrovni zodpovednosť majiteľov účtov, v praxi princíp delenia sa o skutočné zisky s majiteľmi investičných účtov nie je ani zďaleka bežnou praxou islamských bánk.

Niekedy sa banka ocitne neschopná zaplatiť výnos ekvivalentný výnosom distribuovaným inými bankami. To niekedy tlačí vkladateľov, aby vybrali svoje peniaze a vložili ich do inej banky, ktorá im môže ponúknuť výrazne lepší výnos.

Preto musí BI buď manipulovať s mierou návratnosti, alebo znižovať podiel na zisku pripadajúci akcionárom.

🔰 Zapletenie úverového rizika a trhového rizika

Počet strán zapojených do transakcií súčasne vystavuje banku úverovému riziku a trhovému riziku. THE riziko "zapletenia" súvisí s tým, že mnohé islamské transakcie sú trojcestné.

Príklad zmluvy murabaha dobre ilustruje charakteristiku transformácie rizika. V skutočnosti na financovanie zákazníka murabahaBI musí najprv získať aktívum a potom ho ďalej predať klientovi. Pritom ona prevádza vlastníctvo majetku z banky na kupujúceho aktíva.

Riziko, ktorému je banka vystavená, sa transformuje z trhového rizika po držbe fyzického aktíva v deň akvizície na úverové riziko v čase opätovného predaja aktíva klientovi. Potom hovoríme o spleti kreditného rizika a trhového rizika.

🔰 Riziko reputácie

V logike konkurencie s CB majú BI tendenciu uprednostňovať produkty, ktoré sú podobné produktom CB. Zistilo sa, že BI najčastejšie využívajú kúpne zmluvy a nie participatívne zmluvy. THE reputačné riziko preto treba brať vážne.

Môže presahovať rámec samotného bankovníctva a narušiť islamský finančný priemysel. Čo je ešte horšie, imidž banky by bolo veľmi ťažké obnoviť aj po niekoľkých rokoch.

Dôvera trhu je preto mimoriadne dôležitá pre rozvoj tohto financovania, ktorého cieľom je byť participatívny a juste ".

🔰 Fiduciárne riziko

Akonáhle stratí svoju reputáciu, BI budú čeliť ďalšiemu riziku nazývanému fiduciárne riziko. Toto je riziko, že zákazníci stratia dôveru v nasledovanie svojej banky nedodržiavanie bankových operácií. Práve to poškodzuje imidž banky a vedie k strate dôvery.

🔰 Právne riziko

Ide o riziko súdneho sporu so spoludodávateľom z dôvodu nepresností v zmluvných doložkách. Toto riziko môže súvisieť aj s právnymi medzerami, nejednoznačnosťami alebo nevhodnosťou legislatívnych a regulačných textov.

Toto riziko môže súvisieť so zlyhaním právnych služieb. Ich výskyt bude mať pravdepodobne za následok priame alebo nepriame finančné straty pre BI.

🌿Riadenie rizika islamského bankovníctva

Spôsob, akým fungujú účty participatívneho investovania, spôsobuje, že BI sú najviac vystavené riziku splatnosti. Majú rozvinuté komerčné schopnosti financovanie a investície ktoré im umožňujú zvýšiť splatnosť ich majetku.

Aj keď to zostane hlavne v krátkodobom horizonte. Tento proces zvyšuje medzery v zrelosti a predstavuje vážny problém otázky správy aktív a pasív. Keďže islamské bankovníctvo riskuje, vytlačili sme riziko, fiduciárne riziko, reputačné riziko, náboženské riziko atď.

🔰 Lobchodné riziká presunuté alebo preložené

Ako sme uviedli vyššie, vytesnené komerčné riziko je najhoršie v BI. Vyplýva to z volatility výnosov aktív financovaných prostriedkami uloženými na účtoch participatívneho investovania.

Toto riziko sa prejavuje, keď je skutočná miera výnosu nižšia ako výnosy očakávané majiteľmi účtov. Na riešenie tohto typu rizika banky veľmi často vyvíjajú vhodné metódy riadenia.

V dôsledku toho sa môžu zapojiť do súboru praktík, ktoré vyhladzujú miery návratnosti investičných účtov, aby majiteľom týchto účtov ponúkli mieru návratnosti porovnateľnú s mierou návratnosti v iných bankách.

Tieto techniky vyhladzovania miery návratnosti sú založené najmä na prevode príjmu v prospech držiteľov investičných účtov a na vytváraní rezerv.

BI môže meniť pomer podielu na zisku, ako aj svoju odmenu Mudarib. V skutočnosti podiel na zisku banky určil na začiatku je maximálny podiel. Zatiaľ čo skutočne rozdelená časť sa medzi jednotlivými obdobiami líši v závislosti od skutočnej miery návratnosti.

BI by mohla znížiť alebo dokonca znížiť svoju províziu Mudarib pod zmluvnú časť. K tomu bude akcionárom dočasne prideľovať malé zisky alebo väčšie straty. A to v prospech majitelia investičných účtov.

Okrem toho môžu banky mobilizovať fondy akcionárov umiestnením týchto prostriedkov na značnú úroveň. Toto je v súlade s Požiadavky Basel II a III.

🔰 Riadenie rizika reputácie

Reputačné riziká sa ťažko identifikujú, definujú, kvantifikovať a teda znížiť, ces riziká sú vlastné na ľudské správanie a činnosť. Rovnakým spôsobom sú ľudské rozhodnutia neodmysliteľne spojené aj s rizikom, že niekedy ide o jednotvárnosť, inokedy o náboženskú laxnosť.

BI sa budú môcť pred tým chrániť iba tým, že budú propagovať titul vysoká integrita a etika, klesol na najindividuálnejšiu úroveň. V skutočnosti islamské banky trpia nedostatkom odborníkov dostatočne skúsených v islamských financiách.

Na zníženie tohto typu rizika je kľúčovým článkom školenie alebo preškolenie personálu a inovácie. Okrem toho, BI musia vykonať štúdie vnímania, aby kvantifikovali tento typ rizika. Pritom BI mohla súčasne znížiť prevádzkové a fiduciárne riziká ktoré súvisia aj s ľudskou činnosťou.

Islamské bankovníctvo

riadenie Islamské bankovníctvo má zvláštnosť. Manažéri islamských bánk sú nezávislí a majú absolútnu slobodu pri rozhodovaní o investíciách. Na tento účel vynakladajú držitelia CIP významné riziká a majú obmedzené tlakové mechanizmy.

Je však ťažké priamo sledovať správanie banky alebo sa dostať k určitým informáciám. Na riešenie tohto problému sa javí ako najúčinnejší mechanizmus odmeňovanie banky ako manažéra.

Táto odmena priamo závisí od návratnosti aktív financovaných účtami participatívneho investovania. Konflikty existujú aj medzi lídrami a c poradná radaspravil by. Pretože právomoc tohto výboru je obmedzená.

Takáto presnosť vo výročných správach dáva jasnú predstavu o rovnováhe síl, ktorá existuje medzi poradným výborom a vedúcim inštitúcie.

🌿 Mechanizmy riadenia islamského bankovníctva

Podľa definície je mechanizmus zostavou mechanických častí, z ktorých niektoré sa môžu pohybovať vzhľadom na iné.

Táto zostava teda nepredstavuje pevnú látku. Mechanizmus riadenia je nezávislý orgán, ktorého úlohou je znižovať nepriaznivé účinky vzťahu zastúpenia. Bankové riadenie sa vyznačuje významom mechanizmov, vonkajších aj vnútorných.

V islamských bankách sa k týmto mechanizmom pridáva ďalšia zložka, náboženská zložka (napríklad výbor šaría).

✔️ Regulácia náboženského bankovníctva

Jedna zo špecifík islamského bankového riadenia spočíva na úrovni regulácie. Tam banková regulácia je primárnym mechanizmom islamského bankového riadenia.

Ide o dohľad a kontrolu nad bankovou činnosťou tým, že ju podrobujeme dodržiavaniu rôznych noriem. Jeho cieľom je kontrolovať riziká a zachovať bezpečnosť vkladateľov a stabilitu finančného systému.

V islamských bankách regulácia vychádza zo štandardov prijatých AAIOIFI a z medzinárodných nariadení, Bazilejského výboru.

Úloha, ktorú zohráva regulácia v BI, je rovnaká v BC. K tejto úlohe sa však pridáva náboženský rozmer regulácie, ktorý zabezpečuje, že operácie sú v súlade s islamským právom. Snaží sa zabezpečiť, aby banky verne plnili podmienky stanovené šaríou.

✔️ Predstavenstvo

Le predstavenstvo je najvyšším orgánom v islamských bankách. Atypický charakter tohto predstavenstva je jednou zo špecifík bankového riadenia, pre prístup do tohto predstavenstva musia kandidáti splniť určité podmienky.

a) Byť moslimského vierovyznania 

Povaha transakcií vykonávaných v islamských bankách vyžaduje, aby členovia predstavenstva mali dobré znalosti islamského práva. Títo členovia sú teda vyberaní spomedzi moslimov.

To odráža snahu zachovať dôveru medzi bankou a jej klientmi. Prítomnosť nemoslimského člena by banku postavila do rozporu s jej princípmi.

b) vlastniť počet akcií požadovaný stanovami

Členovia predstavenstva musia vlastniť minimálny počet akcií stanovený stanovami.

Tieto akcie sú menovateľné, nescudziteľné a slúžia na zabezpečenie dobrého hospodárenia zo strany člena predstavenstva. Zánikom funkcie správcu končí neodňateľnosť členov.

c) Nespadať do nezlučiteľnosti

Tento rozloženie nie je bežné všetkým islamským bankám. Niektoré banky prijímajú túto podmienku a stanovujú, že člen predstavenstva nemôže zastávať inú funkciu v banke okrem funkcie predsedu predstavenstva (PCA) alebo generálneho riaditeľa (GR).

✔️Výbor šaría

Prítomnosť výboru šaría je súčasťou osobitostí islamského bankového riadenia. Rada šaría je nezávislý orgán právnikov, ktorí sa špecializujú na islamskú obchodnú právnu vedu.

c'est kolegiálny orgán zložený zo špecialistov islamského práva, ktorí predchádzajúcu stranu vydávajú právne stanoviská týkajúce sa podmienok zákonnosti operácií a produktov ponúkaných bankou a ktorí následne overujú implementáciu týchto stanovísk.

Stretáva sa na konci každého finančného roka na náboženskom audite finančných a investičných operácií banky. Jeho hlavné poslanie spoločne určujú AAOIFI a IFSB. Poslania rady šaría sú hlavne päťčlenné:

• Asistencia finančné inštitúcie pri vývoji zmlúv a produktov tak, aby boli v súlade s princípmi islamského práva;
•  Osvedčiť prijateľnosť finančných nástrojov prostredníctvom fatwy;
•  skontrolovať že transakcie sú v súlade s vydaným fatwa;
•  skontrolovať výpočet a zúčtovanie zakát ;
•  Distribuovať príjem na charitu, ktorý nie je v súlade s právom šaría.

✔️ Vymenovanie a zloženie členov výboru šaría

V praxi sa menovanie členov rád šaría uskutočňuje na základe rozhodnutia správnej rady alebo prerokovaním na valnom zhromaždení. Regulátor vo všeobecnosti uprednostňuje poslednú možnosť.

Podľa štandardov navrhnutých AAOIFI sa rada šaría skladá z minimálneho počtu troch (03) členov. Medzi týchto členov nesmie patriť riaditeľ inštitúcie alebo akcionár s podstatným vplyvom. Veľkosť tejto rady sa líši v závislosti od bánk a môže dosiahnuť sedem (07) členov.

✔️ Profil členov výboru šaría

Zloženie rád o šaría je strategické rozhodnutie. V skutočnosti môže využitie uznávaného právneho poradcu len posilniť známosť a dôveryhodnosť banky u jej klientov.

Títo právni poradcovia vo všeobecnosti absolvovali špecializované školenie o predpisoch šaría, ktoré sa poskytuje na islamských univerzitách.

Učenci ulamy alebo šaría, ktorí kombinujú množstvo vedomostí, sú odborníkmi na islamské financie. Sú oprávnení vydávať svoju fatvu na postavu halal ou haram zmluvy, obchodu alebo finančného produktu. Títo ulamovia musia mať teologické, finančné znalosti a a dokonalé zvládnutie fiqh.

✔️ Spôsob fungovania výborov šaría

Vo výbore šaría je prezident a možno aj podpredseda. Predstavenstvo môže časť svojich právomocí delegovať na výkonný výbor, ktorý zabezpečuje pravidelnejšia prítomnosť. Táto rada šaría môže v prípade nezhody v tomto bode postúpiť vec správnej rade. Tento výbor kontroluje každodenné operácie banky a zabezpečuje dodržiavanie šaríe.

Nakoniec môžeme povedať, že špecifiká islamského bankového riadenia spočívajú vo fungovaní nových orgánov, ako je výbor šaría.

💰 Islamské investičné a vkladové účty

Pokiaľ ide o výber vkladov, islamské banky ponúkajú dva vyhovujúce vzorce:

Investičné účty Mudaraba

Investičné účty Mudaraba sú formou islamského účtu, ktorý umožňuje investorom podieľať sa na ziskoch a stratách investičného projektu. Na tomto type účtu investor poskytuje finančné prostriedky potrebné na to, aby podnikateľ dokončil projekt, zatiaľ čo podnikateľ poskytuje svoje odborné znalosti a prácu.

Zisky vytvorené projektom sa delia medzi investora a podnikateľa podľa vopred dohodnutého pomeru, pričom straty znáša výlučne investor.

To umožňuje investorom podieľať sa na investičných projektoch v súlade s princípmi islamských financií, ktoré zakazujú úžernícke úroky. Investičné účty Mudaraba tak ponúkajú etickú alternatívu, ktorá je v súlade s náboženskými princípmi pre moslimských investorov.

Účty účasti Musharaka

Tieto účty účasti mušaka sú ďalšou formou islamského účtu, ktorý umožňuje viacerým stranám finančne sa podieľať na investičnom projekte. Na tomto type účtu investori poskytujú potrebné finančné prostriedky na projekt a delia sa o zisky aj straty podľa svojho príslušného podielu.

Na rozdiel od investičných účtov mudaraba majú investori na účastníckych účtoch mušaraka tiež možnosť aktívne prispievať k riadeniu projektu. Toto zvýhodňuje transparentnosť a zodpovednosť medzi zúčastnenými stranami.

Účty účasti Musharaka ponúkajú moslimským investorom ďalšiu možnosť v súlade s princípmi islamského financovania s dôrazom na spravodlivú účasť a zdieľanie rizika.

💳 Vhodné bankové produkty a služby

Na uspokojenie súčasných bankových potrieb v súlade so šaríou ponúkajú islamské banky vhodné produkty:

Bežné účty a sporiace účty

Bežné účty a sporiace účty sú dva typy bankových účtov bežne používané jednotlivcami a firmami. Tieto účty sa používajú hlavne na vykonávanie každodenných transakcií, ako je platenie účtov a nákupy, zatiaľ čo sporiace účty sa používajú na dlhodobé šetrenie peňazí.

Umožňujú majiteľom účtov vkladať a vyberať peniaze kedykoľvek, bez obmedzenia frekvencie alebo výšky. Na uľahčenie transakcií ponúkajú aj služby, ako sú šeky, debetné karty a bankové prevody.

Na druhej strane sporiace účty sú navrhnuté tak, aby podporovali dlhodobé sporenie. Zvyčajne ponúkajú a vyššia úroková sadzba ako bežné účty, ale obmedziť počet výberov a sumy, ktoré je možné vybrať.

Sporiace účty môžu obsahovať aj funkcie, ako sú vkladové certifikáty a dôchodkové sporiace účty, ktoré zákazníkom pomôžu dosiahnuť ich dlhodobé finančné ciele.

Bankové karty

Karty sú ponúkané buď so vstupným poplatkom alebo pevnou ročnou províziou, ktorá nie je spojená s výdavkami.

spotrebiteľské úvery

V islamských bankách sú spotrebné úvery štruktúrované tak, aby rešpektovali princípy islamských financií, ktoré zakazujú úžernícke úroky (riba) a nadmerné špekulácie. Islamské banky namiesto účtovania úrokov z pôžičiek využívajú štruktúry financovania založené na zmluvách v súlade so šaríou.

Jedna zo štruktúr bežne používa sa Murabaha. V tomto prípade banka kupuje tovar, ktorý si zákazník želá, a ďalej ho predáva za prémiovú cenu s vopred dohodnutou splátkou. To umožňuje zákazníkovi nadobudnúť nehnuteľnosť bez toho, aby musel platiť úrok, ale skôr zaplatením vyššej ceny počas určitého obdobia.

Ďalšou použitou štruktúrou je štruktúra Ijara, ktorá je podobne ako pri prenájme s možnosťou kúpy. Banka odkúpi nehnuteľnosť a prenajme ju klientovi na dobu určitú s pravidelnými splátkami. Po skončení zmluvy môže zákazník kúpiť tovar za dohodnutú cenu alebo ho vrátiť banke.

Pôžičky na nehnuteľnosti

Úvery na nehnuteľnosti sú poskytnuté úvery bankami a finančnými inštitúciami na kúpu alebo výstavbu nehnuteľností, ako je dom alebo byt. Tieto pôžičky umožňujú dlžníkom financovať nadobudnutie nehnuteľnosti a zároveň splácať požičanú sumu aj s úrokmi počas stanoveného obdobia.

V kontexte islamských bánk sú úvery na nehnuteľnosti štruktúrované tak, aby rešpektovali princípy islamských financií. Islamské banky používajú rôzne finančné štruktúry v súlade so šaríou, aby dlžníkom ponúkali úžernícke bezúročné (riba) alternatívy.

Jednou z bežne používaných štruktúr je štruktúra Murabaha. V tomto prípade banka odkúpi nehnuteľnosť, ktorú si dlžník želá, a predá ju ďalej za prémiovú cenu s vopred dohodnutou splátkou. To umožňuje dlžníkovi nadobudnúť nehnuteľnosť bez toho, aby musel platiť úrok, ale skôr zaplatením vyššej ceny počas pevne stanoveného obdobia.

Ďalšou použitou štruktúrou je štruktúra Ijara, čo je podobné prenájmu s možnosťou kúpy. Banka nehnuteľnosť kúpi a prenajme ju dlžníkovi na dobu určitú s pravidelnými splátkami. Po skončení zmluvy môže dlžník nehnuteľnosť kúpiť za dohodnutú cenu alebo ju vrátiť banke.

islamské poistenie (takaful)

Islamské poistenie, známe aj ako meno Takaful, sú poistné produkty, ktoré sú v súlade s princípmi islamských financií. Na rozdiel od klasického poistenia, ktoré je založené na koncepte prenosu rizika na poisťovňu, je islamské poistenie založené na princípoch vzájomnej spolupráce a zdieľania rizika.

V islamskom poistení účastníci prispievať do spoločného fondu kolektívne kryť riziká. Ak účastník utrpí stratu alebo škodu, má nárok na finančnú kompenzáciu z tohto fondu.

Takže namiesto platenia poistného účastníci prispievajú do fondu, ktorý sa používa na kompenzáciu nárokov.

🎓 Záver

Islamské banky sú finančné inštitúcie, ktoré rešpektujú princípy islamských financií, založené najmä na zákaze vyberania alebo platenia úrokov (ribâ). Prekvitajú, teraz predstavujú takmer 2 miliárd dolárov aktív po celom svete. Aké sú však špecifiká ich modelu v porovnaní s konvenčným financovaním?

V prvom rade islamské banky uplatňujú princíp zdieľania ziskov a strát. Namiesto požičiavania peňazí výmenou za fixnú úrokovú sadzbu investujú priamo do ekonomických projektov a zdieľajú pozitívne alebo negatívne výsledky týchto investícií so svojimi klientmi.

Zameriavajú sa aj na činnosti, ktoré im posudzovať ich ako etické. Zakázané sú okrem iného hazardné hry, predaj alkoholu alebo zbraní, pornografické stránky. Cieľom je financovať len projekty, ktoré prispievajú k spoločnému dobru.

Nakoniec, islamské banky platia časť zisku, ktorý zarobia, charitatívnym združeniam vo forme zákonných almužen. nazývaný zakah. Táto daň špecifická pre islam je súčasťou ich DNA.

Za týmito zvláštnosťami sa skrýva financovanie založené na zdieľaní, etike a filantropii. Aké sú však konkrétne dôsledky tohto alternatívneho modelu? To je to, čo uvidíme vo zvyšku tohto článku.